【正文】 22 有必需時(shí)，擔(dān)保公司實(shí)施配套的財(cái)務(wù)監(jiān)管措施，包括擔(dān)保公司 與被擔(dān)保企業(yè)、設(shè)備租賃（或買方）方、銀行簽訂租賃收入（或銷售款）進(jìn)入銀行唯一指定帳戶的協(xié)議以及擔(dān)保公司監(jiān)管被擔(dān)保企業(yè)倉(cāng)庫(kù)和銀行帳戶等。 建立聯(lián)合擔(dān)保機(jī)制，尋求與其它擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，實(shí)施交叉互保和聯(lián)合擔(dān)保，納入全省再擔(dān)保體系，以分散風(fēng)險(xiǎn)、減少損失；實(shí)行企業(yè)之間的互保聯(lián)保。 建立公司形象經(jīng)營(yíng)理念，塑造良好企業(yè)形象經(jīng)營(yíng) 是企業(yè)理念、企業(yè)行為和視覺(jué)系統(tǒng)的和諧統(tǒng)一。業(yè)務(wù)值班人員對(duì)符合受理?xiàng)l件的項(xiàng)目填寫(xiě)《擔(dān)保業(yè)務(wù)受理審批表》并附企業(yè)提交的申報(bào)材料，簽署受理意見(jiàn)，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部、資信評(píng)審部負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)立項(xiàng)。擔(dān)保業(yè)務(wù)部初審合格并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字同意后，項(xiàng)目經(jīng)理將該項(xiàng)目所有資料連同初審報(bào)告交公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。越來(lái)越短的時(shí)間段和越來(lái)越大的數(shù)字跨度，顯示了整體經(jīng)濟(jì)效益正向質(zhì)的方向提升。未來(lái)益陽(yáng)市將圍繞重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)來(lái)發(fā)展中小企業(yè)，以提高中小企業(yè)與優(yōu)勢(shì)骨干企業(yè)之間的配套水平，引導(dǎo)中小企業(yè)走“專、精、特、新”的發(fā)展之路。 蓬勃發(fā)展的中小企業(yè)為益陽(yáng)擔(dān)保業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的市場(chǎng)。 企業(yè)信用記錄不完整，內(nèi)部管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不健全，缺乏利用資本市場(chǎng)籌集發(fā)展資金的基本條件。 三、經(jīng)濟(jì)效益 ：公司正式投入運(yùn)營(yíng)后，其收入穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)效益明顯。 收入： 按照 資本金規(guī)模 10000萬(wàn)元 計(jì)， 按銀行授信放大五倍計(jì)算，可提 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 30 供融資擔(dān)保 50000萬(wàn)元，擔(dān)保年費(fèi)率按 %計(jì)算，每年可收入 1300萬(wàn)元（根據(jù)國(guó)家扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的 免稅政策，可免除除營(yíng)業(yè)稅 ）。 二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析結(jié)果 從以上指標(biāo)看出，該項(xiàng)目可行，盈利性較好。 （ 2）市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略： 市擔(dān)保 公司的經(jīng)營(yíng)思路是：“服務(wù)區(qū)域化、經(jīng)營(yíng)多元化、風(fēng)險(xiǎn)分散化、收益最大化、權(quán)益均衡化”。 （ 3）客戶開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略 客戶開(kāi)發(fā)及信息收集是擔(dān)保及投資業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)工作，客戶資源將成為公司的寶貴財(cái)富， 市擔(dān)保 公司的擔(dān)保計(jì)劃采用下列方式建立健全客戶來(lái)源的渠道： —— 加強(qiáng)與銀行信貸部門的合作，由銀行信貸部門推薦客戶； —— 加強(qiáng)與各級(jí)政府部門聯(lián)系，建立與市（縣）區(qū)屬經(jīng)濟(jì)管理部門工作銜接機(jī)制，建立與市內(nèi)企業(yè)的業(yè)務(wù)聯(lián)系機(jī)制，由相關(guān)政府部門推薦客戶； —— 加強(qiáng)與基層、行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)的合作，由其推薦客戶； —— 開(kāi)展企業(yè)信用擔(dān)保的會(huì)員制管理，從中培養(yǎng)核心客戶； —— 對(duì)社會(huì) 進(jìn)行廣泛宣傳、搞好市場(chǎng)調(diào)研，開(kāi)展客戶登記，發(fā)掘潛在客戶。整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)體現(xiàn)了“ 股份多元化、運(yùn)作市場(chǎng)化、管理規(guī)范化 ”的指導(dǎo)思想。擔(dān)保公司按銀監(jiān) 會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健發(fā)展的監(jiān)管指標(biāo)要求 ，建立相應(yīng)穩(wěn)健發(fā)展的衡量標(biāo)準(zhǔn)， 即： ⑴ 資本充足率≥ 10%； ⑵ 不良擔(dān)保率≤ 3%； ⑶ 擔(dān)保代償率≤ 4%； ⑷ 擔(dān)保凈損失率≤ 1%； ⑸ 撥備覆蓋率≥ 100%； ⑹ 資本 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 33 利潤(rùn)率（稅前）≥ 10%；（ 7）擔(dān)保費(fèi)用收回率≥ 100%。不斷拓展為市內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)的外延與內(nèi)涵，全方位、多領(lǐng)域、深層次地“合作無(wú)極限”。 探索改變目前單一擔(dān)保的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，穩(wěn)妥發(fā)展資金營(yíng)運(yùn)、投資等業(yè)務(wù)，以分散擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高盈利能力。 （ 3） 凈資產(chǎn)收益率為 75%。 財(cái)務(wù)費(fèi)用（融入資金利息等）： 2萬(wàn)元。 每年的 擔(dān)保 需求缺口在600億元左右， 擔(dān)保 需求市場(chǎng)巨大，如能幫助這些企業(yè)解決 擔(dān)保難的問(wèn)題 ，將為益陽(yáng)市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出巨大的貢獻(xiàn)。小擔(dān)保機(jī)構(gòu)將近一半的擔(dān)保公司找不到合作銀行，無(wú)法開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)。中小企業(yè)對(duì)全市工業(yè)新增產(chǎn)值的貢獻(xiàn)率高達(dá) %。益陽(yáng)是農(nóng)業(yè)大市，服務(wù)“三農(nóng)”， 加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)是益陽(yáng)經(jīng)濟(jì)的重 中之重，按照“扶優(yōu)、扶大、扶強(qiáng)”的原則，培育一批科技含量高、生產(chǎn)規(guī)模大、競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)的農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)。其中，地方一般預(yù)算收入 19 億元，增長(zhǎng) %。項(xiàng)目經(jīng)理通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào) 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 26 查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人全面、真實(shí)的信息，通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)項(xiàng)目是否擔(dān)保、擔(dān)保金額大小及期限長(zhǎng)短的綜合性結(jié)論意見(jiàn)。 擔(dān)保業(yè)務(wù) 具體 流程： （一） 擔(dān)保申請(qǐng) （二）擔(dān)保受理 （三）項(xiàng)目初審 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 25 （四）項(xiàng)目評(píng)審 （五）簽訂合同 （六）擔(dān)保收費(fèi) （七）正式承保 （八）保后管理 （九）代償和追償 （十）擔(dān)保終結(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)受理 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)值班人員負(fù) 責(zé)擔(dān)保申請(qǐng)項(xiàng)目受理。 更新觀念，樹(shù)立現(xiàn)代的 服務(wù) 意識(shí)。 對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目從總經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理到參與項(xiàng)目評(píng)審決策的其他人員實(shí)行“風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任終身追究制”，分別按相應(yīng)責(zé)任比例（ 5:2:3）承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 其特點(diǎn)為企業(yè)提供第三方出具的原材料等倉(cāng)單，在簽訂倉(cāng)單質(zhì)押反擔(dān)保合同的同時(shí)，擔(dān)保公司、質(zhì)押人、出具倉(cāng)單的第三方簽訂三方協(xié)議，明確三方權(quán)利義務(wù)，并經(jīng)公證。 這種反擔(dān)保方式為該公司所有擔(dān)保業(yè)務(wù)都采用的與其他反擔(dān)保方式一起組合的反擔(dān)保措施。 四、反擔(dān)保措施制度 公司根據(jù)項(xiàng)目及企業(yè)的情況采用一種或幾種組合保證措施來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)，包括企業(yè)提供合法有效的資產(chǎn)以抵押、質(zhì)押、留置等方式作為反擔(dān)保；企業(yè)股權(quán)質(zhì)押；企業(yè)經(jīng)營(yíng)者個(gè)人連帶責(zé)任反擔(dān)保。被擔(dān)保企業(yè)必須提供所 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 20 有必須的資料和證明，以讓評(píng)審委員會(huì)審核，如果有五分之四的委員投贊成票，則項(xiàng)目通過(guò)。 建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)與決策程序 。 （ 1）風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的組織架構(gòu)。 （ 5）防止政府行政干預(yù)。將增大財(cái)務(wù)費(fèi)用，勢(shì)必造成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 法律及制度風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品的銷售及其價(jià)格受市場(chǎng)影響較大，科技含量低，在價(jià)格和質(zhì)量上缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，一旦受到?jīng)_擊，借款必然不能按期歸還。 （ 3）資產(chǎn)管理可有效提高公司凈資產(chǎn)的回報(bào)率，是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的重要補(bǔ)充。薪酬待遇實(shí)行基本工資 +崗位工作 +績(jī)效工作 +補(bǔ)貼 +獎(jiǎng)金的激勵(lì)措施。 副總經(jīng)理 2人，具體分工負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；分別兼任擔(dān)保業(yè)務(wù)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理職務(wù)。不斷拓展為市內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)的外延與內(nèi)涵，全方位、多 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 13 領(lǐng)域、深層次地“合作無(wú)極限”。 公司注冊(cè)資金來(lái)源 為 股東的 實(shí)際 投資 ，以貨幣資金 為主。 從調(diào)查反饋情況來(lái)看，中小企業(yè)對(duì)信貸資金的需求較旺。 蓬勃發(fā)展的中小企業(yè)為 益陽(yáng)擔(dān)保業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的市場(chǎng)。 20xx 年被認(rèn)定為湖南省區(qū)域經(jīng)濟(jì)前 20 強(qiáng)，是全國(guó)著名的商品糧、商品 魚(yú) 、商品茶基地，工業(yè)已初步形成了以機(jī)械、電子、化工、建材、紡織、陶瓷、食品等為骨干的門類齊全的體系，名優(yōu)產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，效益十分可觀。“十一五”期間，全市地區(qū)生產(chǎn)總值規(guī)劃年均增長(zhǎng) 12%，到 20xx 年達(dá)到 578 億元。 20xx 年 8 月 24 日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見(jiàn)》，對(duì)中國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本架構(gòu)與實(shí)踐模式做出了具體規(guī)定，正式標(biāo) 志著中國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系進(jìn)入制度建設(shè)與機(jī)構(gòu)和體系完善建設(shè)階段。 1995 年，全國(guó)人大頒布實(shí)施《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》，開(kāi)始規(guī)范企業(yè)主體的擔(dān)保行為。 綜上所述，中小企業(yè)的融資難，已引起了我國(guó)政府的高度重視，國(guó)家相繼出臺(tái)了許多扶持政策，采取了一系列的相關(guān)措施，來(lái)改善中小企業(yè)的融資難問(wèn)題 。在直接融資與間接融資結(jié)構(gòu)極不協(xié)調(diào)的前提下，證券市場(chǎng)還是以主板為主向大型企業(yè)傾斜。 我國(guó)已經(jīng)設(shè)立中小企業(yè)科技創(chuàng)新基金和中小企業(yè)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓基金，但每年只安排 10 多億元，無(wú)法滿足中小企業(yè)發(fā)展的需要。顯然，這些措施導(dǎo)致了額外的交易成本，且對(duì)中小企業(yè)而言帶有較大的歧視性。全國(guó)專利的 66%是由中小企業(yè)發(fā)明的， 74%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成， 82%以上的新產(chǎn)品由中小企業(yè)開(kāi)發(fā)。但是融資問(wèn)題一直是困擾我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)瓶頸。 隨著國(guó)有中小企業(yè)大規(guī)模改制的推進(jìn)，中小企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象愈演愈烈。據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)因無(wú)法落實(shí)擔(dān)保而拒貸的比例高達(dá)％，因無(wú)法落實(shí)抵押而發(fā)生的拒貸比例高達(dá) ％，二者合計(jì)總拒貸率高達(dá) ％。中小企業(yè)管理基礎(chǔ)薄弱，普遍缺乏良好的公司治理機(jī)制。 B、 20xx 年 7月 31日經(jīng)湖南省第十屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十二次會(huì)議通過(guò) 的 《湖南省實(shí)施〈中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法〉辦法》 。在這種背景下，作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最具活力的一個(gè)企業(yè)群體，中小企業(yè) 的發(fā)展就成為事關(guān)中國(guó)經(jīng)濟(jì)全局的一個(gè)焦點(diǎn)，從而中小企業(yè)融資難的解決也就成為中國(guó)政府當(dāng)局最為關(guān)注的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題之一 —— 原國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)中中小企業(yè)司的設(shè)立，就可以視做當(dāng)時(shí)中國(guó)政府關(guān)注中小企業(yè)發(fā)展問(wèn)題的一個(gè)重要信號(hào)。此外，為了加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理，防止出現(xiàn)嚴(yán)重?fù)p失， 20xx 年 3月，財(cái)政部頒發(fā)了《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》，規(guī)范了擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。今年 1~5 月，全市規(guī)模工業(yè)增加值、全社會(huì)固定資產(chǎn)投資和財(cái) 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 10 政總收入分別增長(zhǎng)