【正文】 新員工培訓 財務部 第十二章 招標管理辦法 新員工培訓 財務部 本辦法所稱的招標項目包括 建筑工程 （土木建筑、管線與設備安裝、園林綠化等新建、改擴建、裝飾工程）、 物資設備 （原材料、輔助材料、辦公用品、機器設備、檢測設備、辦公設備、后勤設備等）， 貸代運輸及保險項目。 ? 發(fā)票中不允許出現訂書釘，用訂書釘釘在一起的發(fā)票，要拆開后用膠水黏貼 差旅費報銷注意事項（二） 新員工培訓 財務部 差旅費管理規(guī)定涉及主要附件 附件一、國內住宿差旅費用標準 點擊此處 p4 附件二、國際差旅費用標準 點擊此處 P5 附件三：長期駐外人員國內差旅費用標準（一次 30天以上） 點擊此處 P6 附件四：長期駐外人員國際差旅費用標準 點擊此處 P7 附件五、國內差旅申請表 點擊此處 P8 附件六、國際差旅申請表 點擊此處 P9 附件一、國內住宿差旅費用標準 新員工培訓 財務部 第九章 固定資產管理規(guī)定 新員工培訓 財務部 固定資產管理涉及部門相關職責 財務部門負責全部的固定資產核算工作 ,建立固定資產明細帳 ,對所有固定資產實行原始購臵成本管理 ,在固定資產管理部門和使用部門的配合下 ,定期檢查固定資產的保管和使用情況，保持帳、物、卡一致。 9. 出差返回后一周內填具 《 差旅費報銷單 》 并結清預借款，沒有在一周內報銷者，財務部將從當月工資中先予扣除，等報銷后再進行核付，出差員工應嚴格把握出差一次報銷一次并還清預支款項的總原則。 2. 國內差旅必須提前填寫 《 國內差旅申請表 》 (見附件５ )(司機除外 )， 寫明出差事由及費用承擔部門、工作代理，出差期限等詳細情況；差旅時間視工作情況，予以確定。舉例：某某在 20號要出差需預借 5000元，那么必須在 17號送至財務部審核。 客戶、供應商管理 新員工培訓 財務部 客戶和應收賬款管理流程 ? 所有銷售合同中的涉及 銷售價格及收款條件部分 必須有分管副總和財務副總共同簽字確認，并留財務部備查； ? 財務部 根據營銷部提供的 銷售合同及當天的發(fā)貨聯(lián)絡單和倉庫的成品出庫單開具出門證 ，當發(fā)貨與合同 不一致 時，由 分管副總簽字確認 同意后方可開具出門證，并做好當天新增應收帳款的統(tǒng)計匯總，并需把握每一單發(fā)貨的出港日期和貨款回籠日期 ； ? 單證員在寄送或電放提單前 必須查閱合同規(guī)定的收款條件，并到財務部核實收款情況； ? 所有貨運公司都必須由公司指定，物流部門須掌握對方資質情況，簽定正式貨運合同，財務部嚴格按合同要求付款； ? 所有銷售合同帳期原則上要求控制在 30天以內，超過 30天的財務部會考慮做銀行保理，以控制應收帳款周轉天數。 ? 各部門及各子公司原發(fā)給融資部的月度資金使用計劃現改發(fā)財務部資金管理崗位對比年度預算審核，對于超預算的資金使用計劃退回責任中心重新制定，財務資金管理崗位審核后匯總報資金部進行籌資和融資安排。預算增補報告需經財務總監(jiān)和總經理批準后方可執(zhí)行。 預算控制和評價 新員工培訓 財務部 公司各部門制定部門預算。 ? 財務部依據 年度預算 進行審核每個月的資金計劃使用表，在 預算范圍內 的資金計劃使用表審核通過， 超預算 的需要追加預算， 執(zhí)行預算管理規(guī)定 。 ? 全權委托付款書組成內容：付什么款，付多少款，付給誰，為什么付。 新員工培訓 財務部 空白單據的領用 《 用款申請單 》 、 《 差旅費報銷單 》 、 《 其他費用報銷單 》 、 《 發(fā)票粘貼單 》 、 《 國際、國內差旅費申請表 》 等空白單據在 行政部 領取，財務部不提供空白報銷單據的領用 新員工培訓 財務部 報銷單據的填制及其要求 ? 個人出差借款填寫 《 國內差旅費申請表 》 或 《 國際差旅費申請表 》 ；出差回來報銷費用填寫 《 員工出差費用報銷單 》 ； ? 銀行付款及除出差外的個人借款填寫 《 用款申請單 》 ； ? 人民幣 1000元以下的零星開支且需以現金支付的，主要包括：生產用和非生產用零星物料采購及低值易耗品、辦公用品、交際費、運費、招聘費、車輛費用等不能列入差旅費的費用項目，填寫《 其他費用報銷單 》 。 ? 低值易耗品的認定標準： 單位價值在 2020元以下 或 使用年限一年以下 ，不能作為固定資產的各種用具用品，如工具、管理用具、玻璃器皿勞動保護用品以及生產經營過程周轉使用的包裝容器等，其特點是單位價值較低，或使用期限相對于固定資產較短，在使用過程中保持原有實物形態(tài)基本不變。 ? 公司在舉辦一些大型集體活動時，活動結束后一個月內所有費用應全部報銷完畢。 各部門費用超出預算或有預算外支出項目，執(zhí)行例外報告制度報銷。 3. 費用的具體管理控制辦法由費用控制部門根據公司實際制定并貫徹實施。 各業(yè)務部門為預算編制、月度資金計劃編制、預算增補、預算外申請、款項支付申請的責任部門，各部門負責人、分管領導負責相關審批及預算的達成。 財務部每月分析預算執(zhí)行情況：說明各部門預算增補情況、年度預算未預見項目調整后達成率，預算外開支情況，分析預算明細項目的波動情況，對異常波動要求業(yè)務部門提供補充說明，上報管理層。 二、 差旅費預支借款在 5000元以下的支付現金，在 5000元以上的（含 5000元）開具現金支票或者直接由網銀匯入借款人個人卡中。 ? 根據 AKCOME辦發(fā) [2020]51號文規(guī)定行使財務集團化管理相關權力。 3. 出差人員需以節(jié)約為原則，由對方單位提供食宿的原則上不再報銷相應差旅費，通訊費需按當地優(yōu)惠標準控制通話時間；