【正文】 企業(yè)員工由公司生產(chǎn)部、研發(fā)部組織上崗培訓(xùn)，員工培訓(xùn)合格后才能上崗。 負(fù)責(zé)公司質(zhì)量管理體系的各種原始記錄歸檔保存工作。 搞好車間生產(chǎn)成本、公司生產(chǎn)經(jīng)營成本核算，及時做出分析，為總經(jīng)理生產(chǎn)經(jīng)營管理提供可靠依據(jù)。 基地建設(shè)部 負(fù)責(zé)茶園及其他農(nóng)副產(chǎn)品原料基地建設(shè)，對農(nóng)民進(jìn)行生產(chǎn)指導(dǎo)，并提供技術(shù)服務(wù)等。實施清潔化生產(chǎn)，可以對國際茶葉市場不斷提高的衛(wèi)生指標(biāo)作好準(zhǔn)備，確保茶農(nóng)生產(chǎn)的茶葉能順利進(jìn)入國際市場。企業(yè)牽頭成立農(nóng)民合作社經(jīng)濟形式，在原料收購、加工、銷售環(huán)節(jié)能與龍頭企業(yè)建設(shè)更緊密的利益連接機制。項目完成后，對土地覆蓋率大大提高，可以根除基地內(nèi)水土流失現(xiàn)象。 i. 投資回收期 由于每年的現(xiàn)金凈流量相差較大，其回收期按每年年末累計現(xiàn)金凈流量進(jìn)行計算。 100% =% 動態(tài)分析：詳見附表 7《投資項目現(xiàn)金流量表〈全部投資〉》 =現(xiàn)金流入量現(xiàn)值247。 100% =% （含流動資金）利稅率： （ +）247。在總成本估算中年均固定成本 萬元，變動成本年均 萬元。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 項目建成后，年 新增 生產(chǎn)能力達(dá) 8000 噸以上，根據(jù)市場分析和本公司產(chǎn)品出廠價格估算，出口綠茶單價約為 15 元 /公斤， 新增 銷售收入 120xx 萬元，其中試產(chǎn)期銷售收入 1800萬元。主要用于 清潔化加工基地建設(shè) 茶園的基礎(chǔ)設(shè)施改造、茶園的低改及良種推廣，毛茶的初 、精 制加工設(shè)施等。 本項目流動資金采取分類估算，按照生產(chǎn)占用的周轉(zhuǎn)資金不同類別分別進(jìn)行估算，其估算依據(jù)各種產(chǎn)品原料材料、燃料動力消耗，按均衡生產(chǎn)估算。 新建 原料 及成品 倉庫 6000 平方米，投資估算 300 萬元 ；改造 3000 平方米，投資 90萬元。投資估算中涉及到的技術(shù)數(shù)據(jù)由有關(guān)技術(shù)專 家提供。 建成 1 個茶葉質(zhì)量安全檢測中心 ，建立外銷綠茶品質(zhì)和質(zhì)量安全監(jiān)控體系，為黃山及周邊茶區(qū)開展技術(shù)服務(wù)。②在茶園中實施清潔化種植技術(shù)，重點圍繞茶樹病、蟲、草害的測報及有害生物控制與綜合防治、茶 樹營養(yǎng)均衡供給與肥料污染控制，控制茶園中農(nóng)藥殘留和重金屬污染，并對茶園中的潛在的污染物實施植物修復(fù)新技術(shù)，凈化茶園土壤的微環(huán)境，使 6 萬畝 示范基地 的茶園中， 20%達(dá)到有機茶生產(chǎn)要求， 80%符合綠色食品茶生產(chǎn)要求。外銷綠茶加工過程中，綜合配套設(shè)備之間通過輸送帶、振動槽、氣流管道等聯(lián)裝組合，初精制加工基本實現(xiàn)機械化、連續(xù)化，全程不落地，加工場所及周邊環(huán)境整潔衛(wèi)生、美觀協(xié)調(diào)，制茶廠房通風(fēng)、透光、除塵、防噪、減振， 并定期、及時清理廠房和機具，消除各種潛在污染源的衛(wèi)生隱患，所使用的制茶設(shè)備及配套機具清潔衛(wèi)生，不致于產(chǎn)生重金屬、有害微生物等污染，投產(chǎn)前均經(jīng)過試驗、測試，檢驗合格后投入生產(chǎn)。在國內(nèi)市場擁有 **市 **牌 茶葉超市，上海大統(tǒng)路茶葉批發(fā)市場有多家批發(fā)門點，在國內(nèi)其他大中型城市建立了十多個代理銷售網(wǎng)點。 ③建立銷售網(wǎng)絡(luò)，提高市場占有率。從市場行情看，本項目的產(chǎn)品市場供需雙旺，其價格穩(wěn)中有升。 外銷綠茶 生產(chǎn)區(qū)主要分布在浙江、安徽、湖南等省，而“屯綠眉茶”為 外銷綠茶 中品質(zhì)最優(yōu)，是我國傳統(tǒng)出口綠茶 眉茶的拼配主料。產(chǎn)品銷售收入 10184 萬 元，凈利潤 670 萬元，累計未分配利潤 759 萬元，上交稅費 580 萬元，流動比率 %，速動比率 134%，總資產(chǎn)報酬率 %，凈資產(chǎn)收益率 %，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn) 次，存貨周轉(zhuǎn) 次。 企業(yè)共有職工人數(shù) 228 人，其中管理人員 18 人，科研人員 8 人。主要產(chǎn)品 外銷綠茶 以及名優(yōu)茶“黃山毛峰”、“ 黃山銀鉤 ” 、藥食兼用 的“ **牌 茶 ” 等 。離黃山機場僅 15公里，皖贛鐵路、 205 國道、屯黃公路、慈張公路穿境而過；開通的徽杭高速公路，建設(shè)中的合銅黃、屯景、屯婺等高速公路將為**縣 構(gòu)建高速快捷的交通網(wǎng)絡(luò)；通訊、廣播、電視覆蓋全境。設(shè)有國家茶樹育種安徽分中心、綜合栽培研究室、機械制茶研究室、化驗質(zhì)檢研究室暨 **省 農(nóng)科院茶葉質(zhì)量檢測中心、市場信息研究室、示范茶場等。我縣是被國家農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)委員會與監(jiān)測中心確定為全國有機茶標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)和全國首批三綠工程茶葉示范縣?！?**省 優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域化布局規(guī)劃》 要求 “十五”期未和“十一五”期間，要發(fā)展優(yōu)質(zhì)茶葉 2 萬噸；開發(fā)以茶葉為原料的健康食品、保健品；培育 1— 10個 5 億元以上的龍頭企業(yè)，帶動農(nóng)戶由 21萬戶增加到 35萬戶，來自主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)收入由 950 元增加到 1270 元。 促進(jìn)茶葉種植業(yè)與茶葉加工業(yè)的優(yōu)化整合 按照推進(jìn)茶葉產(chǎn)業(yè)化的模式運行，直接帶動茶業(yè)的發(fā)展。 **縣 地處新安江源頭，新 安江上游的橫江、率水兩條河流穿境而過， 230 多條支流，流經(jīng)全境，形成了豐富了水利資源。 茶葉資源豐富。全縣多年平均氣溫 ℃，累年極端最高氣溫 ℃ ，最低氣溫 ℃。30176。另一方面，通過生物肥料、生物病蟲害防治技術(shù)的使用，防止了土壤退化，既改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，也減輕了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對水、土、氣的污染，保護(hù)了生態(tài)環(huán)境。目前世界人均茶葉消費量約為 公斤，隨著飲茶有利健康的理念被越來越多人們所接受，茶葉市場的需求將有一個巨大發(fā)展空間。加工企業(yè)由于規(guī)模小，導(dǎo)致設(shè)備落后、技術(shù)水平低、 茶葉品質(zhì)和衛(wèi)生質(zhì)量安全 不穩(wěn)定 ，出口茶葉因品質(zhì)和衛(wèi)生質(zhì)量不合格等問題頻頻發(fā)生。其中省、市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè) 5 家，獲得國家外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)的茶葉自 營出口權(quán)企業(yè) 2家， 4家企業(yè)獲得國家商標(biāo)局批準(zhǔn)的注冊商標(biāo)， 6 家企業(yè)被列為有機茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)示范企業(yè)， 2 家企業(yè) 2400 畝茶園獲得首批農(nóng)產(chǎn)品出口基地免檢證書；茶葉協(xié)會、有機茶合作社3 個；在 12 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立了 28 處有機茶示范基地，國際、國內(nèi)頒證機構(gòu)頒證的有機茶園面積達(dá) 萬畝，無公害茶園面積達(dá) 萬畝。按照《 **省 優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域化布局規(guī)劃》，在“十五”期未和“十一五”期間，要發(fā)展優(yōu)質(zhì) 茶葉 2萬噸；開發(fā)以茶葉為原料的健康食品、保健品；培育 1— 10 個 5 億元以上的龍頭企業(yè)，帶動農(nóng)戶由21 萬戶增加到 35萬戶，來自主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)收入由 950 元增加到 1270 元。民營企業(yè)的發(fā)展壯大，只有通過國家的扶持、地方的支持，龍頭企業(yè)自身創(chuàng)業(yè)，才能把企業(yè)做大。我國出口綠茶優(yōu)質(zhì)品質(zhì)是其他國家和地區(qū)不能比擬的，綠茶加工技術(shù)是國內(nèi)所獨有的，是屬保密技術(shù)。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 項目達(dá)產(chǎn)年出口 **牌 綠茶 ， 年產(chǎn)值達(dá) ，可新增 銷售收入 萬元，計算期 12 年，年平均 新增 銷售收入 120xx 萬元 中 ，年均總成本 萬元，年均利潤 萬元，年均銷售稅金及附加 萬元，全部投資利潤率 %，財務(wù) 現(xiàn)值指數(shù)后 %，內(nèi)部收益率 稅后 %，財務(wù)凈現(xiàn)值稅前 2686 萬元，稅后 1191 萬元， 投資回收期（所得稅 前 ） （含建設(shè)期 2 年）年， 所得稅后 `。 ⑥ 新建原料倉庫 3000 平方米 ，改 擴建成品 倉庫 3000 平方米。 ③ 新建年產(chǎn) 外銷綠茶 精制加工流水 線 4 條，擴建精制加工流水 3 條，最終年產(chǎn) 無公害茶、綠色 食品 茶和有機茶 累計 達(dá)到 萬 噸，并且全部產(chǎn)品都達(dá) 到出口茶質(zhì)量及衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) 。 ④ 建成出 口綠茶 自動小包裝流水線 2 條，年加工各類 綠茶 小包裝 3000 噸。 ⑦ 購置茶葉生產(chǎn)、加工設(shè)備 678 臺（套）。 項目輻射范圍及帶動能力 **省 **市 是我國重點產(chǎn)茶區(qū)， **縣 在歷史上是馳名中外“屯綠”的發(fā)源地和主產(chǎn)區(qū)，近 20 萬茶農(nóng) 60％的經(jīng)濟收入來源于茶葉。清潔化茶葉生產(chǎn)不僅能沖破國際市場的“綠色壁壘”制約，而且先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)可以減少茶農(nóng)的生產(chǎn)資料成本投入，改變土地受污染的現(xiàn)狀，解決了清潔化茶葉生產(chǎn)瓶頸問題，也為茶農(nóng)增收、企業(yè)提高產(chǎn)品附加值和市場競爭力提供條件。同時只有農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)做強做大，采取公司 +基地 +農(nóng)戶的經(jīng)營模式，加大對農(nóng)業(yè)的投入和帶動，才能保持農(nóng)村經(jīng)濟的可持續(xù)健康發(fā)展。 **市 作為重要產(chǎn)茶區(qū)，無疑是這一規(guī)劃的首要承擔(dān)者。其中 **市 **牌 有機茶葉開發(fā)有限公司為省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，以公司為依托創(chuàng)辦的 **牌 茶業(yè)合作社，現(xiàn)有茶園基地近 8 萬畝，有機茶、無公害茶園基地 8200 畝。因此，打破一家一戶的小農(nóng)生產(chǎn)方式，把茶農(nóng)組織起來，形成經(jīng)濟聯(lián)合體，依托龍頭企業(yè)，實現(xiàn)茶葉生產(chǎn)加工的清潔化、產(chǎn)業(yè)化，這是當(dāng)前我國茶業(yè)的發(fā)展方向，也是應(yīng)對國際茶 葉市場“綠色壁壘”，鞏固和擴大出口量，提高我國茶葉國際競爭力的唯一途徑。 4．實施茶葉清潔化生產(chǎn)是加速發(fā)展壯大茶業(yè)經(jīng)濟，提高企業(yè)效益的需要 現(xiàn)行的茶葉分散經(jīng)營、作坊式生產(chǎn)、低水平運作的模式受到了極大的挑戰(zhàn)。第三，通過加工基地的改造，有效地遏制了工業(yè)生產(chǎn)對生態(tài)環(huán)境的影響，促進(jìn)了循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展。 02180。最熱月（ 7月）平均氣溫 ℃，最冷月（ 1 月） ℃。 **縣 是“屯綠眉茶”原產(chǎn)地，也是國家綠茶出口基地縣。這里水質(zhì)清澈，可開發(fā)利用水利資源 萬千瓦。通 過茶業(yè)經(jīng)濟合作社組織，與村級茶葉初制茶廠以及茶農(nóng)建立合作體，創(chuàng)新發(fā)展理念，創(chuàng)新服務(wù)機制和經(jīng)營機制，不斷發(fā)展壯大經(jīng)濟實力，使茶農(nóng)和企業(yè)共贏。茶葉區(qū)域布局設(shè)置在皖南地區(qū)。此外， **市 各區(qū)縣共有茶園 萬畝，可謂資源豐富。擁有分析測試儀器設(shè)備近二百余臺（套）；擁有名優(yōu)茶、紅、綠茶初、精制試驗、生產(chǎn)設(shè)備 90 余臺（套），可進(jìn)行各種茶葉樣品的試制、檢測與分析。 **縣 綠茶加工出口量占 全國綠茶出口的 20%，形成 外銷綠茶 的生產(chǎn)加工集散地。公司實行有限責(zé)任公司企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。公司 20xx 至 20xx年連續(xù)三年被中國農(nóng)業(yè)銀行 **省 分行授予“ AA 級信用企業(yè)”，公司的“ **牌 山牌 **牌 眉茶”榮獲安徽名牌農(nóng)產(chǎn)品稱號，連續(xù)多年被各級政府及相關(guān)部門授予“重 合同、守信用單位”、“省級創(chuàng)業(yè)之星”、“省民營企業(yè)出口創(chuàng)匯 50強”、“市外貿(mào)出口先進(jìn)企業(yè)”、“全國有機茶葉生產(chǎn)示范企業(yè)”等稱號。 企業(yè) 20xx 年總資產(chǎn) 10384 萬元，其中：固定資產(chǎn)總額 5330萬元，總負(fù)債 5035萬元，資產(chǎn)負(fù)債率 %，產(chǎn)品銷售收入 11516 萬元，凈利潤 580 萬元，累計未分配利潤 881 萬元，上交稅費 580 萬元，流動比率 %，速動比率 144%，總資產(chǎn)報酬率 %，凈資產(chǎn)收益率 %，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn) 次 ，存貨周轉(zhuǎn) 。 **市 **縣 是“屯綠眉茶”的產(chǎn)地，已成為 外銷綠茶 生產(chǎn)銷售集散地，年生產(chǎn)加工量達(dá) 萬噸，產(chǎn)值近 2 億元，出口創(chuàng)匯 1 千萬美元。 產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 市場定位 根據(jù)以上分析和國際綠茶市場研究，本項目產(chǎn)品的市場定位以出口為主，兼顧內(nèi)銷。激發(fā)外銷人員的積級主動性，開拓國際市場，直接參與國際市場競爭。公司擁有一支技術(shù)過硬、 服務(wù)優(yōu)良的售后服務(wù)隊伍，從而保證消費者無后顧之優(yōu)，這將使企業(yè)形成巨大的市場銷售和市場占有率的優(yōu)勢。 外銷綠茶清潔化初制加工 外銷綠茶清潔化初制加工工藝流程 : 鮮葉原料→檢測→貯青→分選→殺青→揉捻→篩分→烘二青→炒三青→炒足干→初制茶 待加工鮮葉原料，送入公司檢測中心檢驗測定，感官質(zhì)量指標(biāo)、理化質(zhì)量指標(biāo)、衛(wèi)生質(zhì)量指標(biāo)等檢測合格，符合標(biāo)準(zhǔn)要求后付制加工，鮮葉原料攤放于貯青機，保持通風(fēng)、保濕、低溫，以達(dá)到茶鮮葉原料良好的新鮮 度。③ 對 坡地茶園營建防護(hù)林帶，構(gòu)建良種生態(tài)茶園 4萬畝。 圍繞 清潔化出口茶葉種植、初精制加工基地、包裝、貯存 車間等工程 建設(shè)， 改造供熱、供電、供排水等工程。 主要投資估算指標(biāo)的取費標(biāo)準(zhǔn)為： 1. 建筑工程費：根據(jù)國家及 **省 關(guān)于編制工程預(yù)算的有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。 配電房、圍墻、廠區(qū)馬路等配套基礎(chǔ)設(shè)施投資估算 萬元。 本項目投產(chǎn)期 需 流動資金 1000 萬元， 以上詳見附表 2《流動資金估算表》。 本項目建設(shè)資金嚴(yán)格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)參股經(jīng)營試點管理辦法》在 省、市、縣、農(nóng)發(fā)部門監(jiān)管下運用。 本項目產(chǎn)品銷項稅率按 17%，原材料、燃 料 、動力、包裝 和 運費進(jìn)項稅率分別按13%、 13%、 17%、 17%和 7%計算，城建稅、教育附加費和地方教育附加費分別按 5%、 3%和1%計算，水利基金按銷售收入的 ‰ 計算。詳見附表 4《總成本費用估算表》。（ 2780+1000）179。原始投資 所得稅后： 3971247。 年份 所得稅后 所得稅前 20xx年 0 0 20xx年 20xx年 20xx年 20xx年 20xx年 20xx年 所得稅后投資回收期 = 6+()/() = 年（含建設(shè)期） 所得稅后投資回收期 = 4+()/() = 年（含建設(shè)期） 清償能力分析： 本項目流動資金貸款 1000 萬元，全部用于生產(chǎn)周轉(zhuǎn)，按 5 年計劃償還，每年還貸 200萬元，從 20xx 年開始償還。茶葉加 工過程中，有少量的煙灰排放。通過這種模式，龍頭企業(yè)以及其他部門能更有效的服務(wù)于茶農(nóng)。實施項目，不但能提高茶葉產(chǎn)量，而且市場價格同比非項目區(qū)茶農(nóng)可增收 10%以上。 生產(chǎn)技術(shù)部（技術(shù)開發(fā)部） 負(fù)責(zé)年度生產(chǎn)目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)、安全生產(chǎn)目標(biāo)的組織實施。 負(fù)責(zé)公司資金運作，并保證其安全運用。 負(fù)