【正文】 至丙證券公司相應的結算賬戶。——做好有關對外宣傳等工作，防止股份轉入該基金專用交易單元。甲證券公司獲準參與中國結算 TA 系統(tǒng)集合資產管理計劃申購贖回業(yè)務，向資金交收部申請開立集合資產管理計劃申購贖回資金結算賬戶時，資金交收部配發(fā)結算賬號 777777。甲證券公司指定的 IST 結算賬號為 333333。二、詢證函要求① 注明被審計方結算參與人的資金結算賬號和需要核對的項目、截止日期、幣種以及資金余額；② 列明會計師事務所的通訊地址和聯系方式；③ 加蓋被審計方結算參與人的公章。四、交易單元轉讓向深交所提交申請時，交易單元轉讓雙方應做好相關準備工作、確定轉讓的具體日期，并向資金交收部提交下列申請資料：17 / 78① 轉讓方出具的《解除資金合并清算申請表》 ；② 受讓方出具的《資金合并清算申請表》 。（2）由托管人結算的交易單元開通（或新增）若擬開通的交易單元的業(yè)務由托管人進行結算的，則結算參與人向深交所申請開通該交易單元時，須同時通知托管人向資金交收部提交相關申請材料，托管人的具體申請手續(xù)詳見本章“第二節(jié)、一、托管人新增交易單元” 。2．加入中國結算 TA 系統(tǒng)的機構發(fā)生名稱變更時，應及時向本公司總部提交有關申請，并向資金交收部提交上述申請資料（除①與⑦項） 。一、基礎資料變更（一）結算參與人變更（或新增、撤銷）指定收款賬戶1．向資金交收部提交申請資料（1）變更（或新增、減少）指定收款賬戶結算參與人的銀行指定收款賬戶中的“賬戶名稱” 、 “銀行賬號” 、 “開戶銀行”和“聯行行號（或銀行行號） ”中任一項（或多項）發(fā)生變更時，須向資金交收部申請變更指定收款賬戶。基金管理公司應直接向本公司銀行賬戶（銀行賬號詳見第三篇、第二章、結算銀行信息）匯款，并在匯款憑證備注欄注明資金結算賬號等信息。二、商業(yè)銀行加入中國結算 TA 系統(tǒng)商業(yè)銀行獲準加入中國結算 TA 系統(tǒng)參與基金代銷業(yè)務后，可向資金交收部申請開立資金結算賬戶，用于代銷開放式基金的資金交收。1．向資金交收部提交下列申請資料：① 中國人民銀行、中國銀監(jiān)會關于經營股票質押貸款業(yè)務批復的復印件（加蓋公章） ；② 本公司總部關于準許開立結算賬戶的批文復印件；③ 《證券資金結算申請表》 ；其余申請資料參見本節(jié)“一、 （一） 、④至 ”。3．本公司開立結算賬戶后，向托管人發(fā)送《結算賬戶開立通知書》 。指定收款賬戶應在結算賬戶開立時統(tǒng)一申請，如因托管銀行原因無法及時開出的，可申請延后處理。二、證券公司加入中國結算 TA 系統(tǒng)（一）證券公司申請開立開放式基金代銷資金結算賬戶證券公司獲準加入中國結算 TA 系統(tǒng)參與開放式基金代銷業(yè)務，可選擇在本公司申請開立開放式基金資金結算賬戶（中國結算 TA 系統(tǒng)資金結算賬戶包括結算備付金賬戶和結算互保金賬戶） ，用于開放式基金代銷的資金交收。4．基金管理公司出具的關于新增 ETF 申購贖回代辦證券公司的通知（四）證券公司申請參與融資融券結算業(yè)務經證監(jiān)會批準，取得融資融券業(yè)務試點資格的證券公司，應以自己的名義向本公司申請開立信用交易資金賬戶和信用交易證券賬戶。2．未取得權證結算資格但參與權證買入交易的證券公司可選擇擔保結算模式，由具有權證結算資格的證券公司擔保其權證交易和行權的結算業(yè)務。1．向資金交收部提交下列申請資料：① 本公司總部關于結算參與人資格的批復（復印件） ；② 《證券資金結算申請表》 ；③ 《法定代表人授權委托書》 ；④ 《預留印鑒卡》 （自營、客戶結算賬戶分別一式兩份） ；⑤ 《深圳證券綜合結算平臺（IST）申請表》 ；⑥《指定收款賬戶信息申報》⑦ 開戶銀行出具的《指定收款賬戶證明》：每個銀行賬戶各一份，應分別注明賬戶性質以及報備情況；⑧《權證交收履約保證金賬戶申請表》 ；《證券交收賬戶開立申請表》 ；○ 9⑩ 《證券處置賬戶開立申請表》 ；? 結算參與人選擇開立交收擔保品賬戶時，應提交《交收擔保品證券賬戶開立申請表》 ；? 營業(yè)執(zhí)照復印件（加蓋公章） ；? 經辦人身份證復印件。中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司2022125釋義：證監(jiān)會：中國證券監(jiān)督管理委員會深交所：深圳證券交易所本公司總部：中國證券登記結算有限責任公司本公司：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司資金交收部：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司資金交收部結算賬戶：包括證券結算賬戶和資金結算賬戶。二、第二篇“資金結算 ”中（一）結構上由原來按證券品種描述調整為按三種結算方式進行描述； （二）增加了擔保交收、非擔保交收、發(fā)行和代收付等業(yè)務交收順序的描述；（三）增加了債券實行凈價交易、全價結算下的結算金額計算方法，以及債券質押式回購購回價格計算方法；1 / 78（四）修訂了園區(qū)公司股份轉讓的交收模式，從原來在建設銀行進行資金交收模式，調整為結算公司按照分級結算原則進行T+1 逐筆全額非擔保交收；（五）尚未支付金額和可提款金額的計算，由原來按證券品種進行描述調整為按業(yè)務分類描述；（六）增加了發(fā)行數據發(fā)送途徑、新股申購無效處理（拉單）及配股失敗處理流程。附件：《中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司證券資金結算業(yè)務指南》 （2022 年 1 月版） 二○一一年一月二十五日2 / 78附件：證券資金結算業(yè)務指南（2022 年 1 月修訂）中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 CHINA SECURITES DEPOSITORY AND CLEARING CORPORATION LIMITED SHENZHEN BRANCH 聲 明一、本指南僅為方便有關機構及人士在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理以人民幣結算的相關業(yè)務，并非本公司業(yè)務規(guī)則或對規(guī)則的解釋。LOF：指上市開放式基金。若已有資金交收操作終端的 USBeKey，則按照《深圳證券綜合結算通信平臺資金交收操作終端用戶手冊》操作和使用。權證交易、資金結算、證券資金對賬以及相關的技術實施等由代理雙方自行協(xié)商確定。信用交易結算互保金賬戶用于記錄與融資融券交易相關的結算互保金及其調整情況。證券公司可選擇下述兩種方式之一繳納：① 從現有的客戶結算備付金賬戶直接內轉；② 匯款至本公司的銀行賬戶（銀行賬號詳見第三篇、第二章、結算銀行信息） ，匯款憑證備注欄應注明資金結算賬號等信息。7 / 78證券公司應直接向本公司銀行賬戶（銀行賬號詳見第三篇、第二章、結算銀行信息）匯款，并在匯款憑證備注欄注明資金結算賬號等信息。○142．提交上述資料后，應做好如下事項：（1）向本公司繳納初始結算互保金一百萬元。（2）IST 系統(tǒng)維護，參見本章“第二節(jié)、一、 （一） 、 （2）IST 系統(tǒng)維護”?；鸸芾砉緫獮槊恐换鹣蛸Y金交收部申請開立開放式基金資金結算賬戶，用于開放式基金認購、申購和贖回等業(yè)務的資金交收。具體申請手續(xù)參見本章“第二節(jié)、二、 （一）證券公司申請開立開放式基金代銷資金結算賬戶” （除下列情況外，其他手續(xù)參照執(zhí)行：①結算賬號由資金交收部向基金公司配發(fā)②結算賬戶名稱為“XX 基金管理公司開放式基金直銷專戶”③只可采用直接向本公司銀行賬戶匯款的方式繳納結算資金） 。（3）開通證券公司自有、客戶資金互劃證券公司需要開通自有結算備付金賬戶向客戶結算備付金賬戶劃撥資金的通道時，應向資金交收部提交《結算備付金互劃申請表》 。14 / 78第三章 結算參與人申請撤銷結算賬戶結算參與人向本公司申請撤銷結算賬戶、劃回結算賬戶中余額款項前，必須中止與該結算賬戶相關的所有交易單元（擬申請撤銷中國結算 TA 系統(tǒng)資金結算賬戶的，應向本公司總部提交有關申請） ，并按以下程序向資金交收部申請辦理（基金管理公司等機構撤銷結算賬戶可參照執(zhí)行）：一、申請撤銷結算賬戶結算參與人向資金交收部申請撤銷結算賬戶，應提交下列申請資料：① 關于撤銷結算賬戶、結算資金劃撥的申請申請書內容須包括：結算賬號、結算賬戶名稱、預留印鑒、對應的指定收款賬戶信息，并加蓋單位公章；② 法定代表人證明書、法定代表人授權委托書；③ 法定代表人身份證件復印件、經辦人身份證件（出示原件，并提交復印件） ；④ 關于代理清算交易單元解除資金合并清算的申請（有代理結算業(yè)務的申請人，應妥善處理好代理結算交易單元的資金清算歸屬關系）⑤ 《深圳證券綜合結算平臺（IST）申請表》 ；⑥ 本公司要求的其他資料。若涉及結算參與人主體名稱的變更時，結算參與人向深交所申請交易單元更名的同時，應按照“第二章、一、 （三）結算參與人變更結算賬戶名稱” ，向資金交收部申請辦理。一、托管人新增交易單元托管人新增交易單元，應通過深交所會員專區(qū)向資金交收部提交《資金合并清算申請表》 ；18 / 78同一基金管理公司（或同一證券公司、或同一保險公司等）托管在同一托管人的基金等同類產品可以共用同一交易單元進行交易，基金管理公司（或同一證券公司、同一保險公司等）和托管人須自行做好共用交易單元的證券和資金結算。示例內容僅為便于申請人了解業(yè)務操作流程、以及為填寫申請表格提供參考（其中藍色字體部分為申請人填寫部分） ，不作其他用途?！蹲C券資金結算申請表》 、 《指定收款銀行賬戶信息申報》 、 《法定代表人授權委托書》和《XX 銀行轉賬憑證》的填寫參見例表一、二、三、四。[案例二] 結算參與人撤銷結算賬戶案例 甲證券公司結算賬號 888888，并有交易單元 999999 和 000000，現該公司擬撤銷該結算賬戶，則應按以下程序辦理：步驟一 向深交所申請交易單元中止22 / 78 乙證券公司應向深交所申請 88888999999 以及 000000 三個交易單元中止。步驟三 向深交所申請交易單元開通甲證券公司按深交所的有關規(guī)定辦理 111222 交易單元的開通手續(xù)。2．證券公司吸收合并甲證券公司吸收合并乙證券公司、乙證券公司同時撤銷時，相關證券公司應按下列程序辦理：步驟一 乙證券公司向深交所申請交易單元整體轉讓；步驟二 甲、乙證券公司向資金交收部申請交易單元整體轉讓，辦理程序參見“第四章、第一節(jié)、五、證券公司交易單元整體轉讓” 。31 / 78例表六 資金合并清算申請表中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司資金合并清算申請表結 算 賬 號 999000 結 算 賬戶 名稱丙 銀 行托管 結 算 專戶交易 單 元 編碼 交易 單 元名稱 聯 系 電話 擬實 施 時間111222 甲 證 券公司 XX基金 專 用交易 單元（本例表略） （本例表略）我 單 位承 諾對 上述合并清算的交易 單 元承擔全部交收 責 任。2．貨銀對付原則下的多邊凈額清算、擔保交收方式權證交易、ETF 交易及申購贖回、公司債交易等業(yè)務，本公司按貨銀對付原則，采取多邊凈額清算、擔保交收方式，實行 T 日清算、T+1 日最終交收時點辦理證券過戶與資金交收的結算安排。上述資金清算凈額，本公司于 T 日記增、記減結算參與人 T+1 日的結算備付金賬戶余額。應計利息＝（100－發(fā)行價格）計息天數247。本公司將 ETF 的大宗交易數據合并在相應證券的集中交易數據中進行清算，清算數據不單獨列示。3．債券質押式回購購回價格計算債券質押式回購購回價格按以下公式和精度進行計算：購回價格＝100+每百元年收益率回購天數/360（結果四舍五入保留 8 位小數）購回金額＝回購張數購回價格（結果四舍五入保留 2 位小數）二、權證交易、ETF 交易及申購贖回、公司債集中交易等業(yè)務，采用多邊凈額清算1．一般清算過程T 日收市后，本公司根據當日的權證、ETF 交易數據、T 日 ETF 申購贖回清單（PCF） 、T1 日 ETF 的申贖數據、基金管理人向本公司報送的 T1 日 ETF 申37 / 78贖的現金差額數據、公司債集中交易數據，計算出 T＋1 日結算參與人的應收、應付資金凈額，并向結算參與人發(fā)送資金清算數據。應計利息=債券面值日利率計息天數日利率=票面利率247。35 / 78第二章 資金清算T 日收市后，本公司根據證券交易成交結果及其他業(yè)務處理數據，計算各交易單元下，各項業(yè)務的應收或應付資金，并按交易單元對應的資金結算關系，匯總形成各結算備付金賬戶當日資金清算結果。經辦 人 簽 字： 單 位蓋章 負責 人 簽 字：單 位公 章33 / 78第二篇 資金結算第一章 結算基本要點一、法人結算本公司以結算參與人為單位辦理證券資金的清算與交收。預 留人名章預 留業(yè) 務專用章27 / 78 單 位 公 章： 法定代表人簽字（或印章）：張三 2022 年 01 月 10 日注： “其他”包括 B 股資金結 算賬戶等。步驟三 甲、乙證券公司向深交所申請交易單元整體轉讓甲證券公司向深交所申請交易單元整體轉讓（包括交易單元 222333 和444555） ，乙證券公司的交易單元 333444（假設乙證券公司僅有一個交易單元）也應同時申請轉讓。證券公司在辦理交易單元中止并更名為基金專用時應注意以下兩點：——必須確認 111222 交易單元中無任何證券和資金余額。