【正文】 房。各級(jí)用戶使用業(yè)務(wù)系統(tǒng)均實(shí)施密碼管理。 第八十條 信息系統(tǒng)內(nèi)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)中設(shè)置系統(tǒng)自動(dòng)檢查規(guī)則的模塊，設(shè)立數(shù)據(jù)約束和業(yè)務(wù)邏輯勾稽關(guān)系檢測(cè)功能，確保錯(cuò)誤操作或非法操作不能運(yùn)行。 第八十五條 管理中心制定科學(xué)的數(shù)據(jù)庫(kù)備份策略并嚴(yán)格執(zhí)行，備份數(shù)據(jù)應(yīng)實(shí)施異地存放；建立數(shù)據(jù)異地備份機(jī)制，有條件時(shí)應(yīng)建立遠(yuǎn)程實(shí)時(shí)防災(zāi)備份系統(tǒng)。 同時(shí)，強(qiáng)化稽核監(jiān)察手段，加強(qiáng) 對(duì)市本級(jí)及其管理部歸集業(yè)務(wù)進(jìn)行事后稽核。 堅(jiān)持計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理制度，定期更換密碼。 （ 四 ） 長(zhǎng)效防控措施 針對(duì)以配偶名義提取公積金真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)，盡早協(xié)調(diào)相關(guān)部門，對(duì)接婚姻情況查詢系統(tǒng)，以核實(shí)婚姻證明材料真實(shí)性。 貸后管理風(fēng)險(xiǎn) （二）已采取的防范措施 針對(duì)以上個(gè)人委托貸款業(yè)務(wù) 辦理中的各類風(fēng)險(xiǎn)，中心為加強(qiáng)我市住房公積金管理，規(guī)范住房公積金 貸款 行為， 制定了《株洲市住房公積金貸款管理實(shí)施細(xì)則》，并于 2020 年 11月通過市政府法制辦統(tǒng)一公布實(shí)施。 繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行《株洲市住房公積金逾期貸款借貸人處理暫行辦法》，堅(jiān)持對(duì)逾期貸款嚴(yán)重的借款人采用法律訴訟手段，確保貸款資金安全。 （ 五 ） 責(zé)任部門 委貸管 理科、各管理部 四、住房公積金財(cái)務(wù)核算管理 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及措施 41 （一）住房公積金 財(cái)務(wù)核算管理 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 住房公積金資金調(diào)度等運(yùn)行管理風(fēng)險(xiǎn) 人員操作風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)印鑒管理風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)票據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn) （二）已采取的防范措施 針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，中心已制定《 株洲市住房公積金管理中心行政財(cái)務(wù)管理規(guī)定 》、《 財(cái)務(wù)管理制度 》、《 定期存款業(yè)務(wù)管理制度 》、《 縣 (市 )管理部管理費(fèi)用報(bào)帳管理暫行辦法 》。 加速信息系統(tǒng)升級(jí)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為。 加強(qiáng)對(duì)市本級(jí)及其管理部歸集業(yè)務(wù)進(jìn)行事后稽核。 堅(jiān)持計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理制度，定期更換密碼。 堅(jiān)持對(duì)提取業(yè)務(wù)事中、事后稽核制度，建立管理部紀(jì)檢監(jiān)察員制度。 對(duì)市本級(jí)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行事中稽 核、對(duì)各管理部提取業(yè)務(wù)進(jìn)行事后稽核。 堅(jiān)持對(duì)貸款業(yè)務(wù)事中、事后稽核制度，建立管理部紀(jì)檢監(jiān)察員制度。 成立了資金管理小組制定了 資金運(yùn)行管理辦法。 堅(jiān)持重點(diǎn)崗位的人員輪崗制度。 四、負(fù)責(zé)審核單位住房公積金繳存比例和繳存基數(shù)的調(diào)整； 五、負(fù)責(zé)住房公積金繳存單位的變更和封存； 六、負(fù)責(zé)住房公積金的催繳和追繳； 七、負(fù)責(zé)單位住房公積金繳存情況的年度審核及單位住房公積金專管員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)指導(dǎo)； 八、負(fù)責(zé) 職工住房公積金帳戶的轉(zhuǎn)移。 負(fù)責(zé)本單位住房公積金政策宣傳，接受職工對(duì)住房公積金的查詢。 六、填制株洲市《住房公積金匯繳清冊(cè)》一式二份。職工工 資由下列六部分組成；計(jì)時(shí)工資、計(jì)件工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、加班加點(diǎn)工資、特51 殊情況下支付的工資。繳存基數(shù)每年調(diào)整核定一次，由繳存單位填制《職工住房公積金繳存基數(shù)調(diào)整審核表》和《住房公積金匯繳清冊(cè)》報(bào)中心審核無(wú)誤后執(zhí)行。單位效益好轉(zhuǎn)應(yīng)及時(shí)辦理補(bǔ)繳，辦理補(bǔ)繳手續(xù)時(shí)單位應(yīng)填制《住房公積金補(bǔ)繳清冊(cè)》和補(bǔ)繳報(bào)告報(bào)中心審核無(wú)誤后執(zhí)行。 第十九條 單位年審時(shí)應(yīng)提供以下資料報(bào)市住房公積金中心審核： 上年末在職職工和在崗職工統(tǒng)計(jì)表； 上年末勞動(dòng)工資統(tǒng)計(jì)報(bào)表； 上年末資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表； 填制《住房公積金繳存年度審核表》。 單位名稱、地址、法定代表人、公積金專管員、聯(lián)系電話等基礎(chǔ)信息發(fā)生變更的，原單位應(yīng)當(dāng)在變更之日起 30 日內(nèi)到公積金中心持 單位變更文件辦理相關(guān)項(xiàng)目變更手續(xù)。 職工住房公積金在封存期間，凡符合《條例》提取規(guī)定的，由單位或社區(qū)為其辦理提取手續(xù)。 第二十八條 本實(shí)施細(xì)則由株洲市住房公積金管理中心負(fù)責(zé)解釋。 第七章 封存與啟封 第二十三條 封存 職工離開工作單位，只中斷工資關(guān)系仍保留勞動(dòng)關(guān)系的，職工住房公積金帳戶不變、結(jié)余的住房公積金本息仍保留在職工住房公積金帳戶內(nèi)，單位經(jīng)辦人應(yīng)該為職工填制《住房公積金匯繳變更清冊(cè)》的封存表，報(bào)“公積金中心”辦理封存手續(xù)。 第二十一條 單位因下列原因變化應(yīng)報(bào)公積金中心調(diào)整備案： 單位個(gè)別職工因工資基數(shù)或者繳存比例發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)重填《匯繳清冊(cè)》報(bào)“公積金中心”審核調(diào)整備案后匯繳。審核的內(nèi)容為： 年度內(nèi)是否按規(guī)定的繳存比例和基數(shù)為職工按時(shí)足額繳存了住房公積金； 上年度單位的經(jīng)營(yíng)效益和職工工資發(fā)放情況； 單位住房公積金欠繳和補(bǔ)繳情況； 年度內(nèi)職工流動(dòng)變更情況。 第十四條 單位欠繳職工住房公積金的，應(yīng)從發(fā)生欠繳的首月起辦理補(bǔ)繳。在此范圍內(nèi)由單位根據(jù)經(jīng)濟(jì)效益情況確定，并填寫《住房公積金繳存比例調(diào)整審核表》和《住房公積金匯繳清冊(cè)》報(bào)“公積金中心”審核無(wú)誤后執(zhí)行。 第九條 職工住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資總額乘以職工住房公積金繳存比例。 四、單位機(jī)構(gòu)批文復(fù)印件或工商執(zhí)照復(fù)印件及機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件。 負(fù)責(zé)與職工、銀行、住房公積金管 理中心對(duì)帳，代市住房公50 積金管理中心向職工發(fā)放住房公積金卡。 第二章 機(jī)構(gòu)及其職責(zé) 第三條 株洲市住房公積金管理中心（以下簡(jiǎn)稱“公積金中心”），及市屬各縣（市）住房公積金 管理部，履行下列歸集職責(zé)： 一、負(fù)責(zé)宣傳《住房公積金管理?xiàng)l例》等政策法規(guī)，督促各有關(guān)單位建立住房公積金制度，按時(shí)足額繳存住房公積金。 加速信息系統(tǒng)升級(jí)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為。 委貸管理科 各管理部 47 風(fēng)險(xiǎn)類別 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 已采取防控措施 仍存在主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 長(zhǎng)效防控措施 責(zé)任部門 會(huì)計(jì) 核算 住房公積金資金調(diào)度等運(yùn)行管理風(fēng)險(xiǎn) 人員操作風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)印鑒管理風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)票據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn) 制定《株洲市住房公積金管理中心行政財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《財(cái)務(wù)管理制度》、《定期存款業(yè)務(wù)管理制度》、《縣 (市 )管理部管理費(fèi)用報(bào)帳管理暫行辦法》 制定《內(nèi)部稽核暫行辦法》、《職員崗位責(zé)任過錯(cuò)追究辦法》、《計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)管理制度》、《計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理規(guī)定》等制度。 繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行《株洲市住房公積金逾期貸款借貸人處理暫行辦法》，堅(jiān)持對(duì)逾期貸款嚴(yán)重的借款人采用法律訴訟手段，確保貸款資金安全。 歸集提取管理科 各管理部 46 風(fēng)險(xiǎn)類別 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 已采取防控措施 仍存在主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 長(zhǎng)效防控措施 責(zé)任部門 委貸 管理 貸款購(gòu)房真實(shí)性，包括房屋產(chǎn)權(quán)證、購(gòu)房合同及其他貸款證明材料真實(shí)性核實(shí)風(fēng)險(xiǎn)； 申請(qǐng)人身份信息真實(shí)性核實(shí)風(fēng)險(xiǎn)； 合同面簽制度執(zhí)行情況 審核審批人員操作規(guī)范性風(fēng)險(xiǎn)。 以配偶名義提取住房公積金，結(jié)婚證明材料真實(shí)性核實(shí)風(fēng)險(xiǎn)； 審核審批人員業(yè)務(wù)口令等操作、保管規(guī)范性風(fēng)險(xiǎn)。 開展各種形式的廉政法律等培訓(xùn)教育，提高中心全體干部職工綜合素質(zhì)。 （三）仍存在的 主要 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 43 業(yè)務(wù)檔案管理風(fēng)險(xiǎn) （ 四 ） 長(zhǎng)效防控措施 嚴(yán)格執(zhí)行中心檔案管理制度規(guī)定 各管理明確兼職檔案管理員 （ 五 ） 責(zé)任部門 辦公室 、縣（市）管理部 附：株洲市住房公積金管理中心資金管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施一覽表 49 株洲市住房公積金管理中心資金管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施一覽表 （討論稿） 風(fēng)險(xiǎn)類別 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 已采取防控措施 仍存在主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 長(zhǎng)效防控措施 責(zé)任部門 歸集 管理 住房公積金單位繳存資金賬務(wù)分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)； 繳存人個(gè)人信息不全或不準(zhǔn)確； 未開設(shè)個(gè)人賬戶密碼保護(hù)； 審 核審批人員操作規(guī)范性風(fēng)險(xiǎn)。 堅(jiān)持對(duì)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)事后稽核制度，建立管理部 紀(jì)檢監(jiān)察員制度。 堅(jiān)持計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理制度，定期更換密碼。 （三）仍存在的 主要 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 貸后管理風(fēng)險(xiǎn)； 審核審批人員業(yè)務(wù)口令等操作、保管規(guī)范性風(fēng)險(xiǎn)。 嚴(yán)格遵守住房公積金政策法規(guī)及中心各項(xiàng)規(guī)章制度。 此外， 引入人民銀行個(gè)人征信信息系統(tǒng)和房產(chǎn)信息系統(tǒng)，核實(shí)提取人的還貸款提取真實(shí)性；安裝第二代身份證識(shí)別設(shè)備，核實(shí)提取人身份證明真實(shí)性；引入了株洲市房產(chǎn)信息備案查詢系統(tǒng)，核 實(shí)提取人購(gòu)房事實(shí)真實(shí)性；接入了湖南省個(gè)人身份信息查詢系統(tǒng)，核實(shí)提取人個(gè)人身份信息真實(shí)性。 開展各種形式的廉政法律等培訓(xùn)教育，提高中心全體干部職工綜合素質(zhì)。 （二）已采取的防范措施 針對(duì)以上歸集業(yè)務(wù)辦理中的各類風(fēng)險(xiǎn)，中心為 加強(qiáng)我市住房公積金管理，規(guī)范住房公積金歸集行政行為， 制定了《株洲市住房公積金歸集管理實(shí)施細(xì)則》，并于 2020 年 11 月通過市政府法制辦統(tǒng)一公布實(shí)施。 第八十四條 數(shù)據(jù)修改實(shí)行前后臺(tái)分開管理制度。嚴(yán)格授權(quán)管理，因工作需要確需增減權(quán)限時(shí)，嚴(yán)格履行業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)、業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、中心主任簽批、信息部門承辦的程序。 第七十六條 業(yè)務(wù)內(nèi)網(wǎng)所有計(jì)算機(jī)必須配備正版殺毒軟件、防火墻等網(wǎng)絡(luò)安全軟件或相似硬件；定期進(jìn)行病毒軟件升級(jí)、掃描殺毒、木馬檢查、漏洞補(bǔ)丁等安全操作，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全，嚴(yán)防黑客侵入，加強(qiáng)計(jì)算機(jī)病毒防護(hù)，防 止計(jì)算機(jī)病毒發(fā)生蔓延。 業(yè)務(wù)軟件評(píng)估測(cè)試通過后， 必須經(jīng)過試運(yùn)行后才能正式投入運(yùn)行。 29 第六十七條 管理中心將對(duì)會(huì)計(jì)人員違法、違規(guī)和工作失誤造成的損失進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并依據(jù)規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。 對(duì)違法或違規(guī)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)部門、會(huì)計(jì) 人員有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向中心領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，或者按照職權(quán)予以糾正。對(duì)賬務(wù)核對(duì)不一致、會(huì)計(jì)核算的差錯(cuò)等行為，應(yīng)及時(shí)糾正并上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)。 第五十五條 會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具 備必要的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，熟悉國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，遵守職業(yè)道德。并經(jīng)黨組或主任辦公會(huì)議集體決策，經(jīng)中心主任授權(quán)后統(tǒng)一購(gòu)買。 （二） 管理部對(duì)單筆 40 萬(wàn)元以下的資金調(diào)動(dòng)，由主管會(huì)計(jì)審核，經(jīng)管理部資金審批小組確定后執(zhí)行；對(duì) 40 萬(wàn)元（含）以上的資金調(diào)動(dòng)，需提出書面報(bào)告交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科審核，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，經(jīng)中心主任批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 （二）審查、審批人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)審查、審批失誤的責(zé)任，對(duì)本人簽署的意見負(fù)責(zé)。包括借款人的基本情況、借款人還貸記錄和催收通知，提出貸后跟蹤管理風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。各管理部在管理中心的授權(quán)范圍內(nèi)具體操作管理其行政區(qū)域內(nèi)的住房公積金委托貸款業(yè)務(wù)。 第三十二條 對(duì)特殊類型的提取必 須報(bào)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可辦理，分管領(lǐng)導(dǎo)仍把握不準(zhǔn)的報(bào)請(qǐng)中心主任審定。 第二十七條 歸集管理部門及有關(guān)人員應(yīng)對(duì)單位匯繳、職工轉(zhuǎn)移、賬戶信息變更等柜臺(tái)業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，確保業(yè)務(wù)的記錄完整和可追溯。 第二十一條 管理中心每季召開一次內(nèi)控評(píng)審會(huì)議，機(jī)關(guān)本級(jí)及管理部對(duì)各崗位、操作環(huán)節(jié)的執(zhí)行內(nèi)控制度情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，針對(duì)問題完善制度，及時(shí)整改。 （三）內(nèi)部控制監(jiān)督、評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)遵循合法、客觀、公正、公平的原則，內(nèi)控監(jiān)督人員必須認(rèn)真履行職責(zé)，忠于職守，堅(jiān)持原則，對(duì)監(jiān)督不力、評(píng)價(jià)失準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)按《株洲市住房公積金管理中心職員崗位過錯(cuò)責(zé)任追究暫行辦法》追究責(zé)任。明確信息系統(tǒng)相關(guān)人員的職責(zé)權(quán)限，實(shí)行最小授權(quán)。各類授權(quán)的受權(quán)人不得轉(zhuǎn)授權(quán)，確需轉(zhuǎn)授權(quán)的，必須按授權(quán)程序重新簽訂《授權(quán)委托書》。基本授權(quán)范圍是指一般與住房公積金相關(guān) 的業(yè)務(wù)權(quán)限、人事權(quán)限和財(cái)務(wù)權(quán)限等。并及時(shí)向中心領(lǐng)導(dǎo)、省住房公積金監(jiān)督管理辦公室報(bào)告內(nèi)部 稽核檢查評(píng)價(jià)情況，管理中心領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)及時(shí)督促有關(guān)科室及管理部糾正整改稽核檢查評(píng)價(jià)報(bào)告中指出的有關(guān)問題?；吮O(jiān)察科獨(dú)立行使職權(quán)，直接對(duì)中心主任負(fù)責(zé)。 第四條 管理中心內(nèi)部控制堅(jiān)持全面、審慎、制衡、有效、獨(dú)立的原則。同時(shí)，對(duì)外公布舉報(bào)電話，設(shè)置投訴舉報(bào)箱，接受群眾監(jiān)督。 二、首問責(zé)任程序 。 三、對(duì)群眾提出的問題或要求，都必須按政策規(guī)定給出滿意的答復(fù)，不得推托、不能說(shuō)“不知道”。 6 株洲市住房公積金管理中心 公開承諾制 一、中心工作人員掛牌服務(wù)，熱情接待、文明禮貌，不講忌語(yǔ)，辦事公正不拖拉。 三、各類人員按各相應(yīng)崗位責(zé)任制執(zhí)行 。 （五）財(cái)務(wù)管理科 負(fù)責(zé)全市住房公積金的財(cái)務(wù)核算和個(gè)人住房公積金使用的撥付工作；負(fù)責(zé)編制住房公積金各類財(cái)務(wù)預(yù)、結(jié)算及財(cái)3 務(wù)報(bào)表；組織實(shí)施全市住房公積金增值收益使用計(jì)劃和住房公積金歸集、使用計(jì)劃；負(fù)責(zé)各類財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)和會(huì)計(jì)檔案的收集、整理、歸檔工作；負(fù)責(zé)中心行政財(cái)務(wù)管理工作。 8． 負(fù)責(zé)擬制住房公積金增值收益分配使用計(jì)劃，報(bào)經(jīng)市住房公積金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。49 株洲市住房公積金管理中心 規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度匯編 第一篇 規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度 1 株洲市住房公積金管理中心 行政責(zé)任制 一、本中心主要行政責(zé)任 。 7． 負(fù)責(zé)單位住房公積金繳存比例的調(diào)整、開戶登記和全市住房公積金的財(cái)務(wù)核算工作。 （四）委貸管理科 組織實(shí)施公積金個(gè)人貸款年度計(jì)劃、最高貸款額度、最長(zhǎng)貸款年限及具體管理措施、負(fù)責(zé)住房公積金職工個(gè)人購(gòu)、建房抵