【正文】 報(bào)初核 編制內(nèi)部審計(jì) 審定 初審組織 / 報(bào)告參與規(guī)費(fèi)管理 審定 初審日常核算 / 收支情況匯報(bào)債務(wù)管理 審定 初審 參與安排還款計(jì)劃 /匯報(bào)短期投資 審核 參與 參與初審 / 參與 / 監(jiān)督參與提交 / 執(zhí)行培訓(xùn) 審定 初審計(jì)劃 / 執(zhí)行業(yè)績考評(píng)（半年度） *審定報(bào)告 / 初審執(zhí)行 / 匯總結(jié)果子公司考核 審定 初審 參與報(bào)告 / 參與執(zhí)行執(zhí)行 / 匯總結(jié)果 參與決定獎(jiǎng)懲 審定 初審 參與初審提交議案 執(zhí)行 參與初審公共關(guān)系 參與建立 / 維護(hù)聯(lián)席會(huì)議 參加 參加組織 / 參加具體事務(wù) 參加二、業(yè)務(wù)一、計(jì)劃三、行政人事水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司工作關(guān)系圖 41 董事長 總經(jīng)理 分管副總 部門經(jīng)理預(yù)付款 審批（ 萬元以上） 審批（ 萬元以下） 填制預(yù)付款通知書核付款 審批（ 萬元以上） 審批（ 萬元以下） 填制核付款通知書預(yù)算內(nèi) 審批（ 萬元以下） 審批（ 萬元以下）預(yù)算外 審批（ 萬元以上） 審批（ 萬元以下） 填制核付款通知書融資貸款 審批企業(yè)間借款 審批支票 審批（ 萬元以上） 審批（ 萬元以下） 審批（ 萬元以下）現(xiàn)金 審批（ 萬元以上） 審批（ 萬元以下） 審批（ 萬元以下）差旅費(fèi) 審批（ 萬元以上） 審批（ 萬元以下）預(yù)算內(nèi) 一次性 5000 元以下 一次性 20xx 元以下 一次性 500 元以下預(yù)算外 審批 一次性 1 000元以下 申請(qǐng)緊急用款 * 審批（ 萬元以上） 審批（ 萬元以下） 申請(qǐng)注： * 范圍需確定經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表招待費(fèi)合同采購暫支款零星采購水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表 42 合同類型 董事長 總經(jīng)理 分管副總 部門經(jīng)理購并 審批 簽署合資 審批 簽署采購 500 萬以上 500 萬以下 100 萬以下注：應(yīng)以經(jīng)過公證的 授權(quán)委托書正式授權(quán)合同審批權(quán)限表水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司合同審批權(quán)限表 43 流程名： 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 流程文件編號(hào)： 流程總責(zé)任人：總經(jīng)理 本流程共 1頁之第 1 頁 生效日期： 流程制訂人 ： 審核： 簽署： 備注 董事會(huì) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總經(jīng)理 總經(jīng)理辦公會(huì) 綜合管理部 責(zé)任人 流程協(xié)調(diào)人：投資發(fā)展部經(jīng)理 董事長、總經(jīng)理、投資發(fā)展部經(jīng)理 投資發(fā)展部 擬訂公司戰(zhàn)略計(jì)劃 修改公司戰(zhàn)略計(jì)劃 1 組織公司戰(zhàn)略討論會(huì) 終審 否 發(fā)布執(zhí)行指令 是 初審 是 否 1 發(fā)布指令制定公司戰(zhàn)略計(jì)劃 下達(dá)行業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃 總經(jīng)理、各部門經(jīng)理 投資部經(jīng)理 董事長、總經(jīng)理 總經(jīng)理 劃 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司關(guān)鍵流程圖 44 流程 年度業(yè)務(wù)計(jì)劃及預(yù)算流程 流程文件編號(hào) 本流程共 1 頁之第 1 頁 生效日期 : 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 集團(tuán) 董事會(huì) 責(zé)任人 備注 總經(jīng)理 ,投資部經(jīng)理 總經(jīng)理 各部門經(jīng)理 流程協(xié)調(diào)控制部門 :計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理 總責(zé)任人 :總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 總經(jīng)理 綜合管理部 初審 發(fā)布公司戰(zhàn)略計(jì)劃 發(fā)布預(yù)算大綱 1 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 投資發(fā)展部 N Y 終審 Y N 擬訂年度業(yè) 務(wù)計(jì)劃 1 擬訂年度預(yù)算大綱 終審 N 發(fā)布 執(zhí)行 Y 擬 訂 各 部 門 年 度 預(yù) 算 2 3 董事長 ,總經(jīng)理 ,財(cái)務(wù)部經(jīng)理 總經(jīng)理 ,各部門經(jīng)理 計(jì)劃 大綱 算 擬訂年度預(yù)算 4 總經(jīng)理 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司關(guān)鍵流程圖 45 流程 項(xiàng)目投資 /上市 /合資 /重組流程 流程文件編號(hào) 本流程共 1 頁之第 1 頁 生效日期 : 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 集團(tuán) 董事會(huì) 責(zé)任人 備注 投資部經(jīng)理或項(xiàng)目人員 投資部經(jīng)理或項(xiàng)目人員 總經(jīng)理、項(xiàng)目相關(guān)人員 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 流程協(xié)調(diào)控制部門 :投資發(fā)展部經(jīng)理 總責(zé)任人 :總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 總經(jīng)理 綜合管理部 總經(jīng)理 董事長、總經(jīng)理 投資發(fā)展部 擬訂立項(xiàng)報(bào)告 初審 擬訂項(xiàng)目報(bào)告 初審 參與初審 終審 發(fā)布執(zhí)行指令 執(zhí)行 財(cái)務(wù)支持與監(jiān)管 Y N Y N N Y 撰寫項(xiàng)目執(zhí)行情況報(bào)告 審核 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 總經(jīng)理、投資部經(jīng)理或項(xiàng)目人員 1 2 3 :介紹項(xiàng)目情況 ,預(yù)計(jì)收益 ,需要投資額度等 :項(xiàng)目具體內(nèi)容 ,涉及單位 ,預(yù)計(jì)收益及其在時(shí)間上的分布 ,實(shí)施步驟和時(shí)間及每步所需資金投入時(shí)間和方式 ,參與人員等 報(bào)告 :實(shí)際收益或結(jié)果 ,與預(yù)期作差異分析 ,項(xiàng)目中的經(jīng)驗(yàn)與不足等 務(wù)顧問參與全過程 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司關(guān)鍵流程圖 46 流程 年度業(yè)務(wù) :業(yè)績考評(píng)流程 流程文件編號(hào) 本流程共 頁之第 1 頁 生效日期 : 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 集團(tuán) 董事會(huì) 責(zé)任人 備注 綜合部經(jīng)理和人事專員 綜合部經(jīng)理 人事專員 人事專員 流程協(xié)調(diào)控制部門 :綜合管理部經(jīng)理 總責(zé)任人 :總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 總經(jīng)理 綜合管理部 總經(jīng)理 董事長、總經(jīng)理 投資發(fā)展部 各部門人員 發(fā)布考評(píng)指令 擬訂考評(píng)計(jì)劃 審定 公布考評(píng)計(jì)劃 各部門按計(jì)劃執(zhí)行考評(píng) 匯總考評(píng)結(jié)果 初審 擬訂獎(jiǎng)懲計(jì)劃 終審 執(zhí)行獎(jiǎng)懲計(jì)劃 Y N Y Y N N 總經(jīng)理 1 1 2 3 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司關(guān)鍵流程圖 47 一、水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司組織結(jié)構(gòu)與職責(zé) 二、 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司職位說明書 三、 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司考評(píng)指標(biāo)與薪資體系 四、 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司關(guān)鍵流程圖 工作關(guān)系圖 合同審批權(quán)限表 經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 預(yù)算流程 項(xiàng)目投資流程 業(yè)績考評(píng)流程 五、對(duì)子公司的監(jiān)管與支持 監(jiān)管制度 總經(jīng)理業(yè)績考評(píng)與獎(jiǎng)懲 公司化改制 目錄 48 對(duì)子公司的監(jiān)管制度 向子公司下派人員 ?下派人員的職位說明書 ?關(guān)鍵流程圖 ?下派人員工作考核與任免 通過董事會(huì)審定子公司戰(zhàn)略規(guī)劃與年度預(yù)算 ?關(guān)鍵流程圖 ?工作關(guān)系表 內(nèi)部審計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表處理 ?關(guān)鍵流程圖 ?生成報(bào)表表式 總經(jīng)理聯(lián)席會(huì)議 ?流程和提出問題的解決 49 向子公司下派人員 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司將： ?根據(jù)公司法派員（公司中高級(jí)經(jīng)理）參加子公司的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì) ?下派財(cái)務(wù)總監(jiān)（財(cái)務(wù)部經(jīng)理或主辦會(huì)計(jì)兼）每月實(shí)地巡視子公司及其下屬單位，檢查財(cái)務(wù)工作 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司 董事會(huì) 子公司 監(jiān)事會(huì) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 子公司 子公司 50 總經(jīng)理聯(lián)席會(huì)議 總經(jīng)理聯(lián)席會(huì)議 目的： 建立水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì) —— 相互信賴、達(dá)成共識(shí)和協(xié)作 ?子公司總經(jīng)理、水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司高層經(jīng)理間的信息溝通和經(jīng)驗(yàn)交流 參與者： 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理；子公司的總經(jīng)理 時(shí)間： 每季度的最后一個(gè)或兩個(gè)工作日 議題： 公司當(dāng)前的重大問題 難點(diǎn)： 對(duì)子公司總經(jīng)理實(shí)施嚴(yán)格的業(yè)績考評(píng)會(huì)形成強(qiáng)烈的內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)，聯(lián)席會(huì)議的成功與否取決于子公司總經(jīng)理們能否坦誠地交流經(jīng)驗(yàn)，互相幫助；這是個(gè)矛盾。 薪酬結(jié)構(gòu)與發(fā)放： ?年薪分為底薪（固定）和年度業(yè)績獎(jiǎng)金（浮動(dòng)）和任期虛擬股資產(chǎn)增值獎(jiǎng)金三部分； ?底薪按月發(fā)放；年度業(yè)績獎(jiǎng)金每年底發(fā)放；任期虛擬股紅利必須是達(dá)到任期合同中規(guī)定的業(yè)績指標(biāo)后才能獲得； ?三部分比例應(yīng)為：大約 1： 3： 6。 考評(píng)程序描述 71 相關(guān)人員業(yè)績考核 流程 業(yè)績考核流程 流程文件編號(hào) 本流程共 頁之第 頁 生效日期 : 責(zé)任人 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門：綜合管理部 總責(zé)任人：總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 總經(jīng)理 ?業(yè)績考核評(píng)分表 ?業(yè)績考核匯總表 ?獎(jiǎng)懲方案書 獎(jiǎng)懲建議應(yīng)根據(jù)年初制定的獎(jiǎng)懲規(guī)定撰寫 組織業(yè)績考核 綜合部經(jīng)理 下屬企業(yè)經(jīng)營者 調(diào)整獎(jiǎng)懲方案 匯報(bào) 綜合管理部 下屬企業(yè)經(jīng)營者 匯總統(tǒng)計(jì)考核結(jié)果 撰寫?yīng)剳徒ㄗh 審核通過？ NO 通知考核結(jié)果和獎(jiǎng)懲建議 YES ? ? ? 人事專員 人事專員 總經(jīng)理、人事專員 綜合部經(jīng)理 流程圖 72 流程 業(yè)績考核流程 流程文件編號(hào) 本流程共 頁之第 頁 生效日期 : 責(zé)任人 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門：綜合管理部 總責(zé)任人：總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 總經(jīng)理 下屬企業(yè)人事部門和財(cái)務(wù)部門 綜合管理部 下屬企業(yè)經(jīng)營者 有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、下屬企業(yè)經(jīng)營者 下屬企業(yè)經(jīng)營者 被考核人與水務(wù)資產(chǎn)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通 接受考核結(jié)果和獎(jiǎng)懲建議 實(shí)施獎(jiǎng)懲 對(duì)考核結(jié)果及獎(jiǎng)懲情況進(jìn)行備案 流程 調(diào)整？ NO 調(diào)整方案 YES 備案 接受考核結(jié)果和獎(jiǎng)懲建議 總經(jīng)理、人事專員、下屬企業(yè)經(jīng)營者 人事專員 73 公司化改制 改制流程（關(guān)鍵流程圖、工作關(guān)系圖） 設(shè)計(jì)階段 ?法人治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)和選擇 ?投資方的選擇和談判 ?資本結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)和選擇 操作階段 ?交易方案的設(shè)計(jì)和選擇 ?注冊(cè)或更改注冊(cè)流程 運(yùn)行階段 ?對(duì)子公司監(jiān)管 ?總經(jīng)理考評(píng)和獎(jiǎng)懲 。 例如，每月、每季、每年評(píng)估檢查以下 5個(gè)方面： 營運(yùn)成本：包括噸水成本、人均產(chǎn)量和人均利潤等； 水質(zhì)； 長期盈利能力：噸水銷售收入、噸水利潤、凈資產(chǎn)收益率； 資本結(jié)構(gòu)合理化； 經(jīng)營能力和技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制。法律事務(wù)管理；管理綜合部 人力資源管理 ?設(shè)計(jì)水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司和子公司總經(jīng)理績效考評(píng)方案并組織水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司和子公司的績效考評(píng) ?定崗定員 ?招聘 ?薪資體系的設(shè)計(jì)和實(shí)施 ?內(nèi)部培訓(xùn) 水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營公司辦公后勤 ?主持?jǐn)M定公司的辦公制度，并監(jiān)督執(zhí)行 ?接待 ?車輛管理 ?安全制度及管理 合同管理 ?制定合同管理的流程與制度并確保公司所有合同的簽定和