【正文】 政策還將涉及銀行風(fēng)險(xiǎn)智力模式以及其作用和責(zé)任。操作風(fēng)險(xiǎn)管理一體化操作風(fēng)險(xiǎn)管理一體化，具有集成性相互關(guān)聯(lián)工具體系，實(shí)施跨部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)分析，確立指標(biāo)與損失間的相關(guān)性，建立與風(fēng)險(xiǎn)分析相關(guān)的保險(xiǎn)以及資本金制度，管理層關(guān)注流程和解決方案的一體性，對(duì)業(yè)務(wù)和公司價(jià)值、定性預(yù)定量分析、不同管理層的需求進(jìn)行權(quán)衡，風(fēng)險(xiǎn)量化已經(jīng)整合到經(jīng)濟(jì)資本管理流程以及薪酬管理中，建立與補(bǔ)償相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益考核制度。G．提高金融機(jī)構(gòu)技術(shù)和智力直奔管理水平，使高管層和股東確信有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)。雖然操作風(fēng)險(xiǎn)從開(kāi)始就存在，但是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究卻是近十余年的事情。第七條本規(guī)范未明確的其他業(yè)務(wù)，由各部門(mén)、各崗位對(duì)照崗位職責(zé)分工，按照《規(guī)程》的要求履行各項(xiàng)工作職能。分析監(jiān)控崗位職責(zé)：認(rèn)定、核定類(lèi)事項(xiàng)、報(bào)批、備案類(lèi)稅收優(yōu)惠事項(xiàng)以及復(fù)核類(lèi)調(diào)查等實(shí)地核實(shí)調(diào)查工作；在評(píng)估過(guò)程中發(fā)現(xiàn)納稅人在征管系統(tǒng)中的信息不準(zhǔn)確，要及時(shí)傳遞到稅源管理崗進(jìn)行修改；在日常稅源監(jiān)控中，分析監(jiān)控崗要根據(jù)納稅人申報(bào)情況和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等涉稅信息，對(duì)納稅人進(jìn)行分析和應(yīng)對(duì)，逐戶分析疑點(diǎn)，提出應(yīng)對(duì)措施。第四條重點(diǎn)稅源管理分局劃分為綜合業(yè)務(wù)崗和稅源管理崗。第二條落實(shí)總局、省局關(guān)于推進(jìn)稅源管理專(zhuān)業(yè)化的要求，以稅源管理專(zhuān)業(yè)化分工為核心，全面整合各類(lèi)征管要素，合理配置資源，優(yōu)化征管流程，最大限度地增強(qiáng)管理能力，依托省局征管系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)稅源集約化管理，有效防范和化解稅收?qǐng)?zhí)法風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)建符合“重點(diǎn)稅源精細(xì)化，一般稅源專(zhuān)業(yè)化，小稅源規(guī)范化”的稅源專(zhuān)業(yè)化管理新格局。第六章檔案管理第四十五條 風(fēng)險(xiǎn)控制部設(shè)兼職檔案管理員，負(fù)責(zé)自擔(dān)保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償完畢整個(gè)過(guò)程有關(guān)文件復(fù)印件、資料的整理、立卷和保管工作。（二）保證反擔(dān)保的審查程序按照對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的審查程序進(jìn)行。合同當(dāng)事人以權(quán)利質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)辦理以下手續(xù)： ①以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人；②以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，應(yīng)向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)手續(xù)；③以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，應(yīng)適用股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定；④以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，應(yīng)向其他管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記。二、質(zhì)押：可以接受的質(zhì)物要求有良好的變現(xiàn)能力、價(jià)值穩(wěn)定，便于保管。展期的受理、調(diào)查、審查、審批程序和有關(guān)要求依照擔(dān)保業(yè)務(wù)基本操作流程辦理。對(duì)復(fù)議的項(xiàng)目，如有必要可重新確定第一調(diào)查人。參加審議的委員須明確表示“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的委員同意為項(xiàng)目審查通過(guò)。三、評(píng)價(jià)審查人員根據(jù)調(diào)查審核結(jié)果，對(duì)該筆業(yè)務(wù)寫(xiě)出審核意見(jiàn)。以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)鑒定。調(diào)查時(shí)要查閱被擔(dān)保人在金融機(jī)構(gòu)的信貸記錄。（四）客戶償債能力。（5）利潤(rùn)：根據(jù)其毛利率核算利潤(rùn)的真實(shí)性，并與行業(yè)平均利潤(rùn)水平比較。資本公積、盈余公積，確定其形成內(nèi)容及期末余額是否正確。（4）存貨：實(shí)地查看存貨是否真實(shí)存在，與存貨明細(xì)帳核對(duì)，確定有無(wú)虛增或虛減存貨現(xiàn)象，并進(jìn)行收入、成本配比核對(duì)；觀察存貨的品質(zhì)狀況，確定是否有變質(zhì)積壓物資；了解存貨的保險(xiǎn)情況、存貨防護(hù)措施的完善程度及存貨的變現(xiàn)能力；同時(shí)抽查大額購(gòu)貨合同、領(lǐng)發(fā)料憑證、生產(chǎn)記錄（針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)）、入庫(kù)單進(jìn)行相互印證。包括：客戶經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、注冊(cè)資本、規(guī)模、主營(yíng)業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、地理位臵及歷史沿革（注意：改制企業(yè)只列資產(chǎn)不列負(fù)債現(xiàn)象），客戶的組織形式、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成情況及關(guān)聯(lián)人情況，客戶主導(dǎo)產(chǎn)品規(guī)模、產(chǎn)量、壽命周期及市場(chǎng)份額，客戶核心領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理能力及運(yùn)作風(fēng)格，對(duì)外投資及回報(bào)情況等。（二）個(gè)人類(lèi)客戶身份證在有效期內(nèi)，與業(yè)務(wù)申請(qǐng)人核對(duì)一致，復(fù)印件與原件相符。如，被擔(dān)保人為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)企業(yè)，除提交上述基本材料外還應(yīng)提交資質(zhì)證書(shū)、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《國(guó)有土地使用證》、《建設(shè)工程施工許可證》、《商品房屋銷(xiāo)（預(yù)）售許可證》及商品房質(zhì)量保證書(shū)、使用說(shuō)明書(shū)等。反擔(dān)保保證人提供資料同上。應(yīng)首先檢查其主體資格是否符合上述的規(guī)定，驗(yàn)看客戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款證（卡）和近期財(cái)務(wù)報(bào)表，了解客戶的背景、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、借款用途、等，分析其履約付款能力。代償和追償方案由風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)制定報(bào)總經(jīng)理審定。保后管理由業(yè)務(wù)拓展部、風(fēng)險(xiǎn)控制部及法律事務(wù)室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度分類(lèi)共同管理。對(duì)審批決策意見(jiàn)為同意的擔(dān)保業(yè)務(wù)，落實(shí)保前條件之后經(jīng)總經(jīng)理簽字與客戶訂立合同。調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審查簽字。自客戶向本公司提出擔(dān)保申請(qǐng)，就進(jìn)入受理階段。（三）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等中介服務(wù)。第四條 公司依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，與企業(yè)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等客戶的業(yè)務(wù)往來(lái)，遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則第二章 業(yè)務(wù)范圍及反擔(dān)保第五條 本公司可以經(jīng)營(yíng)下列融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)：（一）貸款擔(dān)保。垃圾簍須擺放在辦公桌下，不應(yīng)放在顯眼處。必須隨時(shí)保持辦公場(chǎng)地、墻面物件沒(méi)有涂污和劃痕，不準(zhǔn)掛放和張貼其他雜亂物品。凡業(yè)務(wù)人員轉(zhuǎn)崗、調(diào)換分行、離職，則失去取得開(kāi)盤(pán)、鑰匙、獨(dú)家代理、轉(zhuǎn)介樓盤(pán)業(yè)績(jī)的權(quán)利；盤(pán)源作為開(kāi)盤(pán)分行的公盤(pán)。②A：凡由其他同事轉(zhuǎn)介的客戶，轉(zhuǎn)介方分取總業(yè)績(jī)的20%作業(yè)績(jī)。3）獨(dú)家代理——百分之二十當(dāng)業(yè)主放盤(pán)時(shí)，業(yè)務(wù)人員能同業(yè)主簽署《獨(dú)家代理委托書(shū)》，得公司應(yīng)收傭金的5%作為業(yè)績(jī)。接揭付款——按揭付款的以買(mǎi)方抵押合同送到國(guó)土局的登記日期為結(jié)算日。以上折扣須分行經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理級(jí)以上經(jīng)理人在成交報(bào)告上書(shū)寫(xiě)“同意按該單傭金X折收取”，并簽字確認(rèn)后回傳至客服部，客服部及財(cái)務(wù)部可憑其傳真件辦文及按其確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)收取傭金。1房屋租賃合約死期補(bǔ)充約定：甲乙雙方一致同意本租賃合約中的租賃期限為死期，即：如果雙方任何一方因故無(wú)法在本期限內(nèi)履行合同約定，則保證金權(quán)利由守約方享有。如買(mǎi)方要求在簽署《（現(xiàn)售）》合同時(shí)加一個(gè)人名或改另一個(gè)名的情形：買(mǎi)賣(mài)雙方同意在簽署《房地產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)合同（現(xiàn)售）》合同時(shí)買(mǎi)方另加入XXX（或以XXX的名義簽署）之名，此人也同意并遵守該合約規(guī)定之所有條款。如買(mǎi)方收據(jù)丟失，則賣(mài)方無(wú)須在居間合同下方簽署收據(jù)，而需要另外給我司開(kāi)具：“收到XX地產(chǎn)轉(zhuǎn)付的XX物業(yè)定金人民幣5萬(wàn)元。屆時(shí)賣(mài)方須將買(mǎi)方首期款不夠贖樓之差額打入經(jīng)紀(jì)方指定帳戶。2）《房屋轉(zhuǎn)讓合約》（即居間合同）——只有雙傭或不足雙傭時(shí)，強(qiáng)制簽訂本合約。第七十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)技術(shù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、行業(yè)特點(diǎn)、金融、法律等方面的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，及時(shí)掌握最新專(zhuān)業(yè)知識(shí)，獲取有用信息，并運(yùn)用于具體工作。第六十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理部可以就下列事項(xiàng)向事業(yè)部提出建議，但不應(yīng)當(dāng)下達(dá)《立即整改通知書(shū)》或《限期改正通知》：(一)經(jīng)營(yíng)未違反制度，但采用其他方式更有利于公司整體利益的。第六十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理部每月按自然排序以抽查方式對(duì)一個(gè)事業(yè)部進(jìn)行稽核。第五節(jié) 保后管理的管理第五十五條 事業(yè)部應(yīng)當(dāng)在每月的十五號(hào)之前，將《在保企業(yè)月度分析報(bào)告》送風(fēng)險(xiǎn)管理部審查。(五)當(dāng)次季訪的工作記錄。第四十八條 風(fēng)險(xiǎn)管理部與事業(yè)部對(duì)事業(yè)部權(quán)限內(nèi)項(xiàng)目的分級(jí)意見(jiàn)不一致的，應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)管理部的意見(jiàn)為準(zhǔn)。第四十三條 銷(xiāo)售收入較上年度同期有較大下降的，不能分級(jí)為正常項(xiàng)目。第四十三條 季訪的內(nèi)容依據(jù)項(xiàng)目合同編制依據(jù)報(bào)告中設(shè)計(jì)的保后管理方案執(zhí)行，同時(shí)主要包括：(一)核實(shí)銷(xiāo)售收入。(四)有事先未告知的大額長(zhǎng)期或短期投資。第四章 簽約放款第三十六條 事業(yè)部應(yīng)當(dāng)在決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)為借款人提供擔(dān)保后，及時(shí)出具擔(dān)保意向書(shū)、準(zhǔn)備合同及抵(質(zhì))押登記申請(qǐng)資料。(四)文件及合同的填寫(xiě)正確。(四)建議不提供擔(dān)保。(五)有無(wú)應(yīng)當(dāng)披露而未披露的風(fēng)險(xiǎn)。第三章 審查工作第一節(jié) 審查工作的總體要求第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理部審查責(zé)任人應(yīng)當(dāng)依照制度規(guī)定的工作程序，遵循職業(yè)道德，對(duì)送審項(xiàng)目進(jìn)行全面、客觀的審查，如實(shí)披露送審資料中存在的不符合制度要求的問(wèn)題及項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)。第二十一條 按照制度規(guī)定，可以采用特殊評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，按制度規(guī)定執(zhí)行。(五)貸款付至監(jiān)賬戶后，直接用于還款或有條件使用。第十六條 為借款人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)以其正常穩(wěn)定的營(yíng)業(yè)收入作為主要還款源。書(shū)面資料應(yīng)當(dāng)有當(dāng)事人的簽章。第二節(jié) 考察項(xiàng)目第四條 事業(yè)部項(xiàng)目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照制度的要求對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查。第五條 事業(yè)部項(xiàng)目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)。第十二條 借款人提供的數(shù)據(jù)，能夠核實(shí)的，事業(yè)部項(xiàng)目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行核實(shí)，不具備核實(shí)條件的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行判斷。但本規(guī)范另有規(guī)定的除外。第十九條 以后續(xù)融資作為主要還款源的項(xiàng)目，后續(xù)融資應(yīng)當(dāng)不存在明顯的不確定因素。第二十二條 事業(yè)部項(xiàng)目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)在充分挖掘借款人及其股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，按照有效、可控、易變現(xiàn)、價(jià)值充足的原則設(shè)定反擔(dān)保。事業(yè)部審查責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照制度對(duì)送審項(xiàng)目進(jìn)行審查。(六)有無(wú)需要加強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。(五)其它需提出意見(jiàn)和建議的。(六)確保合同效力。在銀行批準(zhǔn)貸款后，及時(shí)報(bào)批合同，簽約后及時(shí)辦理抵(質(zhì))押登記。(五)存貨或應(yīng)收賬款變化較大。(二)抽查銷(xiāo)售合同原件。第四十四條 第(四)、(五)、(六)項(xiàng)之一有較大異常的，不能分級(jí)為正常項(xiàng)目。風(fēng)險(xiǎn)管理部與事業(yè)部對(duì)事業(yè)部權(quán)限外項(xiàng)目的分級(jí)意見(jiàn)不一致的，若風(fēng)險(xiǎn)管理部在項(xiàng)目審查中出具了建議降低擔(dān)保金額或建議不提供擔(dān)保的審查意見(jiàn)的，應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)管理部的分級(jí)意見(jiàn)為準(zhǔn)。(六)其他應(yīng)當(dāng)后附的資料。第五十六條 事業(yè)部應(yīng)當(dāng)自貸款發(fā)放后的(以放款當(dāng)月作為第一個(gè)月)第四、七、十個(gè)月(以此類(lèi)推)的最后一天及貸款到期的一個(gè)月前，將《擔(dān)保項(xiàng)目管理報(bào)告》送風(fēng)險(xiǎn)管理部審查?；艘允聵I(yè)部權(quán)限內(nèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)為主，范圍函蓋事業(yè)部全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。(二)權(quán)限內(nèi)項(xiàng)目的決策未違反制度，但在保項(xiàng)目中有可以適當(dāng)加強(qiáng)控制措施的。第八章 附 則第七十二條 本規(guī)范根據(jù)實(shí)際工作需要，定期修改完整，條件成熟時(shí)，另行制定單行操作規(guī)范。3）《業(yè)務(wù)委托書(shū)》（樣板附后）即買(mǎi)賣(mài)雙方自行協(xié)商，委托我司辦手續(xù)的單，不允許簽訂公司印制的格式合同，而須簽訂《業(yè)務(wù)委托書(shū)》，該業(yè)務(wù)委托書(shū)由區(qū)域經(jīng)理簽字確認(rèn)后客服部方可給予辦理。③買(mǎi)方須在賣(mài)方與經(jīng)紀(jì)方辦出全權(quán)公證委托書(shū)年月日或之前將首期款打入經(jīng)紀(jì)方指定帳戶，并在賣(mài)方房地產(chǎn)證贖出日內(nèi)（以有關(guān)部門(mén)注銷(xiāo)抵押登記日期為準(zhǔn)）與經(jīng)紀(jì)方到有關(guān)部門(mén)辦理該物業(yè)轉(zhuǎn)名手續(xù)，該物業(yè)成功轉(zhuǎn)到買(mǎi)方名下后日內(nèi)（以有關(guān)部門(mén)答復(fù)日期為準(zhǔn)）買(mǎi)方本人持身份證原件配合經(jīng)紀(jì)方到有關(guān)部門(mén)領(lǐng)取新房地產(chǎn)證并送交銀行做抵押貸款登記?！蔽宜驹贋橘u(mài)方開(kāi)具收到托管定金4萬(wàn)元的收據(jù)。1水電過(guò)戶、附屬設(shè)施補(bǔ)充條款的情形：該房地產(chǎn)內(nèi)的附屬設(shè)施、設(shè)備及室內(nèi)裝修的價(jià)格以及煤氣等初裝費(fèi)均已包含在房?jī)r(jià)款內(nèi)，并隨給物業(yè)交付時(shí)一并轉(zhuǎn)讓買(mǎi)方。三、簽訂非格式合同注意以下問(wèn)題：非格式合同必須由律師起草、審核，并經(jīng)總經(jīng)理審批后，相關(guān)人員方可予以蓋章。如未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取或超過(guò)權(quán)限打折，由責(zé)任人承擔(dān)公司傭金損失。租單結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)：以傭金全部收回之日期為結(jié)算日。獨(dú)家委托的確認(rèn)：①物業(yè)權(quán)利人的身份證復(fù)印件；②物業(yè)的產(chǎn)權(quán)證明資料復(fù)印件③與我司簽《獨(dú)家代理委托書(shū)》。B：現(xiàn)場(chǎng)人員分取總業(yè)績(jī)的60%作業(yè)績(jī)。（同部門(mén)同區(qū)域調(diào)換分行仍享受之前之全部權(quán)利）九、水電過(guò)戶指南（見(jiàn)附表）十、合作和轉(zhuǎn)介制度轉(zhuǎn)介樓盤(pán)——百分之二十1）業(yè)務(wù)人員接到客人委托外區(qū)或其他部門(mén)負(fù)責(zé)之樓盤(pán)，必須將該樓盤(pán)資料轉(zhuǎn)介到負(fù)責(zé)該盤(pán)之分行或分公司（填寫(xiě)《員工業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)接申請(qǐng)表》），若該樓盤(pán)成功為本公司售出或租出，則首位接到該樓盤(pán)之同事可得公司應(yīng)收傭金之15%作業(yè)績(jī)。戶外廣告牌須整潔大方無(wú)雜物掛放，內(nèi)容必須符合統(tǒng)一制作要求，色彩調(diào)配符X地產(chǎn)統(tǒng)一要求，明顯損壞的戶外廣告牌須及時(shí)更換。（新世界）員工生活用品：雨傘、西裝、大衣、便包、行囊等物，須統(tǒng)一放置地點(diǎn)，不得隨意亂放。（二）票據(jù)承兌擔(dān)保。（四）以自有資金進(jìn)行投資。在此階段，對(duì)客戶進(jìn)行資格審查，要求客戶提交有關(guān)材料，對(duì)客戶的材料進(jìn)行初步審查等。調(diào)查評(píng)價(jià)階段由業(yè)務(wù)拓展部（A角，為第一調(diào)查人即項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任）和風(fēng)險(xiǎn)控制部（B角，為第二調(diào)查人）負(fù)責(zé)進(jìn)行，調(diào)查人獨(dú)立發(fā)表評(píng)價(jià)意見(jiàn)并對(duì)提交資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)拓展部及財(cái)務(wù)部等業(yè)務(wù)部門(mén)憑簽字完整的《調(diào)查審查審批表》完成反擔(dān)保登記、收費(fèi)等相關(guān)手續(xù)。第十五條 保后檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查，由業(yè)務(wù)拓展部會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)控制部共同負(fù)責(zé)，每個(gè)部門(mén)派出1人組成檢查小組。第二十條 對(duì)主債務(wù)人與公司簽訂抵押或質(zhì)押合同的，可以抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以其拍賣(mài)、變賣(mài)后的價(jià)值沖抵債務(wù)。若有下列情況之一的，原則上不接受其申請(qǐng)：連續(xù)3年虧損，或連續(xù)3年經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量為負(fù)；向本公司提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)告；生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止或嚴(yán)重有損于社會(huì)公益和道德的產(chǎn)品或項(xiàng)目的；有其他嚴(yán)重違法或危害本公司擔(dān)保資金安全行為的；列入黑名單的。提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)，提供的材料復(fù)印件要加蓋公章。第二十四條 初步審查一、受理人員收到客戶申請(qǐng)材料后應(yīng)列出清單，對(duì)材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行初步審查，審查要點(diǎn)包括：（一）公司類(lèi)客戶業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)加蓋的公章清晰，與營(yíng)業(yè)執(zhí)照和貸款證（卡）上的企業(yè)名稱(chēng)三者一致。借款人穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)收入證明或償債能力證明（1）借款人所在單位人事勞資部門(mén)出具的工資收入證明書(shū)；（2）查驗(yàn)銀行存單、信用卡對(duì)賬單（銀行代發(fā)工資部分）、個(gè)人所得稅稅單；（3）查驗(yàn)其他資產(chǎn)證明。（二）客戶財(cái)務(wù)狀況。（5）固定資產(chǎn)：主要審查關(guān)鍵設(shè)備和車(chē)輛的權(quán)屬（大額資產(chǎn)清單及權(quán)屬證明）、購(gòu)臵時(shí)間、目前價(jià)值、出租和抵押狀況并進(jìn)行實(shí)地觀察；計(jì)算關(guān)鍵設(shè)備生產(chǎn)能力和產(chǎn)能利用效率與本期產(chǎn)品產(chǎn)量的比率，分析判斷其實(shí)際生產(chǎn)能力。抽查金額較大的明細(xì)帳、記帳憑證及原始憑證相互印證，核實(shí)是否存在虛列資產(chǎn)和權(quán)益的情況。（三）現(xiàn)金流量分析。結(jié)合現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)，著重分析客戶第一還款來(lái)源