【正文】 ()6對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。()6基金資本來源于國外，并投資于國外證券市場的投資基金是國際基金。()5投資人自己不能到交易所買賣股票，必須在證券公司開設(shè)的證券交易柜臺或通過電話和網(wǎng)絡(luò)買賣股票。()4利差益是指保險公司實(shí)際投資收益扣除營運(yùn)管理費(fèi)用后的軋差數(shù)高于預(yù)計數(shù)時所產(chǎn)生的盈余。()3保險中所謂的重要事項(xiàng)是指一切可能影響到一位謹(jǐn)慎的保險人做出是否承保，以及確定保險費(fèi)率的有關(guān)情況。()上海黃金交易所是國內(nèi)的一級黃金市場。()2內(nèi)在價值是市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格之間的差額，而期權(quán)價值與內(nèi)在價值之差即是時間價值。()1復(fù)利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數(shù)額是相同的。()知識營銷原則是指，理財客戶經(jīng)理在營銷過程中，使客戶在獲得物質(zhì)上的享受、知識上的提高的基礎(chǔ)上，自覺地接受中行所提供的各項(xiàng)服務(wù)。A B C D 答案:D ，則違約損失率為()。A 評分的階段 B 評分的方法 C 評分的對象 D 評分的結(jié)果 答案:A ，以下一般不采用的擔(dān)保方式是()。A 直接或間接控制一個企業(yè)10%或10%以上表決權(quán)的個人投資者 B 直接或間接控制一個企業(yè)5%或5%以上表決權(quán)的個人投資者 C 直接或間接控制一個企業(yè)3%或3%以上表決權(quán)的個人投資者 D 直接或間接控制一個企業(yè)1%或1%以上表決權(quán)的個人投資者 答案:A ，銷售凈利率為14%，2008年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2008年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2008年凈資產(chǎn)收益率為()。45.()是管理利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險非常有效的辦法。41.()對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。A 市場信心 B 市場穩(wěn)定 C 政府政策 D 貸款數(shù)量 答案:A [解析] 市場信心是影響高負(fù)債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行危機(jī)甚至市場崩潰。A 操作風(fēng)險 B 市場風(fēng)險 C 戰(zhàn)略風(fēng)險 D 法律風(fēng)險 答案:C [解析] 本題考核的是戰(zhàn)略風(fēng)險的定義。A 每天 B 每月 C 每周 D 每年 答案:B [解析] 商業(yè)銀行通常采用定期(每月或季度)的自我評估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實(shí)施。其中，銷售時進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實(shí)宣傳，錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于()操作風(fēng)險點(diǎn)。A 非預(yù)期損失 B 預(yù)期損失 C 大規(guī)模損失 D 普通性損失 答案:A [解析] 經(jīng)濟(jì)資本是針對非預(yù)期損失的。()。，()以外的所有風(fēng)險均可視為操作風(fēng)險。A 高風(fēng)險低收益、低風(fēng)險高收益 B 高風(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益 C 低風(fēng)險高收益 D 高風(fēng)險低收益 答案:B ，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有()。，下列選項(xiàng)不屬于這三個維度的是()。根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的范圍，我們會首先考慮風(fēng)險發(fā)生是大范圍還是小范圍的，而可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險與范圍沒有必然關(guān)聯(lián)性，風(fēng)險能否量化是根據(jù)風(fēng)險的不同性質(zhì)，能否量化才是可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險的分類標(biāo)準(zhǔn)。A、利率B、匯率C、市場價格D、股票價值下列不屬于操作風(fēng)險種類的是()A、由人員引發(fā)的風(fēng)險B、由流程引發(fā)的風(fēng)險C、由產(chǎn)品引發(fā)的風(fēng)險D、由外部事件引發(fā)的風(fēng)險當(dāng)商業(yè)銀行面臨流動性危機(jī)時，下列會出現(xiàn)的情況是()A、大量存款人出現(xiàn)擠兌行為B、結(jié)算系統(tǒng)出現(xiàn)故障，導(dǎo)致結(jié)算失敗C、貸款銀行無法把在他國的貸款匯回本國D、商業(yè)銀行出現(xiàn)經(jīng)營決策錯誤，決策執(zhí)行不當(dāng)國家風(fēng)險是由()引起的，超出了()的控制范圍A、債務(wù)人，債權(quán)人B、債權(quán)人，債務(wù)人C、債務(wù)人所在國的行為，債權(quán)人D、債權(quán)人所在國的行為，債務(wù)人二、多選題下列說法正確的是()A、信用風(fēng)險又被稱為違約風(fēng)險B、信用風(fēng)險被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類C、違約風(fēng)險只針對企業(yè)而言D、信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征下列屬于市場風(fēng)險的種類的有()A、利率風(fēng)險B、匯率風(fēng)險C、股票風(fēng)險D、商品價格風(fēng)險下列屬于操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式的是()A、內(nèi)部欺詐B、實(shí)物資產(chǎn)損壞C、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈D、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法與信用風(fēng)險相比，市場風(fēng)險具有()特點(diǎn)A、數(shù)據(jù)優(yōu)勢B、易于計量C、技術(shù)手段多樣化D、金融產(chǎn)品種類豐富國家風(fēng)險的基本特征有()A、發(fā)生在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融活動中B、發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中C、只有政府和商業(yè)銀行可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失D、不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失三、判斷題戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求長期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。答案：AC解析：不確定性事件是指，在相同的條件下重復(fù)一個行為或試驗(yàn)，所出現(xiàn)的結(jié)果有多種，但具體是哪種結(jié)果事前不可預(yù)知。，與銀行風(fēng)險并無關(guān)系，即所有者權(quán)益、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、未分配利潤(累計虧損)和外幣報表折算差額六個部分答案：BCD解析：會計資本雖然不和風(fēng)險直接掛鉤，但是風(fēng)險帶來的任何損失最終都會反映在賬面上。，下面說法錯誤的是()。，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇三、判斷題，實(shí)現(xiàn)零風(fēng)險。()1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險管理原則體系基本形成。，如果市場利率下降，銀行凈值將增加，如果市場利率下降，銀行凈值將減少，銀行凈值不受利率風(fēng)險的影響，銀行對利率的變化越敏感，銀行的利率風(fēng)險暴露量越大()。%，假設(shè)債務(wù)人違約后，回收率為零，若1年期的無風(fēng)險年收益率為5%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為()。A、期貨交易是以公開、公平競爭的方式進(jìn)行交易的，私下談判交易被視為違法。C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過將證券變現(xiàn)來獲利。A、基金總資產(chǎn) B、供求關(guān)系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負(fù)債10在下列幾種基金中，一般____B_____的年管理費(fèi)率最低。A、收益率相互影響 B、都屬于有價證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限9證券信用評級的主要對象為_____D____。A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標(biāo)明折價 D、不標(biāo)明折價 8下列投資工具中，風(fēng)險相對最小的是_____A____。A、財產(chǎn)所有權(quán) B、債權(quán) C、剩余請求權(quán) D、所有權(quán)或債權(quán)7股票有多種價值，投資者平時較為關(guān)心的是____D_____。A、傳統(tǒng)壽險 B、分紅壽險 C、投資連結(jié)壽險 D、萬能壽險7如果辦理保險后反悔，應(yīng)及時辦理退保手續(xù)，與此相關(guān)的正確規(guī)定為____A_____。A、普通醫(yī)療保險 B、意外傷害醫(yī)療保險 C、生育保險 D、手術(shù)醫(yī)療保險6特種疾病保險采用____A_____給付方式。B、兩全保險的危險保額和儲蓄保額都隨保險年度的增加而增加，因此，其現(xiàn)金價值也逐漸累積。A、精神分裂癥 B、自殺C、精神分裂癥和自殺D、由于精神分裂癥引起的自殺5以下有關(guān)定期壽險的說法中錯誤的是____A_____。A、家用電器 B、租用的別人的房屋 C、公共廣場的雕塑 D、自己的房產(chǎn)5人身保險合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險合同時，投保人、被保險人和受益人的關(guān)系為____D_____。B、國際局勢緊張時，黃金價格會上升。A、貼現(xiàn)率 B、優(yōu)惠利率 C、短債收益率 D、聯(lián)邦基金利率4在國際收支平衡表中，反映一國與他國間真實(shí)資源轉(zhuǎn)移情況的項(xiàng)目是____A_____。A、風(fēng)險是無限的，收益也是無限的 B、風(fēng)險是有限的，收益也是有限的 C、風(fēng)險是有限的，收益是無限的 D、風(fēng)險是無限的，收益是有限的3投資者之所以買入看漲期權(quán)，是因?yàn)樗A(yù)期這種金融資產(chǎn)的價格在近期內(nèi)將會___A______。A、成交后當(dāng)天交割 B、成交后第二天交割 C、成交后第二個營業(yè)日交割 D、雙方協(xié)議的某一天如果外匯交易員即期賣出日元3,450,000，買入美元30000，隨后，又即期賣出美元20000，買入歐元16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為____B_____。C、美元、日元和歐元在國際外匯市場成三足鼎立局面。C、在間接標(biāo)價法下，外匯匯率下跌，說明一單位本幣可換的外幣數(shù)量增加了。D、A和C都正確。C、遞延年金是普通年金的特殊形式。C、貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高。A、理財中心、大戶室B、理財中心、大戶室、理財專柜 C、理財中心、理財工作室、理財專柜 D、理財中心、理財工作室以下哪一選項(xiàng)不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容？____B_____ A、教育投資規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、居住規(guī)劃我們將風(fēng)險分為人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險和責(zé)任風(fēng)險，是根據(jù)____C_____的不同進(jìn)行區(qū)分。（√）二、單項(xiàng)選擇題：以下國內(nèi)機(jī)構(gòu)中無法提供理財服務(wù)的是____D_____。（√）6對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。（√）6基金資本來源于國外，并投資于國外證券市場的投資基金是國際基金。（√）5投資人自己不能到交易所買賣股票，必須在證券公司開設(shè)的證券交易柜臺或通過電話和網(wǎng)絡(luò)買賣股票。（√）4利差益是指保險公司實(shí)際投資收益扣除營運(yùn)管理費(fèi)用后的軋差數(shù)高于預(yù)計數(shù)時所產(chǎn)生的盈余。（X）3保險中所謂的重要事項(xiàng)是指一切可能影響到一位謹(jǐn)慎的保險人做出是否承保，以及確定保險費(fèi)率的有關(guān)情況。（X）上海黃金交易所是國內(nèi)的一級黃金市場。（X）2內(nèi)在價值是市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格之間的差額，而期權(quán)價值與內(nèi)在價值之差即是時間價值。（√）1復(fù)利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數(shù)額是相同的。（√）知識營銷原則是指，理財客戶經(jīng)理在營銷過程中，使客戶在獲得物質(zhì)上的享受、知識上的提高的基礎(chǔ)上，自覺地接受中行所提供的各項(xiàng)服務(wù)。，有可能是心理有顧慮 ，從業(yè)人員就沒有回旋的余地57.“熟知業(yè)務(wù)”規(guī)定的內(nèi)容不包括【 B 】。 ，應(yīng)當(dāng)投資于那種基金?【 D 】。 【 D 】。 ，投資方(買方)獲得的是【 B 】。 、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理專業(yè)化服務(wù)活動，這是指【 A 】。 ?【 D 】。 ，不具備保值功能的交易是【 A 】。 【 C 】。 ?【 D 】 ，利用賬戶通過電腦系統(tǒng)完成國債發(fā)行、交易及兌付的債券是【 B 】。 【 A 】。（X）中國銀行理財團(tuán)隊中的成員包括理財客戶經(jīng)理、理財產(chǎn)品經(jīng)理、柜員和引領(lǐng)員。（X）1預(yù)期收益率相同的投資項(xiàng)目，其風(fēng)險也必定相同。（√）2一國的國際收支處于順差狀態(tài)，本幣供大于求，將貶值；國際收支處于逆差狀態(tài)，則本幣求大于供，將升值。（√）3黃金具有價值穩(wěn)定、流動性高的優(yōu)點(diǎn)，是對付通貨膨脹的有效手段。（√）3保險的近因原則中所說的近因是指對保險標(biāo)的損失起決定作用的因素，是直接或間接導(dǎo)致保險標(biāo)的損失的原因。（X）4已參加社會醫(yī)療保險者，投保津貼型保險比投保費(fèi)用型保險更劃算。（√）5B股是以外幣表明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在境外上市的普通股股票。（X）6居民個人擁有的普通標(biāo)準(zhǔn)住宅，在轉(zhuǎn)讓時暫減半計征土地增值稅。（X）70、個人購買房屋時印花稅的繳納，采用自行購花，自行貼花，自行銷花的方法。A、基金公司 B、保險公司 C、信托公司 D、律師事務(wù)所與商業(yè)銀行相比，以下選項(xiàng)中屬于信托公司在個人理財服務(wù)中處于優(yōu)勢地位的是____B_____。A、承保對象 B、風(fēng)險損失原因 C、風(fēng)險損害對象 D、風(fēng)險損失結(jié)果人的一生很可能會面對一些不期而至的風(fēng)險，我們稱之為____B_____。D、利率越低或年金的期間越長，年金的現(xiàn)值越大。D、如果遞延年金的第一次收付款的時間是第9年年初，那么遞延期數(shù)應(yīng)該是8。1某客戶2003年1月1日投資1000元購入一張面值為1000元，票面利率6％，每年付息一次的債券，并于2004年1月1日以1100元的市場價格出售。D、在間接標(biāo)價法下，外匯匯率上升，說明本幣升值了。D、國際外匯市場24小時連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒有時間和空間障礙的理想投資場所。A、美元多頭10000，日元少頭3,450,000，歐元多頭16500 B、美元多頭10000，日元空頭3,450,000，歐元多頭16500 C、美元頭寸軋平，日元空頭3,450,000，歐元多頭16500 D、美元多頭10000，日元空頭3,450,000，歐元空頭165003以下有關(guān)遠(yuǎn)期匯率的論述中，錯誤的是____D_____。A、上漲 B、下跌 C、不變 D、都有3看漲期權(quán)的買方對標(biāo)的金融資產(chǎn)具有____D_____的權(quán)利。A、經(jīng)常賬戶 B、資金賬戶C、平衡賬戶D“錯誤與遺漏”賬戶4上海黃金交易所實(shí)行____B_____組織形式。C、一般而言，世界經(jīng)濟(jì)狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價上升。A、投保人是被保險人，也是受益人B、投保人不是被保險人，而受益人是其指定的人 C、投保人是被保險人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保險人，受益人是其指定的人5某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險公司購買了以外傷害險，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險金。A、定期壽險又稱“定期生存保險”，是人壽險中最簡單的一種。C、兩全保險的保單持有人可在保險期間向保險公司申請保單質(zhì)押貸款。A、定額 B、定值 C、實(shí)報實(shí)銷 D、按比例6財產(chǎn)保險中重復(fù)保險適用____B_____。A、在10天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。A、股權(quán) B、面值 C、紅利 D、市值80、世界上最早、最享盛譽(yù)和最有影響的股價指數(shù)是___C______。A、國債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨8以下選項(xiàng)中，公司破產(chǎn)后，對公司剩余財產(chǎn)的分配順序上列為最后的是____C_____。A、中