【正文】 漸增多。另外他在外部原因上增添了法律因素，即認為我國在中小型企業(yè)和微型企業(yè)法律規(guī)定和管理機構(gòu)的設(shè)立方面都很不完善，不能為中小企業(yè)和微型企業(yè)的融資提供有效的法律保護。 綜上所述，小微企業(yè)融資難的主要原因就是小微企業(yè)自身缺陷、金融體系不夠完善以及法律保護不夠有力。雖然小微企業(yè)對經(jīng)濟發(fā)展貢獻良多，但伴隨著我國宏觀經(jīng)濟景氣不景氣，外需減少，成本上升，效益下降等諸多問題的困擾，小微企業(yè)的經(jīng)營受到了較大的沖擊。參訪企業(yè)認為其在經(jīng)營中遇到的前三位的問題都與成本上升有關(guān)，分別是勞動力成本、原材料 成本以及資金成本的上升。 其中債權(quán)融資主要以國內(nèi)銀行貸款和民間借貸融資為主。 4 綜 合各方面的不利因素，小微企業(yè)最穩(wěn)定也最有保障的融資方式只有內(nèi)部融資，以致其比例高達 %。即使現(xiàn)在國家出臺了相關(guān)的一些政策，但支持力度仍有待加強。小微企業(yè)自身條件比較薄弱，沒有優(yōu)勢，加上國內(nèi)金融環(huán)境不夠完善，國家支持力度不夠等因素，小微企業(yè)的發(fā)展很難有明顯的起 色。 (二）創(chuàng)新貸款形式和產(chǎn)品 現(xiàn)行的銀行貸款方式多是抵押貸款，而小微企業(yè)普遍固定資產(chǎn)較少，缺少抵押物，而且可為小微企業(yè)提供擔保的擔保機構(gòu)數(shù)量又少，小微企業(yè)想在銀行獲得貸款存在一定困難。小企業(yè)客戶只需通過郵件，電話或分行柜臺即可申請，無需提供財務(wù)報表和相 關(guān)抵押。銀行應(yīng)對每家企業(yè)進行定期的核查，在發(fā)放貸款后，也要保持對小微企業(yè)的持續(xù)動態(tài)監(jiān)督，考察小微企業(yè)的還款表現(xiàn)，不斷完善小微企業(yè)的信用記錄，完善自己的信用評級體系，在有風險的情況下，可以提前予以警示，提高貸款的有效性。大多數(shù)小微企業(yè)的經(jīng)營方式是家族經(jīng)營，這種經(jīng)營方式由家族內(nèi)部人員掌權(quán)，不利于選拔優(yōu)秀的管理人員。從政府補貼的角度扶持小微企業(yè) 7 只能治標不治本，國家需要從根源上支持小微企業(yè)發(fā)展，改革銀行業(yè)稅收政策，治理銀行業(yè)稅收上的不合理稅制，給為小微企業(yè)提供信貸服務(wù)的金融機構(gòu)特殊化的優(yōu)惠政策支持。其中主要的問題 是民間融資的操作程序和手續(xù)原始，大部份沒有借貸合同，且借貸憑據(jù)不健全或沒有憑據(jù)；民間借貸，基本沒有相應(yīng)的擔保，依據(jù)的是雙方的信用程度和私人關(guān)系，且民間借貸大部分利率都相對高，其中還存在著較高比例“高利貸”借貸，因此存在著高風險的隱患；其次，作為借款方一般是從銀行融資比較困難，雖然通過民間借貸解決資金不足暫時困難，民間借貸利率偏高，但加重企業(yè)經(jīng)營負擔，加大小微企業(yè)經(jīng)營風險。這既增添了小微企業(yè)融資的復(fù)雜程度，也大大提升了小微企業(yè)的融資成本，使得小微企業(yè)更難以生存。 ，規(guī)范民間融資行為。 另外，我還要感謝這兩年來給予我金融學學習指導(dǎo)的老師們，是 他們讓我對金融產(chǎn)生了強烈的興趣，了解了金融的基本概念。 正是由于 她 的幫助和支持，我才能克服一個一個的困難和疑惑，直至本文的順利完成。 8 。小微企業(yè)生產(chǎn)成本普遍升高，但卻因經(jīng)濟不景氣導(dǎo)致訂單急劇減少，再加上小微企業(yè)本身發(fā)展不完善，大多數(shù)的小微企業(yè)都存在嚴重的資金短缺問題。 其中很重要的一項是規(guī)范民間借貸的法規(guī)。我國在 2020 年出臺了“國九條”、“銀十條”免征 22 項行政事業(yè)性收費等一系列旨在支持小微企業(yè)健康發(fā)展的財稅 !金融等政策，各種力量迅速集結(jié)到為小微企業(yè)排憂解難的思考與行動中 稅收優(yōu)惠是最直接的資金援助方式，增值稅和營業(yè)稅起征點的增高對小微企業(yè)具有明顯的針對性，將直接緩解這類企業(yè)生存難的狀況，相信可以起到立竿見影的效果。同時應(yīng)建立健全的財務(wù)制度，使之在商業(yè)銀行評估中能夠給快更好地通過并獲得資金。 6 （ 三）完善信 息收集體系和授信體系 在之前的富國銀行案例中，我們就已經(jīng)提到，富國銀行小微融資系統(tǒng)的成功開展完全得益于較為完善的信用評級系統(tǒng)。富國銀行主要面向年銷售額小于 200 萬美元的小企業(yè)發(fā)放最高額度為 10萬美元的無抵押循環(huán)貸款和小企業(yè)信用卡。如此便可以更快更好地為小微企業(yè)服務(wù)。另外國家尚未出臺完整的有關(guān)小微企業(yè)的法律，使得小微企業(yè)在法律和權(quán)利上不平等。 （三）信貸支持不足 作為小微企業(yè)融資的主要外源方式，銀行貸款對小微企業(yè)所提供的信貸明顯是非常欠缺的。由于民間借貸缺乏監(jiān)管、利率高，小微企業(yè)還本歸息的壓力極大 ,潛藏著巨大的債務(wù)糾紛的風險。 三、小微企業(yè)融資困境及形成原因 （一）融資渠道窄 企業(yè)融資一般有 8 大渠道，即： 。大部分的企業(yè)定價都只有小幅度的提升或保持不變，甚至有些企業(yè)成本還略有降低。該定義參考了企業(yè)的從業(yè)人員以及營業(yè)收入做標準，適用于各行業(yè)，包括農(nóng)工商以及服務(wù)業(yè)。楊慧慧（ 2020）在“我國小微企業(yè)融資困境及對策研究”中除了以上學者提到的對策外，還增添了一些細節(jié)，如培育創(chuàng)業(yè)板市場融資。外部原因主要有金融體制不完善、近年來適度從緊的貨幣政策、擔保機構(gòu)作用沒有全面發(fā)揮和現(xiàn)行信用制度不健全。所以只有找到制約其發(fā)展的因素，并實施合適有效的措施，才能進一步緩解小微企業(yè)的難題，才能從根本上保障國民經(jīng)濟的穩(wěn)步增長。所以大部分的小微企業(yè)都表示他們有著或多或少的融資問題。 developing situation。截至 2020 年上半年，我國中小企業(yè)（含小微企業(yè)）對中國 GDP 貢獻超過 60%，創(chuàng)造稅收比超過 50%，提供超過 70%的就業(yè)崗位，并創(chuàng)造了中國 80%的城鎮(zhèn)就業(yè)。雖然國家先后出臺了一系列扶持小微企業(yè)的政策，使小微企業(yè)的融資困境得到了一定的改善，但融資難依然是制約小微企業(yè)發(fā)展的重要性因素。這是我國首次將小微企業(yè)發(fā)展寫入黨的報告，無疑為進一步加快小微企業(yè)的發(fā)展指明了方向，增添了動力。本篇論文就是在這樣一個背景下構(gòu)思，旨在深入剖析小微企業(yè)所面臨現(xiàn)狀及融資難題，并力求找到合適有效的方式緩解這些問題。對中小型企業(yè)或小微企業(yè)的研究主要可以分為兩方面的內(nèi)容。王天驕（ 2020）在“小微企業(yè)融資困境及對策分析”中則指出小微企業(yè)融資困境主要是由于宏觀經(jīng)濟環(huán)境較差而導(dǎo)致的。所以相應(yīng)的，解決小微企業(yè)融資難題就要從強化企業(yè)自身競爭力，完善金融體系制度以及強化政府 政策引導(dǎo)下手。以下數(shù)據(jù)是 2020 年在博鰲論壇會上發(fā)布的小微企業(yè)融資發(fā)展報告上顯示的具體調(diào)查結(jié)果。 訂單的減少以及成本的增加使得小微企業(yè)經(jīng)營愈發(fā)艱難。作為銀行金融機構(gòu)中份額最大的金融機構(gòu) ,商業(yè)銀行在小、微企業(yè)金融服務(wù)中的領(lǐng)軍作用毋庸置疑 ,銀行信貸也是小、微企業(yè)最為普遍的融資手段。而且，越是處于初創(chuàng)期的