【正文】 農(nóng)業(yè)增效 優(yōu)質(zhì)山羊的養(yǎng)殖，將促進(jìn)種植業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、飼料業(yè)和其他商貿(mào)、服務(wù)的發(fā)展，使農(nóng)業(yè)走上良性循環(huán)發(fā)展軌道。 而本項(xiàng)目運(yùn)行公司 產(chǎn)業(yè)化 模式 ，通過(guò)這樣的運(yùn)行模式 ，能夠促使 全州 縣 山羊產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)化、組織化程度明顯提高。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)價(jià)結(jié)果的 分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較高的，項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均高于同類(lèi)企業(yè)效益水平，并且有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP），其計(jì)算公式如下（以下指標(biāo)均為正常生產(chǎn)期內(nèi)平均值）； BEP＝年固定成本費(fèi)用247。 項(xiàng)目總成本估算 正常年份，該項(xiàng)目總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，其中固定成本為 萬(wàn)元，可變成本 萬(wàn)元 (以第三年為例 ) 。 本項(xiàng)目計(jì)算期 10 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 9 年（含 1年投產(chǎn)期）。31 第八章 投資估算與資金來(lái)源 嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度管理規(guī)定使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。詳見(jiàn)附表 3：流動(dòng)資金估算表。 (3)設(shè)備安裝工程費(fèi) 萬(wàn)元，為設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 8％。 前期工作費(fèi)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 衛(wèi)生 按照國(guó)家有關(guān)動(dòng)物防疫和 畜產(chǎn)品安全法律、法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的要求，建立健全免疫、用藥、檢疫、消毒、疫情監(jiān)測(cè)等一系列規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，嚴(yán)格按照無(wú)特定疫病的理念和要求，建立完善的防疫與用藥檔案，實(shí)行規(guī)范化運(yùn)作。 明確責(zé)任 項(xiàng)目建設(shè)由 董事長(zhǎng) 作為 第一責(zé)任人， 公司其他管理人員 為直接責(zé)任人，各有關(guān)部門(mén)要從自己的職能出發(fā)，承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任，并做到各盡其職，各負(fù)其責(zé)，搞好協(xié)調(diào)配合。 技術(shù)服務(wù)部：制定各項(xiàng)技術(shù)操作規(guī)程，組織生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)驗(yàn)交流、技術(shù)培訓(xùn)，認(rèn)真按計(jì)劃組織生產(chǎn)，貫徹落實(shí)生產(chǎn)技術(shù)。 本項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)計(jì)劃投資 20 萬(wàn)元。合理調(diào)整工藝路線(xiàn)，使得物流通暢、 運(yùn)輸便捷，降低能源消耗。 羊 舍門(mén)應(yīng)適當(dāng)寬一些，一般寬 3 米、高 2 米為宜。基礎(chǔ)一般比墻寬 1015 厘米。按照遺傳生物學(xué)等相關(guān)技術(shù)規(guī)范，進(jìn)行科學(xué)雜交繁育。飼料庫(kù)應(yīng)靠近飼料加工廠(chǎng)且運(yùn)輸方便，小型羊場(chǎng)飼料庫(kù)應(yīng)設(shè)在羊舍附近。項(xiàng)目建設(shè)單位有 絨山羊引種及飼養(yǎng)經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)實(shí)踐證明， 罕山白絨山羊 對(duì) 全州 縣 的 亞熱帶濕潤(rùn)性 氣候表現(xiàn)出良好的適應(yīng)性，釆食性好，抗病能力與當(dāng)?shù)匮蛑粺o(wú)明顯差異。 營(yíng)銷(xiāo)模式 銷(xiāo)售隊(duì)伍和銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)：本項(xiàng)目擬采用下列二種有效方式建立營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)和擴(kuò)大營(yíng) 銷(xiāo)隊(duì)伍。按這一趨勢(shì)外推，預(yù)計(jì) 20xx 年中國(guó)家庭人均消費(fèi)水平將達(dá)到 公斤，按 億人口估測(cè)，屆時(shí)中國(guó)羊肉家庭消費(fèi)需求量將達(dá) 萬(wàn)噸，再加上無(wú)法精確統(tǒng)計(jì)的戶(hù)外消費(fèi)部分，羊肉需求量更大 。 (2)水電路等基礎(chǔ)設(shè)施：項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇在 音德?tīng)栨?zhèn) ，這里水、電、路等基礎(chǔ)設(shè)施較完善，為項(xiàng) 目實(shí)施奠定了基礎(chǔ)。加強(qiáng)新農(nóng)村規(guī)劃建設(shè) 平。 多年平均流量 185立米 秒 。 土地類(lèi)型 項(xiàng)目用地類(lèi)型為 農(nóng)業(yè)用地。 (2)本著因地制宜、適應(yīng) 肉 山羊規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化的需要，所選擇的場(chǎng)址要有發(fā)展余地。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 畜牧業(yè)發(fā)展?fàn)顩r是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展水平的重要標(biāo)志，草業(yè)和種植業(yè)通過(guò)飼草、糧食和秸稈轉(zhuǎn)化為養(yǎng)殖業(yè)服務(wù)，進(jìn)而通過(guò)畜產(chǎn)品加工業(yè)體現(xiàn)最終效益，達(dá)到效益的最大化。 6 第一章 總 論 制約因素及解決方案 建設(shè)現(xiàn)代化的 肉 山羊養(yǎng)殖小區(qū) ，需要較大的資金投入，僅靠 公司 自有資金無(wú)法開(kāi)展項(xiàng)目建設(shè) ，因此， 資金短缺是本項(xiàng)目存在的最大問(wèn)題。 只有開(kāi)展規(guī)模化養(yǎng)殖，才能占有市場(chǎng)的高份額、農(nóng)業(yè)才能實(shí)現(xiàn)高效益，才能適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性的調(diào)整和發(fā)展高效農(nóng)業(yè)的需要。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （ ic＝ 8%）： 萬(wàn)元 。 建設(shè)期限： 20xx 年 1 月 20xx 年 12 月 。通過(guò)引入遼寧絨 山羊，進(jìn)行有計(jì)劃的純種繁育，并采用人工授精技術(shù)，對(duì)地方品種進(jìn)行技術(shù)改良，提高 肉 山羊的質(zhì)量和產(chǎn) 肉 量。 主營(yíng)業(yè)務(wù) :養(yǎng)殖經(jīng)營(yíng)優(yōu)質(zhì) 肉 山羊 產(chǎn)品、為 周邊農(nóng)戶(hù) 提 供品種改良、信息咨詢(xún)、技術(shù)培訓(xùn)及產(chǎn)品銷(xiāo)售服務(wù)。 項(xiàng)目建設(shè)方案 項(xiàng)目名稱(chēng)、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) 項(xiàng)目名稱(chēng)： 廣西全州 縣 某某公司 3000 只 肉 山羊養(yǎng)殖 新建 項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)：新建 2 第一章 總 論 建設(shè)地點(diǎn)： 全州 縣 某某地點(diǎn) 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模：建設(shè) 肉 山羊養(yǎng)殖小區(qū) ， 發(fā)展 肉 山羊 1260 只。 從項(xiàng)目依托單位技術(shù)成果的先進(jìn)程 度來(lái)看，本項(xiàng)目的技術(shù)來(lái)源具有先進(jìn)性、可靠性和適用性，可以達(dá)到同行業(yè)的先進(jìn)水平。 年 利潤(rùn)總額： 萬(wàn)元。建設(shè) 全州 縣 肉 山羊養(yǎng)殖新建項(xiàng)目，旨在通過(guò) 公司 的帶動(dòng)，促進(jìn) 全州 縣 肉 山羊養(yǎng)殖向規(guī)?；⒏咝Щ?、產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展，從而帶動(dòng)全旗農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。因此，項(xiàng)目的實(shí)施是可行的。 建議核準(zhǔn)實(shí)施。同時(shí)帶動(dòng)種植業(yè)、加工業(yè)、服務(wù)業(yè)的發(fā)展，形成 完整的產(chǎn)業(yè)化鏈條，促進(jìn)當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí) 。 29′，北緯 25176。多年平均降雨量 毫米，雨季集中在 48月，年平均相對(duì)濕度 78%；年平均日照 小時(shí)，氣候宜人，風(fēng)光季麗。國(guó)道 32211 第三章 建設(shè)條件 線(xiàn)與之平行，構(gòu)成了全州對(duì)個(gè)交通的主干線(xiàn)。 科技開(kāi)發(fā)能力 在項(xiàng)目區(qū)有一大批多年從事羊繁育防疫的專(zhuān)業(yè)工作者，在他們的參與和指導(dǎo)下，能夠保證本項(xiàng)目始終處于國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。13 第四章 市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案 第四 章 市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案 市場(chǎng)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)概況和發(fā)展趨勢(shì) 長(zhǎng)期以來(lái)，中國(guó)肉類(lèi)產(chǎn)品市場(chǎng)消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，豬肉比重較大，羊肉所占比重僅為 ％。 14 第四章 市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案 營(yíng)銷(xiāo)策略、方案、模式 營(yíng)銷(xiāo)策略 根據(jù)自身產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)，采取進(jìn)一步擴(kuò)大 全州 縣 肉 山羊品牌影響的措施，采用多種方式和渠道擴(kuò)大 全州 縣 肉山 羊在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的份額。 16 第五章 建設(shè)方案 第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 建設(shè)規(guī)模 建設(shè) 肉 山羊 養(yǎng)殖小區(qū)，發(fā)展絨山羊 1260 只。 建設(shè)布局 建設(shè)布局原則 (1)應(yīng)體現(xiàn)建場(chǎng)方針，在滿(mǎn)足生產(chǎn)要求前提下，作到節(jié)約用地，少占或不占耕地。 工藝（技術(shù)）方案 工藝（技術(shù)）路線(xiàn)及流程圖 工藝路線(xiàn) 本項(xiàng)目大力實(shí)施推廣 絨山羊 品種改良技術(shù)，飼養(yǎng)管理繁育技術(shù)及疫病防治技術(shù) ， 并對(duì) 羊舍等 基礎(chǔ)設(shè)施 進(jìn)行 標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。 設(shè)備方案 設(shè)備選型 根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn) 擬采用 部分 標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備和非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備。 (4)羊舍地面要平整、堅(jiān)固耐用，高出舍外地面 2030 厘米，并 21 第五章 建設(shè)方案 且地面應(yīng)由里向外保持一定的坡度，以便清掃糞便和污水。 建筑物一覽表 表 5－ 3 序號(hào) 名 稱(chēng) 單位 建筑面積 結(jié)構(gòu)形式 備注 1 棚圈 ㎡ 2520 磚混 2 飼草料庫(kù)房 ㎡ 1000 磚混 3 飼養(yǎng)人員值班室 ㎡ 200 磚混 合計(jì) 3720 輔助工程、其它工程 詳見(jiàn)輔助工程、其它工程一覽表 5－ 4。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 按照科學(xué)的良種 絨山羊 雜交繁育方法，項(xiàng)目建設(shè)的同時(shí)要把污水治理排放和煙塵除塵處理排放的設(shè)施考慮進(jìn)去 ， 以確保從養(yǎng)殖、收購(gòu)、運(yùn)輸各個(gè)環(huán)節(jié)都 安全無(wú)污染。 監(jiān)事會(huì) ： 檢查公司財(cái)務(wù) ， 對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議 。詳 見(jiàn)勞動(dòng)定員表 71。 技術(shù)培訓(xùn) 項(xiàng)目建設(shè)中科技、生產(chǎn)、管理相結(jié)合，科技部門(mén)負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，在項(xiàng)目建設(shè)期，對(duì)管理、技術(shù)人員安排兩次培訓(xùn)，主要培訓(xùn)：飼養(yǎng)管理技術(shù)、人工授精技術(shù)、獸醫(yī)防疫知識(shí)。 29 第八章 投資估算與資金來(lái)源 第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算依據(jù) 根據(jù)國(guó)家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費(fèi)參數(shù)。 投資估算 總投資 項(xiàng)目總投資＝固定資產(chǎn)投資 +流動(dòng)資金＝ 萬(wàn)元 + 萬(wàn)元＝ 360 萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表 2：建設(shè)投資估算表。詳見(jiàn)附表 4：資金籌措與使用計(jì)劃表。 32 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)議準(zhǔn)則》等相關(guān)文件以及國(guó)家有關(guān)法定、規(guī)定和現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制。詳見(jiàn)附表 7－ 1?？偼顿Y 100%＝ ％ 靜態(tài)投資回收期： 年。 詳見(jiàn)敏感性分析表 9—1。但是科技含量低，生產(chǎn)技術(shù)落后，生產(chǎn)規(guī)模偏小，這些因素一直制約著 山羊業(yè)的發(fā)展 。項(xiàng)目建成后年需飼料 萬(wàn)公斤，可與當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶(hù)簽訂飼 料糧購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議，訂購(gòu)種植面積在 2521 畝左右。 附表 22 設(shè)備投資明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目 數(shù)量 （臺(tái)、件、套） 單價(jià) （元 /臺(tái)、件、套） 投資額 （萬(wàn)元） 其中：財(cái)政資金 （萬(wàn)元） 備注 1 秸桿粉碎機(jī) 50 臺(tái) 1000 5 5 2 飼料加工機(jī) 50 臺(tái) 1200 6 5 3 配套水槽 50 臺(tái) 200 1 4 料槽 50 臺(tái) 200 1 5 供水設(shè)備 1 套 20xx0 2 6 供電設(shè)備 1 套 35000 5 7 獸醫(yī)設(shè)備 1 套 15000 2 8 微機(jī) 1 套 10000 1 合計(jì) 204 23 10 。此外，通過(guò)本項(xiàng)目的 運(yùn)作，推進(jìn)養(yǎng)羊 業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，為推動(dòng)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展起到重要作用。同時(shí)，可解決部分下工職工和富余 農(nóng)民 的就業(yè)與再就業(yè)問(wèn)題，項(xiàng)目與所在地有較大的互適性，是一個(gè)社會(huì)效益顯著，經(jīng)濟(jì)效益明顯的好項(xiàng)目，社會(huì)可行性良好。 繪制盈虧平衡圖，如下圖 9—1 所示。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 利潤(rùn)估算 項(xiàng)目年均 利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元。 貼現(xiàn)率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目加權(quán)平均資本確定折現(xiàn)率為 8%， 同時(shí)也作為項(xiàng)目的內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。 資金管理：項(xiàng)目資金由 公司 安排專(zhuān)人管理，專(zhuān)款專(zhuān)用。 地方財(cái)政配套 資金：本項(xiàng)目申請(qǐng)自治區(qū)財(cái)政資金 22 萬(wàn)元。 (5)預(yù)備費(fèi)僅估算基本預(yù)備費(fèi)投資 萬(wàn)元。 建設(shè)期利 息：本項(xiàng)目資金來(lái)源為國(guó)家和地方財(cái)政投資，以及 股東 自籌 資金 ，不計(jì)建設(shè)期利息。消防通道環(huán)行布置，廠(chǎng)區(qū)內(nèi)設(shè)消防栓，對(duì)易發(fā)生火災(zāi)工段按防火等級(jí)選擇建筑安全材料，使之符合防火規(guī)范。對(duì)項(xiàng)目的資金要做到專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴(yán)禁資金的擠占和挪用，確保項(xiàng)目資金的及時(shí)足額到位。 實(shí)行 肉 山羊 標(biāo)準(zhǔn)化飼養(yǎng)、規(guī)范化防疫、生態(tài)化養(yǎng)殖和工業(yè)化運(yùn)作。 公司 下設(shè) 技術(shù)服務(wù)部 、 經(jīng)營(yíng)服務(wù)部 、 綜合管理部 。 繪制工程建設(shè)進(jìn)度表 詳見(jiàn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表表 5－ 5。 (2)輔助工程：青貯窖 300 平方米，開(kāi)放式貯草棚 3000 平方米，運(yùn)動(dòng)場(chǎng) 3000 平方米，機(jī)電井 1 眼，糞便及污水處理池 200 平方米。 (3)建筑面積：一般每只羊最低占有面積：種公羊 平方米，成年母羊 ，育成羊 方米，懷孕或哺乳羊 平方米。 羊只飲水 噸 /頭 /年。 18 第五章 建設(shè)方案 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 本項(xiàng)目建設(shè)在充分利用本地資源區(qū)域優(yōu)勢(shì)