【正文】 性分析表 序號(hào) 項(xiàng)目 不確定因素變化率 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 敏感度系數(shù) 臨界點(diǎn) % 基本方案 1 建設(shè)投資 2 經(jīng)營(yíng)成本 3 營(yíng)業(yè)收入 所得稅前為 26 6%，均高于基準(zhǔn)收益率，資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %投資者的要求。 (3)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是本項(xiàng)目遇到的重要風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)制訂較為合理的資金投放計(jì)劃和籌措計(jì)劃，控制資金風(fēng)險(xiǎn)。該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后 )為 26． 60％，滿足投資者的要求。 。保護(hù)包括發(fā)起人在內(nèi)的所有投資人利益的根本在于公司能否有效地執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理措施。 協(xié)調(diào)好各方面的關(guān)系，爭(zhēng)取各級(jí)政府和部門的支持 ，與銀行合作保證項(xiàng)目建設(shè)的順利推進(jìn)。本項(xiàng)目系基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，根據(jù)其特點(diǎn)，參考類似的實(shí)施狀況， 其風(fēng)險(xiǎn)王要有以下幾種： (1)政策風(fēng)險(xiǎn) 由于經(jīng)濟(jì)條件發(fā)生重大變化或者 政府政策作出重大調(diào)整，導(dǎo)致項(xiàng)目原 定目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)甚至無(wú)法實(shí)現(xiàn)。 10%177。 ++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 31 所得稅稅率為 25％年繳納所得稅為 萬(wàn) 元 ，稅后利潤(rùn)為 萬(wàn)元 。 （ 3） 財(cái)務(wù)費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用為建設(shè)投資借款余額應(yīng)在牛產(chǎn)期支付的利息、流動(dòng)資金借款利息與建設(shè)期借款利息之和，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用共支出 萬(wàn) 元 。 三、成本費(fèi) 用估算 （ 1） 經(jīng)營(yíng)成本估算 1） 外購(gòu)材料費(fèi) 外購(gòu)材料價(jià)格按當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)格計(jì)算。 （ 2） 依據(jù) 1） 國(guó)家發(fā)改委、建沒(méi)部 2021 年 7 月頒發(fā)的《建沒(méi)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法 與參數(shù)》 (第三版 )； 2） 國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)稅政策、會(huì)訓(xùn)制度與相關(guān)法規(guī)； 3） 建設(shè)方案； 4） 業(yè)主提供的基礎(chǔ)資料。工作制度為常 白班運(yùn)轉(zhuǎn) ,人員按一班制考慮。 （ 2） 該項(xiàng)目管行政部，負(fù)責(zé)處理日常文字打口 1，公文交接等事務(wù)。 ++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 23 第七章公司組織、運(yùn)行和管理 一、組織機(jī)構(gòu) 組織機(jī)構(gòu)是否合理，不僅會(huì)影響工作效率，而且會(huì)對(duì)其員工的精神面貌、工作態(tài)度產(chǎn)生影響。 汽車擔(dān)保配套服務(wù)業(yè)務(wù) 為擔(dān)保客戶提供全面的配套服務(wù)，如汽車上牌、保險(xiǎn)等相關(guān)業(yè)務(wù)?！币患毅y行信用卡中心負(fù)責(zé)人說(shuō)。但是今年銀行放款的額度和速度，相對(duì)減少相降低后，金融公司的優(yōu)勢(shì)凸顯明顯。 根據(jù)目前的統(tǒng)計(jì)資料， 湖南 的每年的汽車銷售規(guī)模約占全國(guó)的 5%汽車信貸規(guī)模到 2021 年 預(yù) 計(jì)將達(dá)到 250 億元 ， 傭金規(guī)模將達(dá)到 億。以消費(fèi)者直接到銀行進(jìn)行資信評(píng)估為例，消費(fèi)者存達(dá)到了銀行一系列優(yōu)質(zhì)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)后，貸款首付需 40％最長(zhǎng)年限為 3 年期；而如果是通過(guò)擔(dān)保公司，則手續(xù)簡(jiǎn)便，貸款首付只需 20％最長(zhǎng)年限為 5 年期。據(jù)悉，往年私家車保有量年增長(zhǎng)基本在 20%～ 30%之間，機(jī)動(dòng)車數(shù)量 保持著穩(wěn)定、正常的增長(zhǎng)趨勢(shì)。 2021 年，美國(guó)每十輛售出的新家用車中就有九輛是通過(guò)各類貸款實(shí)現(xiàn)的，僅新車貸款產(chǎn)生的利息收入即高達(dá) 200 億 美元。但從 2021 年以來(lái)，汽車消費(fèi)貸款呈逐月上升趨勢(shì)，而且增幅巨大，特別是在去年 2021 年，全國(guó)汽車消費(fèi)貸款的年增長(zhǎng)額比前年 2021 年的年增長(zhǎng)額翻了三倍，可謂成績(jī)喜人。 自 用車是指借款人申請(qǐng)汽車貸款購(gòu)買的、不以營(yíng)利為目的的汽車；商用車是指借款人申請(qǐng)汽車貸款購(gòu)買的、以營(yíng)利為目的的汽車 。中國(guó)情報(bào)網(wǎng)研究顯示：2021～ 2021 年中國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量年均復(fù)合增長(zhǎng)率（ CAGR） 為 ， 2021 年，國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布《進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職 ，責(zé)的通知》《通知》中明 確要求建立融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議，加強(qiáng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理，制定相關(guān)的管理監(jiān)督制度，并提出了“準(zhǔn)審批設(shè)市、誰(shuí)監(jiān)督管理”的原則，確定地方相應(yīng)的監(jiān)管職責(zé)。給予擔(dān)保公司靈活的擔(dān)保費(fèi)率自主權(quán)，根據(jù)擔(dān)保公司的資本規(guī)模和資信等級(jí)，給予更大的放大倍數(shù)，而不是目前的 10 倍限制。要解決這個(gè)問(wèn)題，從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，我國(guó)可利用應(yīng)收賬款來(lái)推動(dòng)個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保公司改善融資環(huán)境。此外，有些互助擔(dān)保的機(jī)制和模式還在逐漸形成階段，銀行介入互助擔(dān)保業(yè)務(wù)存在疑慮。 專業(yè)擔(dān)保公司是銀行機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充和延伸，它可以調(diào)查了解個(gè)人車貸的資信情況及還款能力等，有利地促進(jìn)了資金的流動(dòng)。 三、我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中施行從緊貨幣政策對(duì)擔(dān)保公司發(fā)展的影響 在緊縮的貨幣政策調(diào)控下， 為個(gè)人汽車消費(fèi)融資提供幫助的信用擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)勢(shì)必會(huì)受到影響。 目前市民申請(qǐng)的汽車消費(fèi)貸款都是信用貸款， 一般可貸到總車款的六成，最高不超過(guò)七成，貸款期限為 2～ 3 年，貸款利息按照目前國(guó)家現(xiàn)行的貸款基準(zhǔn)利率來(lái)計(jì)算，擔(dān)保公司另收取貸款總額的 2％～ 3％的擔(dān)保費(fèi)用。目前的汽貸市場(chǎng)已不是銀行在唱 “獨(dú)角戲 ”，而是形成了銀行、擔(dān)保公司、車行三方聯(lián)手拉動(dòng)車貸市場(chǎng)的新模式。從緊的貨幣政策的實(shí)施首先意味著要緊縮金融機(jī)構(gòu)信貸，嚴(yán)格控制企業(yè)貸款的發(fā)放。因?yàn)榻?jīng)銷商本身是汽車銷售機(jī)構(gòu)，他自身的利益直接同銷售掛鉤，他們對(duì)購(gòu)車人的調(diào)查可能有失公允，造成某些經(jīng)銷商單獨(dú)或與購(gòu)車人共謀，提供虛假購(gòu)車手續(xù)，騙取銀行信貸資金。場(chǎng)的退出。 汽車消費(fèi)信貸擔(dān)保的前身實(shí)際上是車貸險(xiǎn)，早在 1997 年，太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在全國(guó)最早開(kāi)辦汽車貸款保證保 險(xiǎn)（簡(jiǎn)稱車貸險(xiǎn)）業(yè)務(wù)，為個(gè) 太保北京分公司主管車貸險(xiǎn)業(yè)務(wù)的劉先生如此人貸款買車提供擔(dān)保服務(wù)。加之汽車市場(chǎng)日逐成熟，新車上市頻繁，也引發(fā)了人們購(gòu)車、換車的欲望。改革開(kāi)放后，隨著人們收入的增加、消費(fèi)心理發(fā)生變化，開(kāi)始接受并實(shí)踐國(guó)外已經(jīng)非常流行的 “花 明天的錢、開(kāi)今天的車 ”消費(fèi)模式，運(yùn)用合理理財(cái)手段提高生活質(zhì)量。 汽車消費(fèi)信貸擔(dān)保是在我國(guó)是一個(gè)比較新的行業(yè)，從誕生到現(xiàn)在也就++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 4 10 多年時(shí)間，經(jīng)過(guò) 2021 年和 2021 年的整頓和規(guī)范，目前我國(guó)的汽車消成為汽車流通領(lǐng)域一支不可缺少的費(fèi)貸款擔(dān)保行業(yè)已經(jīng)有了長(zhǎng)足的發(fā)展 ,力量。 2021 年 8 月 1 日，占領(lǐng)車貸險(xiǎn)市場(chǎng)份額 80％的中國(guó)人保在全國(guó)范圍 這一具有標(biāo)志性的舉動(dòng)宣告了保險(xiǎn)公司在汽車貸款擔(dān)保市內(nèi)停售車貸險(xiǎn)。 但這一種模式也是有明顯漏洞。 ++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 6 第四章 項(xiàng)目必要性 一、設(shè)立擔(dān)保公司必要性 價(jià)格由結(jié)構(gòu)性上漲演變?yōu)槊黠@的通 為防止經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由偏快轉(zhuǎn)為過(guò)熱、貨膨脹，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議確定，我國(guó)要將實(shí)施 10 年之久的 “穩(wěn)健的貨幣政策 ”調(diào)整為 “從緊的貨幣政策 ”。 二、汽車貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)存在的必然性 此項(xiàng)業(yè)務(wù)存在的必然性，其實(shí)我們從其他汽車擔(dān)保公司發(fā)展的歷程也可以看出來(lái)。有業(yè)內(nèi)人士估計(jì)， 2021 年全市汽車消費(fèi)貸款市場(chǎng)達(dá)到 4個(gè)億，每年將以至少 30％的規(guī)模增長(zhǎng)，增長(zhǎng)趨勢(shì)將保持下去。雖然風(fēng)險(xiǎn)依然存在，但是汽車貸款擔(dān)保公司的存在對(duì)市場(chǎng)的發(fā)展是有利的，并且是合理的，有廣泛市場(chǎng)需求的。如何在從緊的貨幣政策形勢(shì)下，較好滿足個(gè)++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 9 人消費(fèi)車貸的金融服務(wù)需求，支持汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，既是銀行業(yè)的重要社會(huì)責(zé)任，又對(duì)擔(dān)保業(yè)應(yīng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)的沖擊、調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、降低風(fēng)險(xiǎn)集中度、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力具有十分重要的意義 。一方面，經(jīng)過(guò)幾年發(fā)展，雖然有相當(dāng)?shù)膫€(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，但是市場(chǎng)上的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)良莠不齊；另一方面，由于保費(fèi)收入只占擔(dān)保額的 1～ 3％左右，在商業(yè)擔(dān)保缺 乏再擔(dān)保機(jī)制++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 10 的情況下，一旦出現(xiàn)大規(guī)模代償現(xiàn)象，擔(dān)保機(jī)構(gòu)將面臨非常大的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)調(diào)查，這些公司大多是名為擔(dān)保公司，實(shí)為放貸公司，多數(shù)公司根本沒(méi)有擔(dān)保能力。目前我國(guó) 擔(dān)保費(fèi)率較之其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相比偏低，大都無(wú)法彌補(bǔ)代償損失，對(duì)民營(yíng)資本缺乏吸引力， 也使擔(dān)保結(jié)構(gòu)中信用擔(dān)保的比率導(dǎo)致了民營(yíng)資本不愿真正介入擔(dān)保業(yè)務(wù)，過(guò)低。 ++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 12 第五章 市場(chǎng)分析 一、擔(dān)保行業(yè)的宏觀分析 中國(guó)擔(dān)保業(yè)發(fā)展十分迅速， 2021 年擁有擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量 848 家，而到了 2021 年末，該數(shù)量 增長(zhǎng)為 4247 家，同比增長(zhǎng) 。 個(gè)人汽車貸款所購(gòu)車輛按用途可以劃分為自用車和商用車。由于汽車消費(fèi)貸款是一個(gè)“新生韋物”，各方面對(duì)它的認(rèn)識(shí)和了解都不夠，加上相應(yīng)的法規(guī)制度不健全，需要“摸著石頭過(guò)河”，所以最初一年的發(fā)展是比較緩慢的。在美國(guó)，這一比例高達(dá) 80％ 。 業(yè)內(nèi)人上稱，與去年同期相比，汽車保有量增長(zhǎng)了 205 私家車保有 量增長(zhǎng)了 %這個(gè)增幅較全年機(jī)動(dòng)車增幅來(lái)看，處于一個(gè)比較正常的 水平。 幾乎所有的消費(fèi)者都選擇 間客式，因?yàn)橹笨褪綏l件苛刻、手續(xù)煩瑣、時(shí)間冗長(zhǎng)。中國(guó)汽車工業(yè)協(xié)會(huì)的預(yù)測(cè)則是：到 2025 年，我國(guó)汽車金融業(yè)將有 5250 億元的市場(chǎng)容量。 湖南 汽車金融公司有些還試點(diǎn)階段?！敖鼉赡陙?lái)，銀行推出信用卡分期付款購(gòu)車產(chǎn)品并屢推優(yōu)惠，顯示出銀行對(duì)發(fā)展汽車金融業(yè)務(wù)的巨大信心。 ++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 21 第六章擬開(kāi)展的業(yè)務(wù)情況 一、業(yè)務(wù)內(nèi)容 根據(jù)對(duì) 湖南 個(gè)人汽車貸款市場(chǎng)的分析，確定公司的主營(yíng)方向?yàn)椋? 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù) 與銀行合作丌展個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，目前已經(jīng)和中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行重長(zhǎng)沙 市分行達(dá)成初步協(xié)議。服務(wù)手段包括： 公司網(wǎng)址：建立專門網(wǎng)站，并由專業(yè)網(wǎng)管人員值班，與客戶就擔(dān)保事宜進(jìn)行在線交流； 服務(wù)熱線：擔(dān)保公司 提供電話查詢服務(wù)，解答客戶在申請(qǐng)和辦理?yè)?dān)保過(guò)程中遇到的各種問(wèn)題； 投訴中心：設(shè)立投訴中心，專門聽(tīng)取客戶的意見(jiàn)和改進(jìn)建議； 客戶回訪：定期對(duì)合作銀行和擔(dān)?？蛻暨M(jìn)行回訪，或以問(wèn)答方式收集客戶對(duì)服務(wù)質(zhì)量的反映。同時(shí)，特別突出風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展中的監(jiān)督和防范作用，公司組織機(jī)構(gòu)見(jiàn)下圖： 公司組織機(jī)構(gòu)圖 ++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 25 （ 1） 以公司主要領(lǐng)導(dǎo)為項(xiàng)目經(jīng)理，統(tǒng)一管理項(xiàng)目的實(shí)施。 管理體制：實(shí)行事業(yè)部制，建立信貸部、業(yè)務(wù)部、證照部、資信調(diào)查部、行政部、財(cái)務(wù)部、貸后風(fēng)險(xiǎn)管理部，均直接對(duì)副總經(jīng)理負(fù)責(zé)，各司其職同時(shí)注意相互配合 ,努力建立起分工明確、權(quán)責(zé)清晰的管理體制。 ++++++++++++++限公司 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 27 第八章、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益分析 一、經(jīng)濟(jì)分析原則、依據(jù)及參數(shù) （ 1） 原則 1） 遵循費(fèi)用與效益計(jì)算范圍一致性原則，效益計(jì)算與投資對(duì)應(yīng)； 2） 遵循費(fèi)用與效益識(shí)別的有無(wú)對(duì)比原則； 3） 以動(dòng)態(tài)、定量分析為土，靜態(tài)、定性分析為輔，對(duì)項(xiàng)日的盈利能力、清償能力進(jìn)行評(píng)價(jià)； 4） 在計(jì)算期內(nèi)小考慮通貨膨脹因素。 經(jīng)計(jì)算，滿負(fù)荷生產(chǎn)年份項(xiàng)目的增值稅為 92 22 萬(wàn)元