【正文】 程即無合同的工程按實結(jié)算后給予付款。[預(yù)付款、進度款、結(jié)算款（保修金）]（2）材料、設(shè)備款的審批、支付。②項目主辦人按以下內(nèi)容填寫《付款通知單》和《付款申請單（試行）》并交項目主管經(jīng)理復(fù)核。③預(yù)算部經(jīng)理在《付款申請單（試行）》簽署意見并交分管副總審核。③項目主辦人將支票或現(xiàn)金交給分供方入帳。 相關(guān)表單。 職責對工程質(zhì)量扣款、保修情況、工程檔案資料上交情況作最后確認。確保第一時間解決問題。檢查附件材料，包括決算書、圖紙、核定單等。④ 復(fù)核結(jié)束后，編制完整結(jié)算單。 程序：（1）零星工程結(jié)算送審的項目由財務(wù)部負責任意抽取。②在施工單位認可后，由預(yù)算部主辦人員及部門經(jīng)理進行復(fù)核確認，再將結(jié)算資料與審定單上報分管副總復(fù)核、確認，最后上報總經(jīng)理。支持工作：因結(jié)算審核工作牽涉到工程、預(yù)算、設(shè)計等專業(yè)部門，必要時將組織各專業(yè)部門的人員參與審計工作，各部門應(yīng)予積極配合支持。審價的評審工作原則上由預(yù)算部和財務(wù)部共同操作。（4）審計結(jié)束后，對審計結(jié)果進行復(fù)核與確認工作。⑤ 委托審計工作，須以合同形式進行，審批程序是：預(yù)算部牽頭，財務(wù)部監(jiān)督、分管副總、總經(jīng)理。①對項目工程數(shù)量不一致的地方，同施工單位核算，取得數(shù)量上的一致。（1）收到由工程部項目負責人轉(zhuǎn)來的零星工程水電預(yù)（結(jié)）算資料。 本程序文件發(fā)放到工程部全體人員、物業(yè)公司、設(shè)計部、銷售部。（七）、工程尾款支付工作程序 目的確保工程尾款的正確支付，不再產(chǎn)生遺留問題。 相關(guān)文件：國家及上海市有關(guān)規(guī)范。①預(yù)算部綜合崗從財務(wù)部出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。（3）預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核①預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核付款資料的齊全與準確性。（5）財務(wù)主管經(jīng)理負責審核付款申請并簽署意見。（六）、付款控制程序 目的確保及時、準確向分供商付款。④保修的審核：（見《工程保修金使用辦法》）在合同規(guī)定之保修期滿后，經(jīng)物業(yè)公司核實無質(zhì)量問題時方可辦理。加快各部門審批程序，做好解釋工作，對財務(wù)部提出各種工程進展問題，做到有問必答。（5）零星工程款的審核審批。并注意計算提前支付部分的利息以及工期、質(zhì)量、安全獎罰。③成本管理部經(jīng)辦人主審結(jié)算，并注意總包管理配合費，甲供（三方合同）材料的采購保管費計算；審核后交部門內(nèi)部互審，然后再交部門負責人審核。③工程竣工驗收證明單原件。（3）分管副總審批同意后，由預(yù)算部保留原件存檔，復(fù)印件交主管工程師開付款申請單，今后該復(fù)印件由財務(wù)部做成憑證存檔。 程序（1）檢查工程部上報結(jié)算資料是否完整，是否具備結(jié)算條件。備注1. 如有扣款等問題需特殊說明一定填寫。送項目經(jīng)理部經(jīng)理復(fù)核、簽字；④ 10萬元以上結(jié)算需報送成本管理部經(jīng)理復(fù)核、簽字；⑤ 所有結(jié)算均由財務(wù)總監(jiān)復(fù)核、簽字；⑥ 所有結(jié)算均由法人代表(授權(quán)人)批準；（6） 主體建筑安裝工程結(jié)算編制及審核程序① 項目經(jīng)理部工程組出具《工程結(jié)算工作交接單》；② 項目部成本組匯總竣工資料并確認；竣工資料包括：工程預(yù)算，承包方所報結(jié)算，備忘錄，竣工圖，現(xiàn)場簽證，設(shè)計變更等合同規(guī)定可作為結(jié)算依據(jù)的資料；③ 項目部成本組將《工程結(jié)算資料確認單》提供給咨詢公司；咨詢公司根據(jù)以上資料，編制并審核主體建筑安裝工程結(jié)算；④ 項目部成本組對咨詢公司審核后的結(jié)算進行復(fù)審；復(fù)審后填寫《工程結(jié)算定案單》(填寫要求見附表一)；⑤ 《工程結(jié)算定案單》依次送項目經(jīng)理部總經(jīng)理、成本管理部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)復(fù)核并簽字；⑥ 《工程結(jié)算定案單》最終由公司法人代表(授權(quán)人)批準；6. 支持性文件《施工合同 》《工程成本管理》《圖紙管理作業(yè)》《工程合同交底作業(yè)》《工程現(xiàn)場簽證管理作業(yè)》《成本管理軟件操作》附表：工程結(jié)算定案表工程名稱工程名稱全稱、專業(yè)開工日期合同開工時間竣工日期按結(jié)算申請時間保修截止日期統(tǒng)一寫“見保修合同”或“合同有關(guān)保修條款”合同價格如果一份合同幾個單體只有一個合同價，按建筑面積攤各自單體合同價送審造價施工單位送審價結(jié)算造價復(fù)審造價（此造價為該工程不含各類扣款的完全造價）建筑規(guī)?？梢悦枋銮宄?guī)模如：m2 、m、個等取費標準按施工合同增減造價下調(diào)為：上調(diào)為：+單位造價造價 / 建筑規(guī)模質(zhì)保金按合同百分比工程造價結(jié)算造價拆分按成本管理軟件口徑拆分至期科目施工單位1．請核對公章是否與施工合同公章完全一致2．請施工單位填寫“同意此結(jié)算價”3．請施工單位填寫：經(jīng)辦人姓名、時間、聯(lián)系電話建設(shè)單位1． 本結(jié)算依據(jù)如：**施工圖紙 變更單 簽字單 實際測量 包死價。編號由成本管理部按照成本管理軟件相應(yīng)編號規(guī)則進行編號。將工程結(jié)算資料移交成本管理部復(fù)核。負責工程預(yù)算和結(jié)算的復(fù)審工作，確保其準確性。2. 適用范圍公司所有工程的預(yù)算及結(jié)算的編制、審核工作；工程實施過程中發(fā)生的變更、簽證、索賠等需確定費用的審核工作。負責主體工程以外預(yù)算的編制和審核工作，并報成本管理部復(fù)核。（4） 工程管理部負責向項目經(jīng)理部進行招標文件、投標書、中標通知書、其它與招投標相關(guān)文件、合同條件等資料的交底工作，詳見《工程合同交底作業(yè)指引》。③ 工程預(yù)算價經(jīng)公司批準后，項目經(jīng)理部、工程管理部依據(jù)審定價簽定工程施工合同，并將審定后的工程預(yù)算做為合同附件。5． 水費、電費：是否扣除、扣除方式、數(shù)值。 適用范圍勘察設(shè)計、土建安裝工程、裝修工程、環(huán)境綠化、零星工程、配套工程、三方施工合同等工程類預(yù)算； 操作程序（1）分類：按預(yù)算的用途分①內(nèi)部使用：自行編制，指導(dǎo)選材、施工，與目標成本作對比分析；②按預(yù)算作包干價使用：此