【正文】 點是：熱量豐富，水分充足，水熱季節(jié)變化比較顯著，突出地表現(xiàn)為春末夏初的“雨熱同步”和秋冬季的“光溫互補”。北緯 29176。 **縣 作為國家第八批生態(tài)建設(shè)示范區(qū)之一，也是 **省 生態(tài)省建設(shè)中的首批生態(tài)縣建設(shè)示范基地之一，生態(tài)農(nóng)業(yè)是生態(tài)建設(shè)的重要內(nèi)容 。據(jù)統(tǒng)計，過去一個世紀，世界人口從 16億增加到 60億，人口增長 倍，同期茶葉消費則增加 倍 .據(jù)專家預(yù)測，二十一世紀茶葉是所有飲料中最具競爭力的，在未來五十年內(nèi)，世界范圍內(nèi)茶葉消費年增長率將在 5％以上，而綠茶近來被消費者認為是最佳飲料 ,被市場日益看好。 **縣 近年由省級扶貧縣脫貧，走上良性發(fā)展的健康軌道，在很大程度上得益于茶葉經(jīng)濟的發(fā)展。 截止目前，基本形成以骨干企業(yè)為龍頭、協(xié)會（合作社）為橋梁、基地農(nóng)戶為基礎(chǔ)的茶葉產(chǎn)業(yè)集群雛形。同時農(nóng)產(chǎn)品的加工品及制成品要多樣化、營養(yǎng)化、方便化、安全化和優(yōu)質(zhì)化也是今后的發(fā)展方向。民營企業(yè)發(fā)展期相對比較短，原始積累較少，投資能力受多方因素影響，對于企業(yè)再上一個臺階，自我投資更新改造，企業(yè)規(guī)模做大做強形成阻礙。而 **市**牌 有機茶葉開發(fā)有限公司作為省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和 **省 規(guī)模最大之一的茶葉生產(chǎn)加工企業(yè)，擁有一定的創(chuàng)新研發(fā)能力。中 央和省財政投入?yún)⒐少Y金與企業(yè)自籌參股資金的比例為 1: : 。④新建 眉茶精制加工流水線 4 條，擴建精制加工流水線 3 條， 改建和擴建清潔化精制車間6000 平方米 ； 7 條流水線累計 年加工 無公害茶、綠色 食品 茶和有機茶 累計 達到 噸，并且全部產(chǎn)品都達到出口茶質(zhì)量及衛(wèi)生標準 。同時，該項目可直接帶動黃山茶區(qū)近 80萬畝茶園的無害化、清潔化生產(chǎn)。 建設(shè)期限：兩年 建設(shè)內(nèi)容：①按照清潔化生產(chǎn)技術(shù)要求，對項目區(qū)茶園分類按照 無公害茶、綠色 食品茶和有機茶 的茶園管理技術(shù)規(guī)程進行改造，針對低產(chǎn)低效茶園，重點實施“四改”即改土、改樹、改園、改種，建成年畝效益在 2500 元以上的高效出口綠茶種植基地茶園 6萬畝，推廣無性系良種種植率達 60%以上。 項目推薦單位及法人代表（或負責(zé)人） 項目推薦單位： **省 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)局 負責(zé)人：羅建國 投資規(guī)模及資金構(gòu)成 項目投資規(guī)模： 3780 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 2780 萬元，全部流動資金 1000 萬元。通過項目實施，還可輻射整個 **市 三區(qū)四縣， 推廣應(yīng)用茶葉清潔化生產(chǎn)技術(shù)，顯著提高茶樹種植、茶葉加工技術(shù)水平， 做大做強茶業(yè)經(jīng)濟，把黃山建成華東地區(qū)綠色食品加工基地，并帶 動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進 **市 經(jīng)濟社會、生態(tài)的可持續(xù)、協(xié)調(diào)發(fā)展。該項目針對《 **省 優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域化布局規(guī)劃》，符合國家《清潔化生產(chǎn)法》和省“ 861”行動計劃中關(guān)于建設(shè)優(yōu)質(zhì)安全農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，也應(yīng)對了 **市 “ 443”行動計劃中關(guān)于打造華東綠色食品加工基地的要求。 第二章 項目建設(shè)背景及必要性 項目建設(shè)背景 黨的十六大以來，黨中央國務(wù)院高度重視“三農(nóng)”問題，制定了一系列 鼓勵、扶持 農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展 的 政策和措施，確定建設(shè)社會主義新農(nóng)村的目標，明確了堅持以市場為導(dǎo)向，立足現(xiàn)有農(nóng)產(chǎn)品加工能力的改組、改造，加快農(nóng)產(chǎn)品加工、保鮮、儲運技術(shù)和設(shè)備的引進、開發(fā)，加強對農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)的扶持， 進一步提高 我國農(nóng) 產(chǎn)品加工水平， 促進 農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè) 跨越式 發(fā)展。 項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀 茶葉是 **縣 的支柱產(chǎn)業(yè)，全縣 28 萬人口有 20 萬茶農(nóng)，收入 60%來自茶葉，茶業(yè)經(jīng)濟牽動全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)。在此基 礎(chǔ)上，全縣茶業(yè)產(chǎn)業(yè)社會化服務(wù)體系不斷完善，建立了有機食品科研所、科技培訓(xùn)中心和 5 家茶葉機械制造廠。全縣 21 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)均生產(chǎn)茶葉，茶葉收入占近 20 萬茶農(nóng)的經(jīng)濟收入的 60％以上，茶業(yè)經(jīng)濟是茶農(nóng)生活和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的主要經(jīng)濟來源。項目的實施，可以進一步加強基地建設(shè)，提高企業(yè)的技術(shù)水平，擴大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模。 39180。 **縣 建于 1700多年前，歷史悠久，古跡甚多。主要農(nóng)產(chǎn)區(qū)日平均氣溫≥ 0℃的年積溫 ℃。九十年代以來，大力調(diào)整產(chǎn)品 結(jié)構(gòu)，大力開發(fā)名優(yōu)茶，一批像 **牌 、毛峰、霞雨、新安源銀毫等新老名茶不斷得到恢復(fù)和創(chuàng)制。其中茶業(yè)為第一產(chǎn)業(yè)，占農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值的 40%。現(xiàn)在全縣茶業(yè)產(chǎn)業(yè)集群已基本形成。把黃山打造成華東地區(qū)以茶葉為主導(dǎo)的綠色食品加工基地，把 **縣 打造成 外銷綠茶 加工出口基地縣。為此，本項目在建設(shè)過程中及建成后，不但在茶園改造、國際認證，以及生產(chǎn)經(jīng)營管理、產(chǎn)品生產(chǎn)和市場營銷諸多方面得到省農(nóng)科院茶葉研究所的大力支持，而且產(chǎn)品銷售形勢大好。在茶葉加工方面，以提高紅、綠茶傳統(tǒng)品質(zhì)風(fēng)格為核心，開展制茶工藝、名優(yōu)茶創(chuàng)制與精深加工產(chǎn)品開發(fā)、初精制廠設(shè)計及機具選型配套等項研究。 主要障礙因素及解決方案 清潔化茶葉區(qū)域同全國大部分老茶區(qū)一樣，茶園基礎(chǔ)薄弱，老茶園多，茶樹品種退化，以及千家萬戶分散經(jīng)營的小農(nóng)經(jīng)濟生產(chǎn)模式，質(zhì)量、品牌意識淡薄，茶葉初制廠加工衛(wèi)生條件差，硬件設(shè)施跟不上。企業(yè)建立起產(chǎn)權(quán)明晰、職責(zé)明確、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，企業(yè)按照股份有限責(zé)任公司企業(yè)運行機制建立健全了各項管理制度，完善法人治理機制，建立健全企業(yè)內(nèi)部激勵機制和約束機制，以人為本。 研發(fā)能力 建設(shè)單位現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)管理人員 18 名，其中具有中高級職稱 5 人，設(shè)有專職研發(fā)部門。詳見 20xx、20xx、 20xx 年度財務(wù)審計報告。目前 外銷綠茶 在國際市場上還是供銷兩旺的格局。既能提高 外銷綠茶 的附加值，又能打開可靠的有巨大 潛力 的銷售市場。 ⑤充分發(fā)揮科技力量，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，保障 外銷綠茶 在國際市場上的良好品牌。 項目規(guī)劃和布局 在 **縣 榆村、流口、璜尖、白際、渭橋、海陽、萬安、臨溪、蘭田、溪口等 10鄉(xiāng)鎮(zhèn)，建立 6萬畝清潔化出口茶葉種植基地； 在 6萬畝清潔化出口茶葉種植基地內(nèi)建設(shè) 10座清潔化茶葉初制加工廠； 在 **縣 經(jīng)濟開發(fā)區(qū)建設(shè) 1 個清潔化精制加工廠， 新 建 4 條 清潔化精制 流水線， 2 條綠茶 自動小包裝 流水線 。 外銷綠茶清潔化精制加工 外銷綠茶清潔化精制加工工藝流程 : 初制茶→檢測→復(fù)火→滾條→分篩→初抖→初撩→剖扇→凈抖→凈撩→緊門→精扇→揀剔→熱車色→清風(fēng)→隔末→補火→勻堆→精制茶 外銷綠茶初制品經(jīng)過公司檢測中心 檢測，感官質(zhì)量指標、理化質(zhì)量指標等內(nèi)控指標符合規(guī)定要求后，進行精制加工，分為本身路、長身路、圓身路、筋梗路及輕身路等五條路線取料加工，生做、熟做相結(jié)合，多做少切，增加面張茶、保護茶鋒苗、減少茶短鈍。累計建初制車間 5000 平方米，毛茶倉庫 3000 平方米，毛茶初制清潔化流水線 20 條。 科技措施 **市 **牌 公司已成立研發(fā)部門，現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)管理人員 8 名，其中具有中高級職稱 5人，并與 **省 農(nóng)科院茶葉研究所、安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)及黃山茶業(yè)學(xué)校等科研院校簽訂技術(shù)支持合作協(xié)議，為企業(yè)提供技術(shù)保障。 ，按近期市場行情計價。 本項目建設(shè)單位原建筑場地不能滿足項目擴建需要，為此新征用地 15 畝，投資估算 萬元。資金來源： 申請中央財政參股投資資金： 1200萬元 占總投資 % 省級財政配套能力資金： 600 萬元 占總投資 % 企業(yè)自籌： 980 萬元 占總投資 % 流動資金來源 本項目建成后年需流動資金 萬元，第 3 年投產(chǎn)年生產(chǎn)負荷 100%需流動資金1000 .00 萬元。項目建設(shè)采用分階段審計，項目竣工全部進行財務(wù)審計。 總成本及經(jīng)營成本估算 項目主要材料為毛茶，根據(jù)市場情況和目前公司的采購價格，每公斤毛茶按 元估算，高于目前公司收購和市場價 元 /公斤；項目新增職工 300 人，管理人員按 萬元 /年 .人，技術(shù)人員按 萬元 /年 .人，車間制茶人員按 萬元 /年 .人計算，工資及福利費 萬元 /年 .人。詳見附表 51《固定資產(chǎn)折舊計算表》。 2780179。 2780 = ：當ī =12%， n=12 時 所得稅后：財務(wù)凈現(xiàn)值 =39712780=1191＞ 0 所得稅后：財務(wù)凈現(xiàn)值 =54662780=2686＞ 0 所得稅前和所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值都是正數(shù)，并且現(xiàn)值數(shù)都大于 1，說明本項目的投資報酬率 12%為標準進行衡量，項目的所得大于所失，在經(jīng)濟上都是可行的。 敏感性分析 本項目對營業(yè)收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資 177。按清潔化生產(chǎn)要求對茶園施肥打藥，杜絕對土壤的污染。 項目的建設(shè)，可輻射帶動周邊茶葉產(chǎn)區(qū)的 1 萬多戶茶農(nóng)， 5萬多畝茶園基地，直接增加就業(yè) 200 余人。 其它社會影響 通過項目實施，可以引進先進農(nóng)業(yè)技術(shù)，顯著提高茶農(nóng)的收入，改善生活條件，而且通過合作組織形式，給茶農(nóng)帶來新觀念、新氣象，對農(nóng)村經(jīng)濟也帶來活力。 負責(zé)各項技術(shù)文件的編制、審核、落實。 市場部 負責(zé)市場調(diào)研和預(yù)測，建立國內(nèi)外市場銷售網(wǎng)絡(luò)，及時反饋市場需求、產(chǎn)品質(zhì)量、用戶意見并建立檔案 。 項目經(jīng)營管理模式 本項目建設(shè)實行項目法人制，由 **市 **牌 有機茶葉開發(fā)有限公司負責(zé)項目的實施與運營，并全 面按照 ISO9001： 20xx 質(zhì)量管理體系運行。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 **縣 是我國茶葉重點產(chǎn)區(qū)，項目的申報，有利于 **縣 茶產(chǎn)業(yè)健康發(fā) 展，有利于茶農(nóng)增收，有利于農(nóng)村經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展。 項目建設(shè)嚴格把握質(zhì)量和驗收關(guān)，搞好監(jiān)督，確保項目按質(zhì)、按量、按期完成。 負責(zé)產(chǎn)品的原輔材料采購供應(yīng)、產(chǎn)品的銷售和貨款回收，保證產(chǎn)品銷售率達到 97%以上，將應(yīng)收貨款壓縮到最低限度。 負責(zé)職工技術(shù)培訓(xùn)、茶葉栽培及干毛茶制作技術(shù)培訓(xùn)及推廣。 公司成立董事會、監(jiān)事會，實行董事長領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制， 公司實行總經(jīng)理負責(zé)制，內(nèi)部職能部門齊全，設(shè)有辦公室、開發(fā)部、財務(wù)科、生技科、質(zhì)檢科、銷售科、后勤科，各科室職責(zé)明確，且又相互協(xié)作，為生產(chǎn)經(jīng)營提供了有力的組織保障，并實行按 ISO9001： 20xx 質(zhì)量管理體系運行。由龍頭企業(yè)牽頭成立茶農(nóng)專業(yè)合作社，實現(xiàn)有規(guī)模的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化，建立組織化程度較高的茶農(nóng)組織，共同參與國際市場競爭。在生產(chǎn)區(qū)域適宜位置及道路兩邊設(shè)立垃圾箱（桶），同時做好宣傳教育，設(shè)立標示牌，廠區(qū)清潔人員要及時做好垃圾清理工作，確保環(huán)境清潔衛(wèi)生。 10%三項變化進行了敏感性分析，詳見附表 8《敏 感性分析表》，當經(jīng)營成本上升 10%，產(chǎn)品價格下降 10%時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率仍大于 12%，說明了項目投資具有較強的抗風(fēng)險能力。 所得稅后：⑴當ī =18%時，凈現(xiàn)值 == + ⑵當ī =20%時，凈現(xiàn)值 == 內(nèi)部收益率 =18% + [ (+)]179。 120xx179。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 本項目總投資 3780 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 2780 萬元，流動資金 1000 萬元，計算期 12年（包含建設(shè)期 2年），年均實現(xiàn)利潤 萬元，年均實現(xiàn)增值稅和銷售稅金及附加費 萬元。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為 13元/公斤。建立權(quán)責(zé)明確的投資參股經(jīng)營項目國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督和運營體系，明確 有關(guān)各方的職責(zé)。企業(yè)資金雄厚， 20xx 年度企業(yè)未分配利潤 萬元，20xx 年未分配利潤 萬元，企業(yè)總資產(chǎn) 萬元，因此本項目企業(yè)自籌能力是可以滿足項目建設(shè)的 萬元的自籌需求。 以上詳見附表 12《設(shè)備投資明細表》 本項目改造低產(chǎn)茶園 8300畝 ， 投資 373 萬元，提高茶園鮮葉產(chǎn)量，為生產(chǎn)提供優(yōu)質(zhì)原料。 項目建設(shè)投資估算 本項目總投資由固定資產(chǎn)投資、流動資金、其他投資三部分構(gòu)成，經(jīng)測算，估算總投資3780 萬元。 其他 作為農(nóng)產(chǎn)品加工銷售龍頭企業(yè)，當?shù)卣跋嚓P(guān)部門大力支持項目的建設(shè)。最終使 7 條流水線累計 年加工 無公害茶、綠色 食品 茶和有機茶 累計 達到 噸，并且全部產(chǎn)品都達到出口茶質(zhì)量及衛(wèi)生標準 。 外銷綠茶清潔化包裝 外銷綠茶清潔化包裝工藝流程 : 精制茶→檢測→微波干燥→拼配→分級→自動包裝→打碼→成品→復(fù)檢→貯藏 外銷綠茶精制品經(jīng)過公司檢測中心檢測，感官質(zhì)量指標、理化質(zhì)量指標等內(nèi)控指標符合規(guī)定要求后，根據(jù)市場定位與銷售要求進行包裝，采用自動微波干燥機進行干燥、滅菌，按照產(chǎn)品市場需求，對精制茶拼配分級，再通過多功能全自動包裝機，實現(xiàn)連續(xù)進料、計量、裝袋、封口、外包、噴碼及計數(shù)等作業(yè)。 清潔化 外銷綠茶 生產(chǎn)技術(shù)路線示意圖 外銷綠茶清潔化茶園基地建設(shè)技術(shù)方案 茶葉清潔化初制加 工 茶園清潔高 效生產(chǎn)控制 茶葉清潔化 精制加工 茶葉清潔化 包裝貯藏 植物修復(fù)凈化技 術(shù) 病 蟲害監(jiān)測預(yù)報 病蟲害 生態(tài)控制 施肥與肥料污染控制 葉面塵污清除 技術(shù) 建立初加工流水線 過程品質(zhì)控制技術(shù)線 建立精加