【正文】 至丙證券公司相應(yīng)的結(jié)算賬戶?！龊糜嘘P(guān)對(duì)外宣傳等工作，防止股份轉(zhuǎn)入該基金專用交易單元。甲證券公司獲準(zhǔn)參與中國(guó)結(jié)算 TA 系統(tǒng)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)，向資金交收部申請(qǐng)開(kāi)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃申購(gòu)贖回資金結(jié)算賬戶時(shí)，資金交收部配發(fā)結(jié)算賬號(hào) 777777。甲證券公司指定的 IST 結(jié)算賬號(hào)為 333333。二、詢證函要求① 注明被審計(jì)方結(jié)算參與人的資金結(jié)算賬號(hào)和需要核對(duì)的項(xiàng)目、截止日期、幣種以及資金余額；② 列明會(huì)計(jì)師事務(wù)所的通訊地址和聯(lián)系方式；③ 加蓋被審計(jì)方結(jié)算參與人的公章。四、交易單元轉(zhuǎn)讓向深交所提交申請(qǐng)時(shí)，交易單元轉(zhuǎn)讓雙方應(yīng)做好相關(guān)準(zhǔn)備工作、確定轉(zhuǎn)讓的具體日期，并向資金交收部提交下列申請(qǐng)資料：17 / 78① 轉(zhuǎn)讓方出具的《解除資金合并清算申請(qǐng)表》 ；② 受讓方出具的《資金合并清算申請(qǐng)表》 。（2）由托管人結(jié)算的交易單元開(kāi)通（或新增）若擬開(kāi)通的交易單元的業(yè)務(wù)由托管人進(jìn)行結(jié)算的，則結(jié)算參與人向深交所申請(qǐng)開(kāi)通該交易單元時(shí)，須同時(shí)通知托管人向資金交收部提交相關(guān)申請(qǐng)材料，托管人的具體申請(qǐng)手續(xù)詳見(jiàn)本章“第二節(jié)、一、托管人新增交易單元” 。2．加入中國(guó)結(jié)算 TA 系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)發(fā)生名稱變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)向本公司總部提交有關(guān)申請(qǐng)，并向資金交收部提交上述申請(qǐng)資料（除①與⑦項(xiàng)） 。一、基礎(chǔ)資料變更（一）結(jié)算參與人變更（或新增、撤銷）指定收款賬戶1．向資金交收部提交申請(qǐng)資料（1）變更（或新增、減少）指定收款賬戶結(jié)算參與人的銀行指定收款賬戶中的“賬戶名稱” 、 “銀行賬號(hào)” 、 “開(kāi)戶銀行”和“聯(lián)行行號(hào)（或銀行行號(hào)） ”中任一項(xiàng)（或多項(xiàng)）發(fā)生變更時(shí)，須向資金交收部申請(qǐng)變更指定收款賬戶?；鸸芾砉緫?yīng)直接向本公司銀行賬戶（銀行賬號(hào)詳見(jiàn)第三篇、第二章、結(jié)算銀行信息）匯款，并在匯款憑證備注欄注明資金結(jié)算賬號(hào)等信息。二、商業(yè)銀行加入中國(guó)結(jié)算 TA 系統(tǒng)商業(yè)銀行獲準(zhǔn)加入中國(guó)結(jié)算 TA 系統(tǒng)參與基金代銷業(yè)務(wù)后，可向資金交收部申請(qǐng)開(kāi)立資金結(jié)算賬戶，用于代銷開(kāi)放式基金的資金交收。1．向資金交收部提交下列申請(qǐng)資料：① 中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于經(jīng)營(yíng)股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)批復(fù)的復(fù)印件（加蓋公章） ；② 本公司總部關(guān)于準(zhǔn)許開(kāi)立結(jié)算賬戶的批文復(fù)印件；③ 《證券資金結(jié)算申請(qǐng)表》 ；其余申請(qǐng)資料參見(jiàn)本節(jié)“一、 （一） 、④至 ”。3．本公司開(kāi)立結(jié)算賬戶后，向托管人發(fā)送《結(jié)算賬戶開(kāi)立通知書》 。指定收款賬戶應(yīng)在結(jié)算賬戶開(kāi)立時(shí)統(tǒng)一申請(qǐng)，如因托管銀行原因無(wú)法及時(shí)開(kāi)出的，可申請(qǐng)延后處理。二、證券公司加入中國(guó)結(jié)算 TA 系統(tǒng)（一）證券公司申請(qǐng)開(kāi)立開(kāi)放式基金代銷資金結(jié)算賬戶證券公司獲準(zhǔn)加入中國(guó)結(jié)算 TA 系統(tǒng)參與開(kāi)放式基金代銷業(yè)務(wù)，可選擇在本公司申請(qǐng)開(kāi)立開(kāi)放式基金資金結(jié)算賬戶（中國(guó)結(jié)算 TA 系統(tǒng)資金結(jié)算賬戶包括結(jié)算備付金賬戶和結(jié)算互保金賬戶） ，用于開(kāi)放式基金代銷的資金交收。4．基金管理公司出具的關(guān)于新增 ETF 申購(gòu)贖回代辦證券公司的通知（四）證券公司申請(qǐng)參與融資融券結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，取得融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格的證券公司，應(yīng)以自己的名義向本公司申請(qǐng)開(kāi)立信用交易資金賬戶和信用交易證券賬戶。2．未取得權(quán)證結(jié)算資格但參與權(quán)證買入交易的證券公司可選擇擔(dān)保結(jié)算模式，由具有權(quán)證結(jié)算資格的證券公司擔(dān)保其權(quán)證交易和行權(quán)的結(jié)算業(yè)務(wù)。1．向資金交收部提交下列申請(qǐng)資料：① 本公司總部關(guān)于結(jié)算參與人資格的批復(fù)（復(fù)印件） ；② 《證券資金結(jié)算申請(qǐng)表》 ；③ 《法定代表人授權(quán)委托書》 ；④ 《預(yù)留印鑒卡》 （自營(yíng)、客戶結(jié)算賬戶分別一式兩份） ；⑤ 《深圳證券綜合結(jié)算平臺(tái)（IST）申請(qǐng)表》 ；⑥《指定收款賬戶信息申報(bào)》⑦ 開(kāi)戶銀行出具的《指定收款賬戶證明》：每個(gè)銀行賬戶各一份，應(yīng)分別注明賬戶性質(zhì)以及報(bào)備情況；⑧《權(quán)證交收履約保證金賬戶申請(qǐng)表》 ；《證券交收賬戶開(kāi)立申請(qǐng)表》 ；○ 9⑩ 《證券處置賬戶開(kāi)立申請(qǐng)表》 ；? 結(jié)算參與人選擇開(kāi)立交收擔(dān)保品賬戶時(shí)，應(yīng)提交《交收擔(dān)保品證券賬戶開(kāi)立申請(qǐng)表》 ；? 營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（加蓋公章） ；? 經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司2022125釋義：證監(jiān)會(huì)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)深交所：深圳證券交易所本公司總部：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司本公司：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司資金交收部：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司資金交收部結(jié)算賬戶：包括證券結(jié)算賬戶和資金結(jié)算賬戶。二、第二篇“資金結(jié)算 ”中（一）結(jié)構(gòu)上由原來(lái)按證券品種描述調(diào)整為按三種結(jié)算方式進(jìn)行描述； （二）增加了擔(dān)保交收、非擔(dān)保交收、發(fā)行和代收付等業(yè)務(wù)交收順序的描述；（三）增加了債券實(shí)行凈價(jià)交易、全價(jià)結(jié)算下的結(jié)算金額計(jì)算方法，以及債券質(zhì)押式回購(gòu)購(gòu)回價(jià)格計(jì)算方法；1 / 78（四）修訂了園區(qū)公司股份轉(zhuǎn)讓的交收模式，從原來(lái)在建設(shè)銀行進(jìn)行資金交收模式，調(diào)整為結(jié)算公司按照分級(jí)結(jié)算原則進(jìn)行T+1 逐筆全額非擔(dān)保交收；（五）尚未支付金額和可提款金額的計(jì)算，由原來(lái)按證券品種進(jìn)行描述調(diào)整為按業(yè)務(wù)分類描述；（六）增加了發(fā)行數(shù)據(jù)發(fā)送途徑、新股申購(gòu)無(wú)效處理（拉單）及配股失敗處理流程。附件：《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南》 （2022 年 1 月版） 二○一一年一月二十五日2 / 78附件：證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南（2022 年 1 月修訂）中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司 CHINA SECURITES DEPOSITORY AND CLEARING CORPORATION LIMITED SHENZHEN BRANCH 聲 明一、本指南僅為方便有關(guān)機(jī)構(gòu)及人士在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理以人民幣結(jié)算的相關(guān)業(yè)務(wù)，并非本公司業(yè)務(wù)規(guī)則或?qū)σ?guī)則的解釋。LOF：指上市開(kāi)放式基金。若已有資金交收操作終端的 USBeKey，則按照《深圳證券綜合結(jié)算通信平臺(tái)資金交收操作終端用戶手冊(cè)》操作和使用。權(quán)證交易、資金結(jié)算、證券資金對(duì)賬以及相關(guān)的技術(shù)實(shí)施等由代理雙方自行協(xié)商確定。信用交易結(jié)算互保金賬戶用于記錄與融資融券交易相關(guān)的結(jié)算互保金及其調(diào)整情況。證券公司可選擇下述兩種方式之一繳納：① 從現(xiàn)有的客戶結(jié)算備付金賬戶直接內(nèi)轉(zhuǎn)；② 匯款至本公司的銀行賬戶（銀行賬號(hào)詳見(jiàn)第三篇、第二章、結(jié)算銀行信息） ，匯款憑證備注欄應(yīng)注明資金結(jié)算賬號(hào)等信息。7 / 78證券公司應(yīng)直接向本公司銀行賬戶（銀行賬號(hào)詳見(jiàn)第三篇、第二章、結(jié)算銀行信息）匯款，并在匯款憑證備注欄注明資金結(jié)算賬號(hào)等信息?！?42．提交上述資料后，應(yīng)做好如下事項(xiàng)：（1）向本公司繳納初始結(jié)算互保金一百萬(wàn)元。（2）IST 系統(tǒng)維護(hù)，參見(jiàn)本章“第二節(jié)、一、 （一） 、 （2）IST 系統(tǒng)維護(hù)”?；鸸芾砉緫?yīng)為每只基金向資金交收部申請(qǐng)開(kāi)立開(kāi)放式基金資金結(jié)算賬戶，用于開(kāi)放式基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回等業(yè)務(wù)的資金交收。具體申請(qǐng)手續(xù)參見(jiàn)本章“第二節(jié)、二、 （一）證券公司申請(qǐng)開(kāi)立開(kāi)放式基金代銷資金結(jié)算賬戶” （除下列情況外，其他手續(xù)參照?qǐng)?zhí)行：①結(jié)算賬號(hào)由資金交收部向基金公司配發(fā)②結(jié)算賬戶名稱為“XX 基金管理公司開(kāi)放式基金直銷專戶”③只可采用直接向本公司銀行賬戶匯款的方式繳納結(jié)算資金） 。（3）開(kāi)通證券公司自有、客戶資金互劃證券公司需要開(kāi)通自有結(jié)算備付金賬戶向客戶結(jié)算備付金賬戶劃撥資金的通道時(shí)，應(yīng)向資金交收部提交《結(jié)算備付金互劃申請(qǐng)表》 。14 / 78第三章 結(jié)算參與人申請(qǐng)撤銷結(jié)算賬戶結(jié)算參與人向本公司申請(qǐng)撤銷結(jié)算賬戶、劃回結(jié)算賬戶中余額款項(xiàng)前，必須中止與該結(jié)算賬戶相關(guān)的所有交易單元（擬申請(qǐng)撤銷中國(guó)結(jié)算 TA 系統(tǒng)資金結(jié)算賬戶的，應(yīng)向本公司總部提交有關(guān)申請(qǐng)） ，并按以下程序向資金交收部申請(qǐng)辦理（基金管理公司等機(jī)構(gòu)撤銷結(jié)算賬戶可參照?qǐng)?zhí)行）：一、申請(qǐng)撤銷結(jié)算賬戶結(jié)算參與人向資金交收部申請(qǐng)撤銷結(jié)算賬戶，應(yīng)提交下列申請(qǐng)資料：① 關(guān)于撤銷結(jié)算賬戶、結(jié)算資金劃撥的申請(qǐng)申請(qǐng)書內(nèi)容須包括：結(jié)算賬號(hào)、結(jié)算賬戶名稱、預(yù)留印鑒、對(duì)應(yīng)的指定收款賬戶信息，并加蓋單位公章；② 法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書；③ 法定代表人身份證件復(fù)印件、經(jīng)辦人身份證件（出示原件，并提交復(fù)印件） ；④ 關(guān)于代理清算交易單元解除資金合并清算的申請(qǐng)（有代理結(jié)算業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人，應(yīng)妥善處理好代理結(jié)算交易單元的資金清算歸屬關(guān)系）⑤ 《深圳證券綜合結(jié)算平臺(tái)（IST）申請(qǐng)表》 ；⑥ 本公司要求的其他資料。若涉及結(jié)算參與人主體名稱的變更時(shí)，結(jié)算參與人向深交所申請(qǐng)交易單元更名的同時(shí)，應(yīng)按照“第二章、一、 （三）結(jié)算參與人變更結(jié)算賬戶名稱” ，向資金交收部申請(qǐng)辦理。一、托管人新增交易單元托管人新增交易單元，應(yīng)通過(guò)深交所會(huì)員專區(qū)向資金交收部提交《資金合并清算申請(qǐng)表》 ；18 / 78同一基金管理公司（或同一證券公司、或同一保險(xiǎn)公司等）托管在同一托管人的基金等同類產(chǎn)品可以共用同一交易單元進(jìn)行交易，基金管理公司（或同一證券公司、同一保險(xiǎn)公司等）和托管人須自行做好共用交易單元的證券和資金結(jié)算。示例內(nèi)容僅為便于申請(qǐng)人了解業(yè)務(wù)操作流程、以及為填寫申請(qǐng)表格提供參考（其中藍(lán)色字體部分為申請(qǐng)人填寫部分） ，不作其他用途?！蹲C券資金結(jié)算申請(qǐng)表》 、 《指定收款銀行賬戶信息申報(bào)》 、 《法定代表人授權(quán)委托書》和《XX 銀行轉(zhuǎn)賬憑證》的填寫參見(jiàn)例表一、二、三、四。[案例二] 結(jié)算參與人撤銷結(jié)算賬戶案例 甲證券公司結(jié)算賬號(hào) 888888，并有交易單元 999999 和 000000，現(xiàn)該公司擬撤銷該結(jié)算賬戶，則應(yīng)按以下程序辦理：步驟一 向深交所申請(qǐng)交易單元中止22 / 78 乙證券公司應(yīng)向深交所申請(qǐng) 88888999999 以及 000000 三個(gè)交易單元中止。步驟三 向深交所申請(qǐng)交易單元開(kāi)通甲證券公司按深交所的有關(guān)規(guī)定辦理 111222 交易單元的開(kāi)通手續(xù)。2．證券公司吸收合并甲證券公司吸收合并乙證券公司、乙證券公司同時(shí)撤銷時(shí)，相關(guān)證券公司應(yīng)按下列程序辦理：步驟一 乙證券公司向深交所申請(qǐng)交易單元整體轉(zhuǎn)讓；步驟二 甲、乙證券公司向資金交收部申請(qǐng)交易單元整體轉(zhuǎn)讓，辦理程序參見(jiàn)“第四章、第一節(jié)、五、證券公司交易單元整體轉(zhuǎn)讓” 。31 / 78例表六 資金合并清算申請(qǐng)表中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司資金合并清算申請(qǐng)表結(jié) 算 賬 號(hào) 999000 結(jié) 算 賬戶 名稱丙 銀 行托管 結(jié) 算 專戶交易 單 元 編碼 交易 單 元名稱 聯(lián) 系 電話 擬實(shí) 施 時(shí)間111222 甲 證 券公司 XX基金 專 用交易 單元（本例表略） （本例表略）我 單 位承 諾對(duì) 上述合并清算的交易 單 元承擔(dān)全部交收 責(zé) 任。2．貨銀對(duì)付原則下的多邊凈額清算、擔(dān)保交收方式權(quán)證交易、ETF 交易及申購(gòu)贖回、公司債交易等業(yè)務(wù)，本公司按貨銀對(duì)付原則，采取多邊凈額清算、擔(dān)保交收方式，實(shí)行 T 日清算、T+1 日最終交收時(shí)點(diǎn)辦理證券過(guò)戶與資金交收的結(jié)算安排。上述資金清算凈額，本公司于 T 日記增、記減結(jié)算參與人 T+1 日的結(jié)算備付金賬戶余額。應(yīng)計(jì)利息＝（100－發(fā)行價(jià)格）計(jì)息天數(shù)247。本公司將 ETF 的大宗交易數(shù)據(jù)合并在相應(yīng)證券的集中交易數(shù)據(jù)中進(jìn)行清算，清算數(shù)據(jù)不單獨(dú)列示。3．債券質(zhì)押式回購(gòu)購(gòu)回價(jià)格計(jì)算債券質(zhì)押式回購(gòu)購(gòu)回價(jià)格按以下公式和精度進(jìn)行計(jì)算：購(gòu)回價(jià)格＝100+每百元年收益率回購(gòu)天數(shù)/360（結(jié)果四舍五入保留 8 位小數(shù)）購(gòu)回金額＝回購(gòu)張數(shù)購(gòu)回價(jià)格（結(jié)果四舍五入保留 2 位小數(shù)）二、權(quán)證交易、ETF 交易及申購(gòu)贖回、公司債集中交易等業(yè)務(wù)，采用多邊凈額清算1．一般清算過(guò)程T 日收市后，本公司根據(jù)當(dāng)日的權(quán)證、ETF 交易數(shù)據(jù)、T 日 ETF 申購(gòu)贖回清單（PCF） 、T1 日 ETF 的申贖數(shù)據(jù)、基金管理人向本公司報(bào)送的 T1 日 ETF 申37 / 78贖的現(xiàn)金差額數(shù)據(jù)、公司債集中交易數(shù)據(jù)，計(jì)算出 T＋1 日結(jié)算參與人的應(yīng)收、應(yīng)付資金凈額，并向結(jié)算參與人發(fā)送資金清算數(shù)據(jù)。應(yīng)計(jì)利息=債券面值日利率計(jì)息天數(shù)日利率=票面利率247。35 / 78第二章 資金清算T 日收市后，本公司根據(jù)證券交易成交結(jié)果及其他業(yè)務(wù)處理數(shù)據(jù)，計(jì)算各交易單元下，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的應(yīng)收或應(yīng)付資金，并按交易單元對(duì)應(yīng)的資金結(jié)算關(guān)系，匯總形成各結(jié)算備付金賬戶當(dāng)日資金清算結(jié)果。經(jīng)辦 人 簽 字： 單 位蓋章 負(fù)責(zé) 人 簽 字：?jiǎn)? 位公 章33 / 78第二篇 資金結(jié)算第一章 結(jié)算基本要點(diǎn)一、法人結(jié)算本公司以結(jié)算參與人為單位辦理證券資金的清算與交收。預(yù) 留人名章預(yù) 留業(yè) 務(wù)專用章27 / 78 單 位 公 章： 法定代表人簽字（或印章）：張三 2022 年 01 月 10 日注： “其他”包括 B 股資金結(jié) 算賬戶等。步驟三 甲、乙證券公司向深交所申請(qǐng)交易單元整體轉(zhuǎn)讓甲證券公司向深交所申請(qǐng)交易單元整體轉(zhuǎn)讓（包括交易單元 222333 和444555） ，乙證券公司的交易單元 333444（假設(shè)乙證券公司僅有一個(gè)交易單元）也應(yīng)同時(shí)申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓。證券公司在辦理交易單元中止并更名為基金專用時(shí)應(yīng)注意以下兩點(diǎn)：——必須確認(rèn) 111222 交易單元中無(wú)任何證券和資金余額。