【正文】 形態(tài)，但不可以逆方向轉(zhuǎn)形態(tài)。操作時(shí)，實(shí)際上是首先返還呆賬貸款 (表內(nèi) )，再通過還款來(lái)歸還呆賬貸款，保證業(yè)務(wù)發(fā)生的清晰性。 手工憑證用于非柜面還貸，機(jī)器記賬時(shí)，重新打印新憑證，原收貸憑證用作附件。完成后，將電匯憑證第一、三聯(lián)連同應(yīng)解匯款貸方憑證一并交于結(jié)算柜進(jìn)行款項(xiàng)匯轉(zhuǎn)。 匯入機(jī)構(gòu)處理手續(xù)與分柜制機(jī)構(gòu)相同。 （ 3）與人民銀行清算交換票據(jù)款項(xiàng)時(shí)，清算中心將提出貸方票據(jù)款掛“ 1391其他 應(yīng)收款－同城票據(jù)交換應(yīng)收款項(xiàng)”賬戶，與下級(jí)機(jī)構(gòu)清算時(shí)，通過“ 0051 一記雙訖”交易銷記“ 1391其他應(yīng)收款－同城票據(jù)交換應(yīng)收款 41 項(xiàng)”內(nèi)部賬。交易要點(diǎn)為： 交易碼： 1410 電子轉(zhuǎn)賬 資金來(lái)源： 【 3－內(nèi)部賬】 付款人賬號(hào)：【 2621 同城票據(jù)交換應(yīng)付款項(xiàng)】 轉(zhuǎn)匯標(biāo)志： 【 0－不轉(zhuǎn)匯】 收款機(jī)構(gòu)號(hào)：【收款人開戶機(jī)構(gòu)代號(hào)】 收款人賬號(hào)：【收款人賬號(hào)】 收款人名稱：【收款人戶名】 44 附言：【憑證號(hào)碼，付款人賬號(hào)、付款人名稱、付款人開戶行】 （ 2）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 通過“ 1411 聯(lián)行來(lái)賬憑證打印”交易打印自動(dòng)入賬的憑證及收賬通知（通常在次日隨其他自動(dòng)記賬憑證一起打?。?。 交易碼： 1410電子轉(zhuǎn)賬 資金來(lái)源：【對(duì)公 /對(duì)私客戶賬戶 】 資金去向：【清算中心待銷賬 】 附言： 【劃回退票款。 清算中心通過“ 1411”交易打印出收賬通知后，銷記提入貸方票據(jù)掛賬款。交易要點(diǎn)為： 53 交易碼： 0051 一記雙訖 借方賬號(hào)：【 2621 同城票據(jù)交換應(yīng)付款項(xiàng)】 貸方賬號(hào)：【 1391 同城票據(jù)交換應(yīng)收款項(xiàng)】 交易金額：【提入貸方票據(jù)退票金額】 六、提出稅票處理 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)先通過“ 0800對(duì)公活期開戶”交易開立“ 2020待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)－待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)”賬戶，業(yè)務(wù)代號(hào)為“ 0412”，計(jì)息方式為“不計(jì)息”。 交易碼： 0602 活期儲(chǔ)蓄取款 （資金去向：待銷賬） 0811 對(duì)公活期轉(zhuǎn)賬 （資金去向：待銷賬） 0801 對(duì)公活期現(xiàn)金存入 （資金去向：待銷賬） 會(huì)計(jì)分錄： 借： 2020/21111 貸： 2431 應(yīng)解匯款－待銷賬 交易碼： 0051一記雙訖 會(huì)計(jì)分錄： 借： 2431 應(yīng)解匯款－待銷賬 貸： 2621－同城票據(jù)應(yīng)付款項(xiàng) 交換清算時(shí)，將 139 2621兩科目同城票據(jù)交換款扎差，應(yīng)收差額反映在 1391－同城票 據(jù)交換應(yīng)收款項(xiàng)”賬戶，應(yīng)付差額反映在 2621－同城票據(jù)應(yīng)付款項(xiàng)”賬戶。 交易碼： 1411聯(lián)行來(lái)賬憑證查詢打印 轉(zhuǎn)匯標(biāo)志 : 【 0－不轉(zhuǎn)匯】 業(yè)務(wù)類型選【 0－縣轄通存】 打印一式三聯(lián)自動(dòng)入賬聯(lián)行借方憑證 系統(tǒng)自動(dòng)記賬會(huì)計(jì)分錄： 借： 4639 貸： 2020/21111/2431 退票處理 當(dāng)清算中心不能代 理收款入賬時(shí)，做退票處理。交易要點(diǎn)為： 交易碼： 0053一借多貸 /多借一貸 賬戶號(hào)： 【 2621同城票據(jù)交換應(yīng)付款項(xiàng)】 借貸標(biāo)志：【 0－貸】 交易金額：【借方票據(jù)總額 +貸方票據(jù)退票金額】 借方賬號(hào) 交易金額 1391 同城票據(jù)交換應(yīng)收款項(xiàng) 貸方總額 +借方退票金額 1112 存放中央銀行準(zhǔn)備金 應(yīng)收交換差額 應(yīng)付票據(jù)交換差額款項(xiàng)處理 清算中心通過“ 0053一借多貸”交易貸記“ 1112存放中央銀行準(zhǔn)備金” 49 內(nèi)部賬。 交易碼： 1410 電子轉(zhuǎn)賬 會(huì)計(jì)分錄： 借： 2621同城票據(jù)交換應(yīng)付款項(xiàng) 貸： 4639 收款機(jī)構(gòu)收到清算中心劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)后，系統(tǒng)自動(dòng)做如下賬務(wù)處理： 自動(dòng)記賬會(huì)計(jì)分錄： 借： 4629 貸： 2431 應(yīng)解匯款－待銷賬 收款機(jī)構(gòu)通過“ 1411”交易打印出收賬通知后，銷“ 1391同城票 據(jù)交換應(yīng)收款項(xiàng)”掛賬。交易要點(diǎn)為： 交易碼： 0811 對(duì)公活期轉(zhuǎn)賬 資金來(lái)源： 【 0－待銷賬】 銷賬序號(hào)： 【退回款項(xiàng)待銷賬序號(hào)】 資金去向： 【 0－對(duì)公活期】 43 轉(zhuǎn)入對(duì)公賬號(hào)：【退款人賬號(hào)】 摘要代碼： 【 064－劃退】 會(huì)計(jì)分錄： 借： 2431 應(yīng)解匯款－待銷賬 貸： 2020/21111 二、提出借方票據(jù)（他行借客戶賬借方票據(jù)） （一）收妥抵用 提出時(shí)網(wǎng)點(diǎn)不做賬務(wù)處理，清算中心與人行進(jìn)行資金清算時(shí)，將款項(xiàng)暫掛“ 2621其他應(yīng)付款－同城票據(jù)交換應(yīng)付款項(xiàng)”賬戶。 一、提出貸方票據(jù)（本機(jī)構(gòu)借方票據(jù)，他行貸記客戶賬戶） 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 通過“ 1410 電子轉(zhuǎn)賬”交易將提出交換票據(jù)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)清算中心（或代理交換機(jī)構(gòu)）： 交易碼： 1410 電子轉(zhuǎn)賬 資金去向： 【 5－同城轉(zhuǎn)匯 】 收款機(jī)構(gòu)號(hào)：【 清算中心 】 轉(zhuǎn)匯行號(hào)： 【收款行票據(jù)交換號(hào) (可向清算中心查詢 )】 轉(zhuǎn)匯行名： 【收款人開戶行名稱】 轉(zhuǎn)匯賬號(hào)： 【收款人在開戶行的賬號(hào)】 40 轉(zhuǎn)匯戶名： 【收款人名稱】 會(huì)計(jì)分錄： 借： 2020/21111 貸： 4639 清算中心 （ 1）提出交換前，通過“ 1411 聯(lián)行來(lái)賬憑證打印”交易打印上劃提出貸方票據(jù)款項(xiàng)憑證。電匯憑證第二聯(lián)作為客戶賬戶借方憑證附件，電匯憑證第三聯(lián)匯款依據(jù)作為貸方憑證附件。開戶機(jī)構(gòu)存款柜審查無(wú)誤后通過“ 0602 活期儲(chǔ)蓄取款”、“ 0811 對(duì)公活期轉(zhuǎn)賬”或“ 0801 對(duì)公活期現(xiàn)金存入”交易將該筆款項(xiàng)轉(zhuǎn)入應(yīng)解匯款待銷賬并打印借貸方記賬憑證。 八、 憑證使用 借據(jù) 借據(jù)由操作記賬的柜員打印，記貸款賬的柜員領(lǐng)用并打印憑證，記賬經(jīng)復(fù)核正確，則操作完成。 收回呆賬時(shí)，先將呆賬由表 外轉(zhuǎn)入表內(nèi)，在表內(nèi)呆賬貸款中收回呆賬。但如果手工轉(zhuǎn)移形態(tài)不及時(shí)，系統(tǒng)在當(dāng)日會(huì)對(duì)到期貸款進(jìn)行結(jié)息處理，并將利率置為逾期利率。如不按此規(guī)則操作，還款時(shí)，可能部分本利清還款的利息與所還本金有差異。還息金額可以通過查詢交易“ 1670 客戶號(hào) 查欠息”得到，輸入的金額不能大于欠息與本期利息之和，否則會(huì)提示超額。 對(duì)舊數(shù)據(jù)，可以通過“ 1650 查詢貸款賬號(hào)”查詢出新賬號(hào)；也可以通過客戶信息查 詢 查到客戶號(hào)，然后按客戶查貸款賬 號(hào)。 合同編號(hào) 合同編號(hào)由 16 位數(shù)字組成，組成如下： 信貸柜員號(hào)（六位） 年份（四位） 合同類別（兩位 ） 序號(hào)（四位） 合同類別編碼如下： 01 信用貸款合同 02 保證貸款合同 03 抵押貸款合同 04 質(zhì)押貸款合同 11 額度信用貸款合同 12 額度保證貸款合同 13 額度抵押貸款合同 14 額度質(zhì)押貸款合同 31 樓宇按揭 32 汽車按揭 33 耐用品按揭 34 其他 信貸員編號(hào)，必須是系統(tǒng)中已有的柜員，且具有貸款權(quán)限（ V）。 （ 1）現(xiàn)金放貸 使用現(xiàn)金放貸時(shí)，柜員要先領(lǐng)入借據(jù)和現(xiàn)金，貸款證號(hào)在修改客戶信息中錄入。方法是：菜單中的“客戶”菜單下，選擇“對(duì)公客戶信息”或“對(duì)私客戶信息”，再選“ 0200 建立對(duì)公客戶信息”或“ 0210 建立對(duì)私客戶信息”，錄入客戶信息。 12 個(gè)人活期存款開戶 客 戶 提 交 ： 1 、 身 份 證 件 2 、 開 戶 憑 條審 核 客 戶 身 份 證 件 、 開 戶 憑 條啟 動(dòng) “ 0 6 0 0 新 開儲(chǔ) 蓄 存 折 ” 交 易憑 密 碼 支 取 ？客 戶 通 過 密 碼 鍵 盤輸 入 “ 存 折 密 碼 ”憑 密 碼 支 取已 存 在 相 應(yīng)客 戶 信 息 ？建 立 客 戶 信 息系 統(tǒng) 無(wú) 相 應(yīng) 客 戶 記 錄交 易 錄 入 完 成 提 交 主 機(jī)打 印 存 折 折 首 并 加 蓋 業(yè) 務(wù) 章啟 動(dòng) “ 0 6 0 1 活 期儲(chǔ) 蓄 存 款 或 開 戶 ” 交 易交 易 類 型 ： “ 1 開 戶 ”打 印 開 戶 憑 條 、 個(gè) 人 存 折 交 易 錄 入 完 成 提 交 主 機(jī)客 戶 身 份 證 件 、客 戶 回 單 、 存 折 交 客戶否憑 印 鑒 支 取 ？否在 客 戶 印 鑒 卡 上 預(yù) 留 客 戶 印 鑒憑 印 鑒 支 取是開 戶 憑 條 交 客 戶 簽 字 確 認(rèn) 在 開 戶 憑 條 、 存 折 上 蓋 章 說(shuō) 明 ： 開 戶 憑 條 為 紅 色 “ 個(gè) 人 業(yè) 務(wù) 憑 證 ” ，客 戶 申 請(qǐng) 開 戶 時(shí) ， 在 憑 證 背 面 填 寫 相 關(guān) 開 戶 信 息 。 當(dāng)機(jī)構(gòu)賬務(wù)柜員需要將尾箱中的現(xiàn)金上繳入庫(kù)時(shí)，由庫(kù)管員通過“ 0411 柜員尾箱現(xiàn)金上繳“交易將柜員尾箱現(xiàn)金上繳入庫(kù)。當(dāng)從人民銀行準(zhǔn)備金賬戶提取現(xiàn)金入庫(kù)時(shí)，賬戶來(lái)源選“人行準(zhǔn)備金”，當(dāng)從存放其他同業(yè)賬戶提取現(xiàn)金入庫(kù)時(shí)，賬戶來(lái)源選“存放其他同行業(yè)”，當(dāng)為支行（信用社）繳存現(xiàn)金入庫(kù)時(shí)，賬戶來(lái)源選“信用社上繳”。（如賬務(wù)柜員沒有尾箱，需要會(huì)計(jì)主管通過“ 0109 柜員尾箱生成”交易生成柜員尾箱后，才能進(jìn)行柜員憑證尾箱領(lǐng)用操作）。結(jié)束后，根據(jù)相關(guān)規(guī)定做日結(jié)打印，打印完成后，會(huì)計(jì)主管做正式簽退處理?？蛻舻母鞣N款項(xiàng)匯轉(zhuǎn)通過電子轉(zhuǎn)賬交易處理。 貸款 貸款分為 一般貸款 、 消費(fèi)貸款 、 票據(jù)貼現(xiàn) 三種業(yè)務(wù)處理方式。 在打印完成上日憑證、清單和報(bào)表后，柜員即可辦理日間業(yè)務(wù)。主要 包括 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)日間自動(dòng)記賬的憑證、通存通兌本代他清單、通存通兌他代本清單、匯差清算憑 證等系統(tǒng)批處理后形成的各種清單、憑證和報(bào)表。 在此模塊里還提供在本機(jī)構(gòu)開戶的對(duì)公、對(duì)私賬戶之間轉(zhuǎn)帳。內(nèi)部資金劃撥主要面向財(cái)務(wù)部門，用于上劃下?lián)芨鞣N款項(xiàng)，普通機(jī)構(gòu)用不到。機(jī)構(gòu)日結(jié)事項(xiàng)有： “ 2803 機(jī)構(gòu)平賬檢查”、“ 2804 機(jī)構(gòu)日結(jié)”。柜員領(lǐng)用憑證時(shí)，同級(jí)庫(kù)管員通過“ 2206 查詢憑證庫(kù)存”交易查詢庫(kù)中是否有賬務(wù)柜員需要的憑證，如果庫(kù)中有相應(yīng)憑證可以通過“ 2212 柜員尾箱憑證領(lǐng)用”交易將憑證發(fā)放到賬務(wù)柜員尾箱中。 縣（市）級(jí)清算中心總庫(kù)現(xiàn)金入庫(kù)時(shí)，由總庫(kù)庫(kù)管員通過“ 0401 現(xiàn)金入庫(kù)”交易進(jìn)行現(xiàn)金入庫(kù)登記。交易時(shí)，領(lǐng)用柜員 需要輸入密碼確認(rèn)。對(duì)于遺忘密碼的舊單折，可以通過“ 0620 儲(chǔ)蓄舊單折密碼修改或重置”交易進(jìn)行處理。 19 單位活期存款開戶 客 戶 提 交 ： 1 、 開 立 單 位 銀 行 結(jié) 算賬 戶 申 請(qǐng) 書 2 、 相 關(guān) 開 戶 證 明 材 料審 核 客 戶開 戶 資 料正 確 ？重 新 提 交開 戶 資 料不正確啟 動(dòng) “ 0 8 0 0 對(duì) 公活 期 開 戶 ” 交 易客 戶 信 息是 否 存 在 ？啟 動(dòng) “ 0 2 0 0 建 立對(duì) 公 客 戶 信 息 ” 交 易無(wú) 相 應(yīng)客 戶 信 息正 確選 擇 結(jié) 算賬 戶 類 型選 擇計(jì) 息 方 式交 易 錄 入 完 成提 交 主 機(jī)印 鑒 卡 交客 戶 預(yù) 留 印 鑒開 戶 許 可 證 等 交 客 戶人 行 審 批 ?存 在啟 動(dòng) “ 0 8 0 3 對(duì) 公活 期 銷 戶 ” 交 易核 準(zhǔn)未 核 準(zhǔn) 20 單位 交存 現(xiàn)金 客 戶 提 交 ： 1 、 現(xiàn) 金 繳 款 單 2 、 現(xiàn) 金柜 員 審 核 憑 證清 點(diǎn) 現(xiàn) 金正 確 ？否退 回啟 動(dòng) “ 0 8 0 1 對(duì) 公活 期 現(xiàn) 金 存 入 ” 交 易是打 印 現(xiàn) 金 繳 款 單資 金 去 向 ：“ 0 _ 待 銷 賬 ”臨 時(shí) 存 款 ？資 金 去 向 ：“ 1 _ 對(duì) 公 活 期”存 入 應(yīng) 解匯 款 科 目 是否在 現(xiàn) 金 繳 款 單 上 蓋 章 將 現(xiàn) 金 繳 款 單 回單 交 客 戶 21 單位 活期 現(xiàn)金取款 客 戶 提 交 : 現(xiàn) 金 支 票 或 支 款 憑 證柜 員 審 查 憑 證正 確 ？否啟 動(dòng) “ 0 8 0 2 對(duì) 公活 期 現(xiàn) 金 支 取 ” 交 易是交 易 錄 入 完 成 提 交 主 機(jī)打 印 現(xiàn) 金 支 票 或支 款 憑 證 處 理 記 錄配 款將 現(xiàn) 金 交 客 戶 22 單位活期 存款 轉(zhuǎn)賬 客 戶 提 交 ： 1 、 轉(zhuǎn) 賬 支 票 2 、 進(jìn) 賬 單審 核 轉(zhuǎn) 賬 支 票 、 進(jìn) 賬 單轉(zhuǎn) 入 本 機(jī) 構(gòu)客 戶 賬 戶 ？啟 動(dòng) “ 0 8 1 1 對(duì) 公活 期 轉(zhuǎn) 賬 ” 交 易正 確 ？退 回否是打 印 轉(zhuǎn) 賬 支 票 、借 貸 方 記 賬 憑 證是啟 動(dòng) “ 1 4 1 0 電 子 轉(zhuǎn) 賬