【正文】 未能清理的（具體時(shí)間依據(jù)不同款項(xiàng)的性質(zhì)確定，但原則上最長不得超過正常時(shí)間后三個(gè)月），應(yīng)對經(jīng)辦人予以罰款處理，特殊原因需書面說明原因交至財(cái)務(wù)。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 委托付款書 ? 收款單位應(yīng)與開具發(fā)票單位、訂立合同單位名稱一致。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 新員工入職培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 《 財(cái)務(wù)部分 》 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 目 錄 第一章、貨幣資金管理制度 第二章、月度資金計(jì)劃管理制度 第三章、財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度 第四章、預(yù)算執(zhí)行管理規(guī)定 第五章、現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管控制度 第六章、存貨管理制度 第七章、發(fā)票管理規(guī)定 第八章、財(cái)務(wù)付款與報(bào)銷流程規(guī)定 第九章、差旅費(fèi)管理制度規(guī)定 第十章、固定資產(chǎn)管理制度 第十一章、客戶退貨流程管理規(guī)定 第十二章、招標(biāo)管理辦法 第十三章、食堂財(cái)務(wù)管理制度 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 第一章 貨幣資金管理制度 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)收款細(xì)則 一． 除出售零配件、廢料收入和退還差旅借款，可由購買人或報(bào)銷人直接交現(xiàn)金外，其他收款一律不得以現(xiàn)金方式進(jìn)行，必須通過銀行轉(zhuǎn)賬收款； 二． 營銷人員、廢料處理相關(guān)人員一律不得接觸現(xiàn)金，需直接帶至財(cái)務(wù)交款； 三． 公司不允許接受除上海以外地區(qū)的商業(yè)承兌匯票。如不一致，訂立合同單位和發(fā)票開具單位需提供 全權(quán)委托付款書 。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 第二章 月度資金計(jì)劃管理制度 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 月度資金使用計(jì)劃的編制及審核 ? 各部門根據(jù)本部門工作任務(wù)和實(shí)際情況，編制本部門 下月度 資金使用計(jì)劃， 填寫 《 部門月度資金計(jì)劃使用表 》 并于當(dāng)月 20日前提交財(cái)務(wù)部。 下屬子公司在當(dāng)月經(jīng)營過程中如果發(fā)生了超預(yù)算情況，先用上月節(jié)余彌補(bǔ)，如果節(jié)余不足彌補(bǔ)的，按超預(yù)算金額不同報(bào)不同部門審批，如果當(dāng)月超預(yù)算金額在預(yù)算金額 10%以內(nèi)的，由下屬子公司總經(jīng)理審批，超過 10%的，需交財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)董事長審批。 費(fèi)用管理 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 1. 預(yù)算增補(bǔ)要求補(bǔ)預(yù)算增補(bǔ)報(bào)告，增補(bǔ)報(bào)告包括以下內(nèi)容：增補(bǔ)費(fèi)用項(xiàng)目、增補(bǔ)原因、擬增補(bǔ)金額等。 ? 各項(xiàng)費(fèi)用資金使用計(jì)劃以年度累計(jì)指標(biāo)審核可用預(yù)算余額，采購月度資金使用計(jì)劃以月度預(yù)算指標(biāo)審核可用額度； ? 各責(zé)任中心每月 20日至月末按規(guī)定編制月度可用資金計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行崗位審核后作為實(shí)際支付控制依據(jù)。以上資信檔案需交財(cái)務(wù)部 備案 ； ? 所有 新增合同 必須由財(cái)務(wù)部委托中國出口信用保險(xiǎn)公司進(jìn)行 資信調(diào)查 出具報(bào)告 后確定放帳期限。如果未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)送達(dá)財(cái)務(wù)審核的一律開具現(xiàn)金支票或者匯入個(gè)人卡中 。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 出差審批程序 1. 差旅審批原則：當(dāng)日差旅、三日以內(nèi)（含三日）國內(nèi)住宿差旅、三日以上三十日以內(nèi)國內(nèi)住宿差旅及國際差旅、三十日及以上（含三十日）國內(nèi)住宿差旅及國際差旅為長期駐外差旅，以上均由主管初審、分管副總復(fù)審、財(cái)務(wù)副總最終審批。 8. 長期出差員工必須將工作完成情況定期以郵件或書面形式向分管副總匯報(bào)，具體報(bào)告周期由分管副總確定。 ? 費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)格式 .doc 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 發(fā)票粘貼注意事項(xiàng) ? 差旅費(fèi)要填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單 ? 除差旅費(fèi)以外的費(fèi)用填寫其他費(fèi)用報(bào)銷單或者用款申請單 ? 發(fā)票不能貼在報(bào)銷單的后面，要單獨(dú)用“發(fā)票粘帖單”粘貼 ? 發(fā)票要從右往左貼，右面的發(fā)票貼在最下面，左側(cè)的依次往上覆蓋，注意不要上邊整條粘貼。以便財(cái)務(wù)部對退貨以及相應(yīng)的發(fā)替代品能夠進(jìn)行整體的財(cái)務(wù)考慮。 適用范圍 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 招標(biāo)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn) 1. 30萬元以上的 建筑項(xiàng)目 招標(biāo)和 施工 招標(biāo)； 2. 全年采購金額 累計(jì) 50萬元 以上的 物資采購及 單項(xiàng) 采購金額 5萬元以上 的 設(shè)備采購 ； 3. 對 5萬元以下 的工程項(xiàng)目及物資設(shè)備采購可按公司審批權(quán)限直接委托裝備保障部按簡易招標(biāo)辦法辦理 ，裝備保障部需按 《 在建工程管理制度 》 進(jìn)行基建項(xiàng)目申請。 裝備保障部負(fù)責(zé)公司所有 生產(chǎn)用設(shè)備 的管理（包括機(jī)器設(shè)備、檢測設(shè)備、配電設(shè)備、模具等） ,統(tǒng)一編號 ,建立 臺帳標(biāo)識卡 ,做好對機(jī)械設(shè)備的保管 ,對使用年限、安全檢修和定期大修以及技術(shù)改造等提出主導(dǎo)意見。 10. 財(cái)務(wù)部審核附件包括：差旅申請表、相關(guān)發(fā)票、差旅費(fèi)報(bào)銷單等單據(jù)。 3. 國際差旅，需在出發(fā)前一周填寫 《 國際差旅申請表 》 (見附件６ )。 四、 如遇突發(fā)事件需借款的按流程審核后支付現(xiàn)金。 ? 財(cái)務(wù)部會嚴(yán)格掌握每天的應(yīng)收款信息，每天下班前做好 《 資金日報(bào)表 》 ，清楚反映“今日已收”、“明日應(yīng)收”及“逾期未收”的應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)，以郵件形式報(bào)董事長及財(cái)務(wù)總監(jiān)； ? 財(cái)務(wù)部對于 逾期貨款，會隨時(shí)進(jìn)行追蹤，掌握逾期原因 ； ? 財(cái)務(wù)部會根據(jù) 《 當(dāng)月出貨情況統(tǒng)計(jì)表 》 形成匯總的資金回籠計(jì)劃，與資金支出計(jì)劃一起形成 《 資金收支計(jì)劃匯總表 》 報(bào)董事長統(tǒng)籌安排資金 ； 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 ? 如果為 新開發(fā)供應(yīng)商 ， 采購合同和材料價(jià)格 必須要有 分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)的簽字確認(rèn)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn) 后方可執(zhí)行采購協(xié)議，并留財(cái)務(wù)部存查； ? 對每一份采購合同上的材料維護(hù) 《 材料采購價(jià)格表 》 及 《 供應(yīng)商付款周期表 》 ， 以后每次的材料采購在貨已送達(dá)且倉庫入庫單和供應(yīng)商發(fā)票相符的前提下與該表單價(jià)及付款周期核對，核對相符則按 《 財(cái)務(wù)付款流程規(guī)定 》 付款；