【正文】 下 1000 萬 元以 下 一項(xiàng)成 立即 可 7暨南大學(xué)碩士學(xué)位論文中小型 200 人以 下 3 億 元以 下 一項(xiàng)成 立即 可批發(fā)業(yè) 中型 100 人以 上 3000 萬 元以 上 兩項(xiàng)必 須同 時(shí)成 立 小型 100 人以 下 3000 萬 元以 下 一項(xiàng)成 立即 可 中小型 3000 人 以下 3 億 元以 下 一項(xiàng)成 立即 可 交通運(yùn)中型 500 人以 上 3000 萬 元以 上 兩項(xiàng)必 須同 時(shí)成 立 輸 小型 500 人以 下 3000 萬 元以 下 一項(xiàng)成 立即 可 中小型 1000 人 以下 3 億 元以 下 一項(xiàng)成 立即 可 郵政業(yè) 中型 400 人以 上 3000 萬 元以 上 兩項(xiàng)必 須同 時(shí)成 立 小型 400 人以 下 3000 萬 元以 下 一項(xiàng)成 立即 可 中小型 800 人以 下 億元 以下 一項(xiàng)成 立即 可 住宿和中型 400 人以 上 3000 萬 元以 上 兩項(xiàng)必 須同 時(shí)成 立 餐飲業(yè) 小型 400 人以 下 3000 萬 元以 下 一項(xiàng)成 立即 可 數(shù)據(jù)來 源: 《關(guān) 于印 發(fā)中 小 企業(yè)標(biāo) 準(zhǔn)暫 行規(guī) 定的 通知 》 (國經(jīng) 貿(mào)中 小企[2003]143 號(hào)) 上述中小企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)廣泛應(yīng)用于各種統(tǒng)計(jì)分類活動(dòng), 但具體到商業(yè) 銀行的客戶管理中, 中小企業(yè)規(guī)模的細(xì)分往往會(huì)因?yàn)闃I(yè)務(wù)活 動(dòng)的需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整, 而且各家商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的內(nèi)部劃分也存在一定的差異。 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中, 交易雙方獲得的有關(guān)交易方面的信息一般是不平衡的, 這樣就造成了交易雙方在信息獲得的地位上的不平等。1981 年,Stiglitz 和Weiss 在 《不完全信息市場(chǎng)中的信貸配給》中也指出信息不對(duì)稱會(huì)引起信貸市場(chǎng)上出現(xiàn) 逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn) 問題, 這些問題會(huì) 影響銀行的放貸行為導(dǎo)致信貸配給的發(fā)生 。 這也就引起 企業(yè)在不同發(fā)展階段對(duì)銀行提供服務(wù)的需求的變化。 對(duì)于小微企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理也是為了識(shí)別貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素, 避免小微 企業(yè)出現(xiàn)債務(wù)違約的情況。 10暨南大學(xué)碩士學(xué)位論文 3 、 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 。 我 國 很 多 小 微 企 業(yè) 都 是 家 族 式 管 理 、 甚 至 還 是 作 坊 式 管 理 , 生 產(chǎn) 方 式較為落后, 財(cái)務(wù)核算不規(guī)范, 管理制度不健全, 更談不上公司治理的完善及現(xiàn)代企業(yè)制度的建立。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法主要有以下幾種: 5W+5P 要素分析法。 Z 評(píng)分模型 (Zscore model ) 。 信用度量制讓人們可以估算在這種變化發(fā)生時(shí)信用資產(chǎn)組合的受險(xiǎn)價(jià)值量 (VAR ) 。 另一類 則是通過對(duì)小微企業(yè)信貸 全流程各環(huán)節(jié)有針對(duì)性的完善來減小信貸風(fēng)險(xiǎn)。這就是 商業(yè)銀行所采用的聯(lián)保形式的基本 原理。 截止到 2011 年末, 該分行有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 41 個(gè), 員工 1344 人。 對(duì) 企業(yè)進(jìn)行 信用評(píng)級(jí)可以讓銀行在貸款投放前識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)過大的客戶, 因此它是 決定銀行信貸資金投放的前提和關(guān)鍵。 各家商業(yè)銀行均在這一方面不斷的進(jìn)行嘗試, 但是到目前為止, 仍然沒有一家商業(yè)銀行成功建立了專門針對(duì)小微企業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系 , 小微企業(yè) 信貸風(fēng)險(xiǎn)管 理模式的 完善特別是信用評(píng)級(jí)體系的建設(shè) 還有很大的探索空間。 從另一個(gè)角度來看, 處于同一個(gè)群體的中小企業(yè)及其所有者彼此都是非常熟悉的, 他們充分了解對(duì)方的為人、 也清楚企業(yè)的經(jīng)營狀況。 與之相對(duì)應(yīng), 銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式也應(yīng)隨之調(diào)整, 以適應(yīng)小微企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)特征。 信 用 度 量 制 方 法 是 一 種 對(duì) 價(jià) 值 和 風(fēng) 險(xiǎn) 進(jìn) 行 度 量的模型, 它是專門針對(duì) 非交易性金融資產(chǎn)如貸款等建立的 。 德爾菲法可以避免專家會(huì)議法的某些缺點(diǎn), 比如權(quán)威人士可能會(huì)影響其他人的意見以及人們可能會(huì)產(chǎn)生的盲從心理 。 通常來說, 商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的度量 是通過信用評(píng)級(jí)體系來實(shí)現(xiàn)的。 可想而知, 大中型企業(yè)在發(fā)展過程中也會(huì)面臨很多危機(jī)或發(fā)生生產(chǎn)經(jīng)營方向的轉(zhuǎn)變, 而大中型企業(yè)一旦失去對(duì)這些不可避免的危機(jī)的應(yīng)對(duì)能力或發(fā)生生產(chǎn)經(jīng)營方向的轉(zhuǎn)變, 依賴這些大中型企業(yè)的小微企業(yè)也將面臨更加嚴(yán)重的生存危機(jī),甚至破產(chǎn)。 小 微 企 業(yè) 尚 處 于 發(fā) 展 階 段 , 規(guī) 模 相 對(duì) 不 是 很 大 , 生 產(chǎn) 工 藝 相 對(duì) 落 后 ,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。 由 于 小 微 企 業(yè) 所 處 的 環(huán) 境 變 化 莫 測(cè), 存 在 很 多 非 常 重 要 但 不 易 掌控的定性及非財(cái)務(wù)信息。 如同 一個(gè) 人的成長過程有不同階段 一樣, 一般來說企業(yè)的“生命周期”可以分為誕生、成長 、成熟、衰退以及死 亡 這幾個(gè)階段。 二 、信貸配給理論 傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為信貸市場(chǎng)上起作用的是利率機(jī)制, 信貸市場(chǎng)的供求 可以通過利率的變化調(diào)整來使市場(chǎng)達(dá)到均衡狀態(tài)。四是將個(gè)體工商戶納入 劃分的范圍。2003年 2 月 19 日,原國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì) 以及財(cái)政部等有關(guān)部門聯(lián)合 發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知》 (國經(jīng)貿(mào)中小企[2003]143 號(hào)) ,明確界定了主要行業(yè)中的中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 。 小微企業(yè)作為中小企業(yè)的一部分, 國際上一般主要依據(jù)兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn) 來界定: 規(guī)模標(biāo)準(zhǔn) (也稱定量 標(biāo) 準(zhǔn) ) 和 地 位 標(biāo) 準(zhǔn) ( 也 稱 定 性 標(biāo) 準(zhǔn) ) 。 二 、 本文采用選取具體案例分析的方法, 所選案例并不能完全代表一般情況, 因此得到的結(jié)論具有一定的局限性。 利用案 例 分析方法, 以光大銀行廣州分行為例 , 通過分析其對(duì) 廣州晉煒盛食品有限公司的貸款業(yè)務(wù), 了解其信用評(píng)級(jí)體系在實(shí)際中的應(yīng)用 , 剖析體系中不足之處,并提出相應(yīng)的改進(jìn)意見。 岳鳳榮 (2008 ) 通過研究發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管和控制 存在觀念誤區(qū)和制度不完善兩大弊端。 由于 2011 年之前,我 國并沒有關(guān)于小微企業(yè)的明確劃分,因此小微企業(yè)是一個(gè)新名詞, 它是從中小企業(yè)群 體中衍生出來的。 龐素琳 (2004 ) 通過引入利潤曲線等研究最優(yōu)近似解, 為進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的決策提供參考。 薛峰 (1995 ) 立足于經(jīng) 濟(jì)體制, 在分析信貸風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提出了處理信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理過程中存在的問題及相應(yīng)的對(duì)策, 認(rèn)為信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是多方面的, 解決信貸風(fēng)險(xiǎn)管理也要從不同角度進(jìn)行。AsgharAl 等(2010 ) 將澳大利亞與美國進(jìn)行對(duì)比發(fā)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)變量對(duì)銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響存在差異, 比如同一宏觀經(jīng)濟(jì)變量對(duì)違約率的影響在兩個(gè)國家明顯不同, 相對(duì)于澳大利亞,在美國不利的宏觀 經(jīng)濟(jì)變量的變化對(duì)違約率的影響更為敏感。Galeand Hellwig (1985 ) 用 存 在 觀 察 成 本 的 風(fēng) 險(xiǎn) 分 擔(dān)模 型 對(duì) 信 貸 資 產(chǎn) 存 在 的 風(fēng) 險(xiǎn) 進(jìn) 行 分 析 后 認(rèn) 為 附 帶 破 產(chǎn) 條 件 的 標(biāo) 準(zhǔn) 債 務(wù) 合 約 是 最 優(yōu) 的 貸 款合 約 , 這 時(shí) 銀 行 對(duì) 客 戶 貸 款 數(shù) 量 應(yīng) 進(jìn) 行 配 給。 另一方面, 出于規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)的顧慮,很多銀行并沒有把目標(biāo)過多的放到小微企業(yè)上, 因此在小微企業(yè)貸款 風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)上較為缺乏。 據(jù)統(tǒng)計(jì), 截至 到 2010 年6 月, 萬戶企業(yè)在我 國工商管理部門登記注冊(cè) , 萬戶, 占企業(yè)總戶數(shù)的 99%,小型企業(yè)和微型企業(yè) 占比超過 95% 。小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以光大銀行廣州分行為例 摘 要 在我國的國民經(jīng)濟(jì)中, 小微企業(yè)作為重要的組成成分對(duì)推動(dòng) 國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著日益重要的作用?！娟P(guān)鍵詞 】小微企業(yè), 信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理, 信用評(píng)級(jí), 光大銀行廣州分行 IAbstract In our national economy, small and micro enterprises as an important ponent is being more and more important in promoting the development of our national economyGovernment work report in 2012 seven times mentioned small and micro enterprises, so our government has put the work to promote the development of small micro enterpri