財務(wù)報銷管理制度-免費閱讀
【正文】 財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。 二、 備用金的用途 備用金是各部門工作人員用作零 星開支、業(yè)務(wù)采購、差旅費等以現(xiàn)金方式借用的款項。 5）沒有填寫 《出差申請表》的出差人員 出差 補助和住宿獎勵不予發(fā)放 6）如第二天沒有公務(wù)安排，而當(dāng)天有班車 /機返回的，除特殊情況外，原則上當(dāng)天返回，出差員工搭乘公交工具時超過尾班時間的，可乘坐并報銷出租車費。 第十條 當(dāng)日出差差旅費支付： 1）員工凡出差泛珠江三角洲地區(qū)，當(dāng)日可往返的，交通費按實支付（需駕駛公司車輛出差者，只報銷車輛費用；需由公司派車，費用由司機統(tǒng)一報銷），出差補貼 30元 /天，深圳，珠海及其他消費較高地區(qū)出差補貼50 元 /天。返回后一周內(nèi)填具《員工費用報銷主表》及《差旅費報銷明細(xì)表》進行報銷，結(jié)清暫支款。 第七條 本細(xì)則由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 九 、修理費報銷，各部門 設(shè)備毀損需 修理時應(yīng)向行政部提出申請，由行政部安排修理，修理費用由行政部統(tǒng)一報銷，報銷時附《辦公設(shè)備修理申請表》作為原始依據(jù)。 (一 )到外地出差不符合坐飛 機或火車軟臥的人員，乘坐飛機或火車軟臥，須在出差前個人提出申請，經(jīng)副總經(jīng)理、總經(jīng)理同意后方可報銷。在遵守國家財經(jīng)法規(guī)和公司規(guī)定的前提下，財務(wù)部門對各類支出按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和開支渠道予以報銷。有些特殊的費用需跨時的，應(yīng)向財務(wù)部門書面申請，說明情況。 (三 )發(fā)票或收據(jù)必須注明單位名稱、填制日期、業(yè)務(wù)內(nèi)容、計量單位、數(shù)量、單價、金額；金額大小寫必須一致，不得涂改和挖補；報銷時發(fā)票與收據(jù)不能混合一起報賬。 第三條 日常費用報銷單及收據(jù)發(fā)票的要求： 一、 日常費用報銷時，應(yīng)填寫 《員工費用報銷主表》及相關(guān)費用明細(xì)表（附件四） ，一次性報銷幾種費用的，應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)原始憑證分類粘貼在相應(yīng)費用明細(xì)表后面，以便財務(wù)復(fù)核；發(fā)票粘貼整齊有序，須有部門負(fù)責(zé)人審批 ，批準(zhǔn)人、經(jīng)辦人手續(xù)齊全。 未實行備用金的部門及未從備用金出賬的支出，發(fā)生現(xiàn)金支出時需填寫《付款申請書》或《借款單》，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，交財務(wù)經(jīng)理審核后，由出納付款。費用報銷時，借款人將第一聯(lián)連同報銷原始憑證送財務(wù)部審核，財務(wù)部將第三聯(lián)附在第一聯(lián)后面進行審核。 六、物流費用報銷，需取得相關(guān)物流發(fā)票，并有物流公司出具的相關(guān)快遞單、對賬單及其他費用支出的詳細(xì)清單作為輔助依據(jù)； 七、差旅費報銷：出差人員需在出差前填寫《出差申請表》，可填寫《借支單》領(lǐng)取差旅備用金，費用發(fā)生取得發(fā)票后進行報銷。 簽批人： 主題詞： 財務(wù)報銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 事先未填寫審批表的餐費一律不予報銷（ 如遇特殊情況必須電話或郵件申請 ）。 （三）、營銷中心、運營中心的審批權(quán)限及流程： 報銷人員填制電子版《員工費用報銷主表》及明細(xì)表， 發(fā)送上一級領(lǐng)導(dǎo)進行電子審批，部門經(jīng)理最后審批完后發(fā)送副總經(jīng)理審批，副總經(jīng)理審批時抄送財務(wù)部 。 第四條 出差前應(yīng)填寫《出差申請表》，出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，《出差申請表》交行政人事部做考勤依據(jù)。 第七條 出差行程視為工作時間內(nèi)的勤務(wù)，一律不予報支加班費。住宿費以住宿發(fā)票憑證報銷； ⅱ 出差補助 在次月同工資一齊發(fā)放。 簽批人： 主題詞： 財務(wù)報銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 附件二： 備用金管理制度 為了提高工作效率，提高資金利用效率，有效控制資金占用，特制定本制度，本制度規(guī)定了備用金借用和報賬手續(xù)及備用金的管理要求。 前賬未清的，不得繼續(xù)預(yù)支。 簽批人： 主題詞： 財務(wù)報銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 附件三： 通訊費報銷管理辦法 通訊費報銷分兩種情況： 一種情況是公司未配手機的同事通訊費報銷，在人事部核定的《通訊補貼標(biāo)準(zhǔn)》范圍內(nèi)憑票實報實銷，入職 /離職當(dāng)月工作滿半月可報銷標(biāo)準(zhǔn)額度的 50%； 另一種情況是公司配有手機的同事通訊費報銷，此辦法適合第二種情況。 借款人員完成業(yè)務(wù)后，金額較大的應(yīng)在一周內(nèi)填寫《員工費用報銷主表》，進行報賬、清賬；對金額較小的，可匯總報賬（如十天匯總報銷一次，或半個月匯總報銷一次，各部門根據(jù)本部門發(fā)生費用的額度確定）。 第十三條 本規(guī)定的解釋權(quán)歸屬財務(wù)部，公司對出差管理前有規(guī)定的，前文無簽批人： 主題詞： 財務(wù)報銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 效，以本制度為準(zhǔn)。 1） 交通費、住宿費按標(biāo)準(zhǔn)報銷，超標(biāo)自付、欠標(biāo)不補 2） 遠(yuǎn)途
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