【正文】 政策還將涉及銀行風險智力模式以及其作用和責任。操作風險管理一體化操作風險管理一體化，具有集成性相互關(guān)聯(lián)工具體系，實施跨部門操作風險分析，確立指標與損失間的相關(guān)性，建立與風險分析相關(guān)的保險以及資本金制度，管理層關(guān)注流程和解決方案的一體性，對業(yè)務(wù)和公司價值、定性預(yù)定量分析、不同管理層的需求進行權(quán)衡，風險量化已經(jīng)整合到經(jīng)濟資本管理流程以及薪酬管理中，建立與補償相關(guān)的風險調(diào)整收益考核制度。G．提高金融機構(gòu)技術(shù)和智力直奔管理水平，使高管層和股東確信有效控制操作風險。雖然操作風險從開始就存在，但是對操作風險的研究卻是近十余年的事情。第七條本規(guī)范未明確的其他業(yè)務(wù)，由各部門、各崗位對照崗位職責分工，按照《規(guī)程》的要求履行各項工作職能。分析監(jiān)控崗位職責：認定、核定類事項、報批、備案類稅收優(yōu)惠事項以及復(fù)核類調(diào)查等實地核實調(diào)查工作；在評估過程中發(fā)現(xiàn)納稅人在征管系統(tǒng)中的信息不準確，要及時傳遞到稅源管理崗進行修改；在日常稅源監(jiān)控中，分析監(jiān)控崗要根據(jù)納稅人申報情況和財務(wù)數(shù)據(jù)等涉稅信息，對納稅人進行分析和應(yīng)對，逐戶分析疑點，提出應(yīng)對措施。第四條重點稅源管理分局劃分為綜合業(yè)務(wù)崗和稅源管理崗。第二條落實總局、省局關(guān)于推進稅源管理專業(yè)化的要求，以稅源管理專業(yè)化分工為核心，全面整合各類征管要素，合理配置資源，優(yōu)化征管流程，最大限度地增強管理能力，依托省局征管系統(tǒng)，實現(xiàn)稅源集約化管理，有效防范和化解稅收執(zhí)法風險，創(chuàng)建符合“重點稅源精細化，一般稅源專業(yè)化，小稅源規(guī)范化”的稅源專業(yè)化管理新格局。第六章檔案管理第四十五條 風險控制部設(shè)兼職檔案管理員，負責自擔保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償完畢整個過程有關(guān)文件復(fù)印件、資料的整理、立卷和保管工作。（二）保證反擔保的審查程序按照對擔保申請人的審查程序進行。合同當事人以權(quán)利質(zhì)押的，應(yīng)當辦理以下手續(xù)： ①以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人；②以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，應(yīng)向證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)手續(xù)；③以有限責任公司的股份出質(zhì)的，應(yīng)適用股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定；④以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，應(yīng)向其他管理部門辦理出質(zhì)登記。二、質(zhì)押：可以接受的質(zhì)物要求有良好的變現(xiàn)能力、價值穩(wěn)定，便于保管。展期的受理、調(diào)查、審查、審批程序和有關(guān)要求依照擔保業(yè)務(wù)基本操作流程辦理。對復(fù)議的項目，如有必要可重新確定第一調(diào)查人。參加審議的委員須明確表示“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的委員同意為項目審查通過。三、評價審查人員根據(jù)調(diào)查審核結(jié)果，對該筆業(yè)務(wù)寫出審核意見。以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)危匾獣r請有關(guān)部門鑒定。調(diào)查時要查閱被擔保人在金融機構(gòu)的信貸記錄。（四）客戶償債能力。（5）利潤：根據(jù)其毛利率核算利潤的真實性，并與行業(yè)平均利潤水平比較。資本公積、盈余公積，確定其形成內(nèi)容及期末余額是否正確。（4）存貨：實地查看存貨是否真實存在，與存貨明細帳核對，確定有無虛增或虛減存貨現(xiàn)象，并進行收入、成本配比核對；觀察存貨的品質(zhì)狀況，確定是否有變質(zhì)積壓物資；了解存貨的保險情況、存貨防護措施的完善程度及存貨的變現(xiàn)能力；同時抽查大額購貨合同、領(lǐng)發(fā)料憑證、生產(chǎn)記錄（針對生產(chǎn)型企業(yè)）、入庫單進行相互印證。包括：客戶經(jīng)濟性質(zhì)、注冊資本、規(guī)模、主營業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、地理位臵及歷史沿革（注意：改制企業(yè)只列資產(chǎn)不列負債現(xiàn)象），客戶的組織形式、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成情況及關(guān)聯(lián)人情況，客戶主導(dǎo)產(chǎn)品規(guī)模、產(chǎn)量、壽命周期及市場份額，客戶核心領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、經(jīng)營管理能力及運作風格，對外投資及回報情況等。（二）個人類客戶身份證在有效期內(nèi)，與業(yè)務(wù)申請人核對一致，復(fù)印件與原件相符。如，被擔保人為房地產(chǎn)開發(fā)、經(jīng)營企業(yè)，除提交上述基本材料外還應(yīng)提交資質(zhì)證書、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《國有土地使用證》、《建設(shè)工程施工許可證》、《商品房屋銷（預(yù)）售許可證》及商品房質(zhì)量保證書、使用說明書等。反擔保保證人提供資料同上。應(yīng)首先檢查其主體資格是否符合上述的規(guī)定，驗看客戶的營業(yè)執(zhí)照、貸款證（卡）和近期財務(wù)報表，了解客戶的背景、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、借款用途、等，分析其履約付款能力。代償和追償方案由風險控制部負責制定報總經(jīng)理審定。保后管理由業(yè)務(wù)拓展部、風險控制部及法律事務(wù)室根據(jù)風險程度分類共同管理。對審批決策意見為同意的擔保業(yè)務(wù)，落實保前條件之后經(jīng)總經(jīng)理簽字與客戶訂立合同。調(diào)查評價報告須經(jīng)部門經(jīng)理審查簽字。自客戶向本公司提出擔保申請，就進入受理階段。（三）與擔保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)。第四條 公司依法開展業(yè)務(wù)，與企業(yè)、銀行業(yè)金融機構(gòu)等客戶的業(yè)務(wù)往來，遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則第二章 業(yè)務(wù)范圍及反擔保第五條 本公司可以經(jīng)營下列融資性擔保業(yè)務(wù)：（一）貸款擔保。垃圾簍須擺放在辦公桌下，不應(yīng)放在顯眼處。必須隨時保持辦公場地、墻面物件沒有涂污和劃痕，不準掛放和張貼其他雜亂物品。凡業(yè)務(wù)人員轉(zhuǎn)崗、調(diào)換分行、離職，則失去取得開盤、鑰匙、獨家代理、轉(zhuǎn)介樓盤業(yè)績的權(quán)利；盤源作為開盤分行的公盤。②A：凡由其他同事轉(zhuǎn)介的客戶，轉(zhuǎn)介方分取總業(yè)績的20%作業(yè)績。3）獨家代理——百分之二十當業(yè)主放盤時，業(yè)務(wù)人員能同業(yè)主簽署《獨家代理委托書》，得公司應(yīng)收傭金的5%作為業(yè)績。接揭付款——按揭付款的以買方抵押合同送到國土局的登記日期為結(jié)算日。以上折扣須分行經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理級以上經(jīng)理人在成交報告上書寫“同意按該單傭金X折收取”，并簽字確認后回傳至客服部，客服部及財務(wù)部可憑其傳真件辦文及按其確認的標準收取傭金。1房屋租賃合約死期補充約定：甲乙雙方一致同意本租賃合約中的租賃期限為死期，即：如果雙方任何一方因故無法在本期限內(nèi)履行合同約定，則保證金權(quán)利由守約方享有。如買方要求在簽署《（現(xiàn)售）》合同時加一個人名或改另一個名的情形：買賣雙方同意在簽署《房地產(chǎn)買賣合同（現(xiàn)售）》合同時買方另加入XXX（或以XXX的名義簽署）之名，此人也同意并遵守該合約規(guī)定之所有條款。如買方收據(jù)丟失，則賣方無須在居間合同下方簽署收據(jù)，而需要另外給我司開具：“收到XX地產(chǎn)轉(zhuǎn)付的XX物業(yè)定金人民幣5萬元。屆時賣方須將買方首期款不夠贖樓之差額打入經(jīng)紀方指定帳戶。2）《房屋轉(zhuǎn)讓合約》（即居間合同）——只有雙傭或不足雙傭時，強制簽訂本合約。第七十一條 風險管理部應(yīng)當加強技術(shù)、財務(wù)、經(jīng)營、行業(yè)特點、金融、法律等方面的業(yè)務(wù)學(xué)習，及時掌握最新專業(yè)知識，獲取有用信息，并運用于具體工作。第六十七條 風險管理部可以就下列事項向事業(yè)部提出建議，但不應(yīng)當下達《立即整改通知書》或《限期改正通知》：(一)經(jīng)營未違反制度，但采用其他方式更有利于公司整體利益的。第六十二條 風險管理部每月按自然排序以抽查方式對一個事業(yè)部進行稽核。第五節(jié) 保后管理的管理第五十五條 事業(yè)部應(yīng)當在每月的十五號之前，將《在保企業(yè)月度分析報告》送風險管理部審查。(五)當次季訪的工作記錄。第四十八條 風險管理部與事業(yè)部對事業(yè)部權(quán)限內(nèi)項目的分級意見不一致的，應(yīng)當以風險管理部的意見為準。第四十三條 銷售收入較上年度同期有較大下降的，不能分級為正常項目。第四十三條 季訪的內(nèi)容依據(jù)項目合同編制依據(jù)報告中設(shè)計的保后管理方案執(zhí)行，同時主要包括：(一)核實銷售收入。(四)有事先未告知的大額長期或短期投資。第四章 簽約放款第三十六條 事業(yè)部應(yīng)當在決策機構(gòu)批準為借款人提供擔保后，及時出具擔保意向書、準備合同及抵(質(zhì))押登記申請資料。(四)文件及合同的填寫正確。(四)建議不提供擔保。(五)有無應(yīng)當披露而未披露的風險。第三章 審查工作第一節(jié) 審查工作的總體要求第二十五條 風險管理部審查責任人應(yīng)當依照制度規(guī)定的工作程序，遵循職業(yè)道德，對送審項目進行全面、客觀的審查，如實披露送審資料中存在的不符合制度要求的問題及項目存在的風險。第二十一條 按照制度規(guī)定，可以采用特殊評審標準的項目，按制度規(guī)定執(zhí)行。(五)貸款付至監(jiān)賬戶后，直接用于還款或有條件使用。第十六條 為借款人提供擔保，應(yīng)當以其正常穩(wěn)定的營業(yè)收入作為主要還款源。書面資料應(yīng)當有當事人的簽章。第二節(jié) 考察項目第四條 事業(yè)部項目責任人應(yīng)當按照制度的要求對擔保項目進行盡職調(diào)查。第五條 事業(yè)部項目責任人應(yīng)當對借款人的重要財務(wù)數(shù)據(jù)進行核實。第十二條 借款人提供的數(shù)據(jù)，能夠核實的，事業(yè)部項目責任人應(yīng)當進行核實，不具備核實條件的，應(yīng)當進行判斷。但本規(guī)范另有規(guī)定的除外。第十九條 以后續(xù)融資作為主要還款源的項目，后續(xù)融資應(yīng)當不存在明顯的不確定因素。第二十二條 事業(yè)部項目責任人應(yīng)當在充分挖掘借款人及其股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，按照有效、可控、易變現(xiàn)、價值充足的原則設(shè)定反擔保。事業(yè)部審查責任人應(yīng)當按照制度對送審項目進行審查。(六)有無需要加強的風險控制措施。(五)其它需提出意見和建議的。(六)確保合同效力。在銀行批準貸款后，及時報批合同，簽約后及時辦理抵(質(zhì))押登記。(五)存貨或應(yīng)收賬款變化較大。(二)抽查銷售合同原件。第四十四條 第(四)、(五)、(六)項之一有較大異常的，不能分級為正常項目。風險管理部與事業(yè)部對事業(yè)部權(quán)限外項目的分級意見不一致的，若風險管理部在項目審查中出具了建議降低擔保金額或建議不提供擔保的審查意見的，應(yīng)當以風險管理部的分級意見為準。(六)其他應(yīng)當后附的資料。第五十六條 事業(yè)部應(yīng)當自貸款發(fā)放后的(以放款當月作為第一個月)第四、七、十個月(以此類推)的最后一天及貸款到期的一個月前，將《擔保項目管理報告》送風險管理部審查?；艘允聵I(yè)部權(quán)限內(nèi)擔保業(yè)務(wù)為主，范圍函蓋事業(yè)部全部經(jīng)營活動。(二)權(quán)限內(nèi)項目的決策未違反制度，但在保項目中有可以適當加強控制措施的。第八章 附 則第七十二條 本規(guī)范根據(jù)實際工作需要，定期修改完整，條件成熟時，另行制定單行操作規(guī)范。3）《業(yè)務(wù)委托書》（樣板附后）即買賣雙方自行協(xié)商，委托我司辦手續(xù)的單，不允許簽訂公司印制的格式合同，而須簽訂《業(yè)務(wù)委托書》，該業(yè)務(wù)委托書由區(qū)域經(jīng)理簽字確認后客服部方可給予辦理。③買方須在賣方與經(jīng)紀方辦出全權(quán)公證委托書年月日或之前將首期款打入經(jīng)紀方指定帳戶，并在賣方房地產(chǎn)證贖出日內(nèi)（以有關(guān)部門注銷抵押登記日期為準）與經(jīng)紀方到有關(guān)部門辦理該物業(yè)轉(zhuǎn)名手續(xù)，該物業(yè)成功轉(zhuǎn)到買方名下后日內(nèi)（以有關(guān)部門答復(fù)日期為準）買方本人持身份證原件配合經(jīng)紀方到有關(guān)部門領(lǐng)取新房地產(chǎn)證并送交銀行做抵押貸款登記?！蔽宜驹贋橘u方開具收到托管定金4萬元的收據(jù)。1水電過戶、附屬設(shè)施補充條款的情形：該房地產(chǎn)內(nèi)的附屬設(shè)施、設(shè)備及室內(nèi)裝修的價格以及煤氣等初裝費均已包含在房價款內(nèi)，并隨給物業(yè)交付時一并轉(zhuǎn)讓買方。三、簽訂非格式合同注意以下問題：非格式合同必須由律師起草、審核，并經(jīng)總經(jīng)理審批后，相關(guān)人員方可予以蓋章。如未按規(guī)定標準收取或超過權(quán)限打折，由責任人承擔公司傭金損失。租單結(jié)算標準：以傭金全部收回之日期為結(jié)算日。獨家委托的確認：①物業(yè)權(quán)利人的身份證復(fù)印件；②物業(yè)的產(chǎn)權(quán)證明資料復(fù)印件③與我司簽《獨家代理委托書》。B：現(xiàn)場人員分取總業(yè)績的60%作業(yè)績。（同部門同區(qū)域調(diào)換分行仍享受之前之全部權(quán)利）九、水電過戶指南（見附表）十、合作和轉(zhuǎn)介制度轉(zhuǎn)介樓盤——百分之二十1）業(yè)務(wù)人員接到客人委托外區(qū)或其他部門負責之樓盤，必須將該樓盤資料轉(zhuǎn)介到負責該盤之分行或分公司（填寫《員工業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)接申請表》），若該樓盤成功為本公司售出或租出，則首位接到該樓盤之同事可得公司應(yīng)收傭金之15%作業(yè)績。戶外廣告牌須整潔大方無雜物掛放，內(nèi)容必須符合統(tǒng)一制作要求，色彩調(diào)配符X地產(chǎn)統(tǒng)一要求，明顯損壞的戶外廣告牌須及時更換。（新世界）員工生活用品：雨傘、西裝、大衣、便包、行囊等物，須統(tǒng)一放置地點，不得隨意亂放。（二）票據(jù)承兌擔保。（四）以自有資金進行投資。在此階段，對客戶進行資格審查，要求客戶提交有關(guān)材料，對客戶的材料進行初步審查等。調(diào)查評價階段由業(yè)務(wù)拓展部（A角，為第一調(diào)查人即項目負責人，負主要調(diào)查責任）和風險控制部（B角，為第二調(diào)查人）負責進行，調(diào)查人獨立發(fā)表評價意見并對提交資料的真實性負責。風險控制部、業(yè)務(wù)拓展部及財務(wù)部等業(yè)務(wù)部門憑簽字完整的《調(diào)查審查審批表》完成反擔保登記、收費等相關(guān)手續(xù)。第十五條 保后檢查分日常檢查和重點檢查，由業(yè)務(wù)拓展部會同風險控制部共同負責，每個部門派出1人組成檢查小組。第二十條 對主債務(wù)人與公司簽訂抵押或質(zhì)押合同的，可以抵押或質(zhì)押財產(chǎn)折價或以其拍賣、變賣后的價值沖抵債務(wù)。若有下列情況之一的，原則上不接受其申請：連續(xù)3年虧損，或連續(xù)3年經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為負；向本公司提供虛假或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報告；生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止或嚴重有損于社會公益和道德的產(chǎn)品或項目的；有其他嚴重違法或危害本公司擔保資金安全行為的；列入黑名單的。提供的材料除復(fù)印件外，同時應(yīng)提供原件備驗，提供的材料復(fù)印件要加蓋公章。第二十四條 初步審查一、受理人員收到客戶申請材料后應(yīng)列出清單，對材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實性和有效性進行初步審查，審查要點包括：（一）公司類客戶業(yè)務(wù)申請書加蓋的公章清晰，與營業(yè)執(zhí)照和貸款證（卡）上的企業(yè)名稱三者一致。借款人穩(wěn)定經(jīng)濟收入證明或償債能力證明（1）借款人所在單位人事勞資部門出具的工資收入證明書；（2）查驗銀行存單、信用卡對賬單（銀行代發(fā)工資部分）、個人所得稅稅單；（3）查驗其他資產(chǎn)證明。（二）客戶財務(wù)狀況。（5）固定資產(chǎn)：主要審查關(guān)鍵設(shè)備和車輛的權(quán)屬（大額資產(chǎn)清單及權(quán)屬證明）、購臵時間、目前價值、出租和抵押狀況并進行實地觀察；計算關(guān)鍵設(shè)備生產(chǎn)能力和產(chǎn)能利用效率與本期產(chǎn)品產(chǎn)量的比率，分析判斷其實際生產(chǎn)能力。抽查金額較大的明細帳、記帳憑證及原始憑證相互印證，核實是否存在虛列資產(chǎn)和權(quán)益的情況。（三）現(xiàn)金流量分析。結(jié)合現(xiàn)金流量預(yù)測，著重分析客戶第一還款來源