【正文】 股票投資收益 —— 買賣股票差價收入 單位：人民幣元 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報告 第 30 頁 共 48 頁 項目 本期 20xx年 3月 29日 (基金合同生效日 )至 20xx年6 月 30 日 賣出股票成交總額 2,958, 減：賣出股票成本總額 2,217, 買賣股票差價收入 741, 債券投資收益 單位：人民幣元 項目 本期 20xx年 3月 29日 (基金合同生效日 )至 20xx年 6月 30日 賣出債券（債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成交總額 778,210, 減：賣出債券（債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成本總額 758,815, 減：應(yīng)收利息總額 17,766, 債券投資收益 1,629, 衍生工具收益 本基金于 20xx 年 3月 29 日（基金合同生效日）至 20xx 年 6月 30 日止會計期間無買賣衍生工具 收益 。 重要 財務(wù)報表項目的說明 銀行存款 單位：人民幣元 項目 本期末 20xx 年 6 月 30 日 活期存款 73,579, 定期存款 700,000, 其中：存款期限 13 個月 700,000, 其他存款 合計 773,579, 交易性金融資產(chǎn) 單位：人民幣元 項目 本期末 20xx 年 6 月 30 日 成本 公允價值 公允價值變動 股票 債券 交易所市場 1,374,749, 1,363,882, 10,867, 銀行間市場 2,890,188, 2,873,575, 16,613, 合計 4,264,938, 4,237,457, 27,480, 資產(chǎn)支持證券 基金 其他 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報告 第 27 頁 共 48 頁 合計 4,264,938, 4,237,457, 27,480, 衍生金融資產(chǎn) /負債 本基金本報告期末未持有衍生金融資產(chǎn) /負債。 其他重要的會計政策和會計估計 本基金本報告期無其他重要的會計政策和會計估計。 未實現(xiàn)損益平準金與已實現(xiàn)損益平準金均在“損益平準金”科目中核算，并于期末全額轉(zhuǎn)入“未分配利潤 /（累計虧損） ” 。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負債在資產(chǎn)負債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。如有充足證據(jù)表明最近交易市價不能真實反映公允價值，調(diào)整最近交易市價，確定公允價值； (2)未上市的股票的估值 、轉(zhuǎn)增股、 公開增發(fā)新股或配股的股票，以其在證券交易所掛牌的同一證券估值日的估值方法估值； ，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按其成本價計算； 首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在證券交易所掛牌的同一證券估值日的估值方法估值； 本基金投資 的非公開發(fā)行的股票按以下方法估值： ，采用在證券交易所的同一股票的市價作為估值 日該非公開發(fā)行股票的價值； ，按中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定處理； 2)債券投資 (1)證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值。 劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)的股票、債券等，以及不作為有效套期工具的衍生工具，按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關(guān)的交易費用在發(fā)生時計入當期損益； 在持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)期間取 得的利息或現(xiàn)金股利，應(yīng)當確認為當期收益。 會計年度 本基金會計年度采用公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本基金的投資范圍包括具有良好流動性的金融工具，包括企業(yè)債、公司債、短期融資券、商工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報告 第 18 頁 共 48 頁 業(yè)銀行金融債與次級債、混合資本債、可轉(zhuǎn)債、可分離交易的可轉(zhuǎn)換債券的純債 部分、資產(chǎn)支持證券、債券回購、國債、中央銀行票據(jù)、中期票據(jù)、政策性金融債、銀行存款等固定收益類資產(chǎn)以及股票（包括創(chuàng)業(yè)板股票、中小板股票以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準上市的股票）等權(quán)益類資產(chǎn)，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。 報告截止日 20xx 年 6月 30 日，基金份額總額為 5,081,808, 份，其中 A 類基金份額參考凈值為人民幣 元，份額總額為 1,054,871, 份； B 類基金份額參考凈值為人民幣 元，份額總額為 4,026,936, 份。本基金所采用的估值流程及估值結(jié)果均已經(jīng)過會計師事務(wù)所鑒工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報告 第 14 頁 共 48 頁 證，并經(jīng)托管銀行復核確認。 三季度，工銀產(chǎn)業(yè)債將擇機減持低評級信用債，短期內(nèi)維持偏低的轉(zhuǎn)債倉位，等待經(jīng)濟見底信號，如果新股啟動，將有選擇參與新股申購。 上半年工銀產(chǎn)業(yè)債完成建倉，保持較低的倉位和久期。 異常交易行為的專項說明 本基金本報告期內(nèi)未出現(xiàn)異常交易的情況。 4 管理人報告 基金管理人及基金經(jīng)理情況 基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗 本基金管理人為工銀瑞信基金管理有限公司，成立于 20xx年 6 月 21 日，是我國第一家由銀行直接發(fā)起設(shè)立并控股的合資基金管理公司，注冊資本為 2 億元人民幣，注冊地在北京。 基金管理人和基金托管人 項目 基金管理人 基金托管人 名稱 工銀瑞信基金管理有限公司 中信銀行股份有限公司 信息披露負責人 姓名 朱碧艷 朱義明 聯(lián)系電話 4008119999 01065556899 電子郵箱 客戶服務(wù)電話 4008119999 95558 傳真 01066583158 01065550832 注冊地址 北京市西城區(qū)金融大街丙 17 號北京銀行大廈 北京東城區(qū)朝陽門北大街 8 號富華大廈 C 座 辦公地址 北京市西城區(qū)金融大街丙 17 號北 北京東城區(qū)朝陽 門北大街 8 號工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報告 第 6 頁 共 48 頁 京銀行大廈 8 層 富華大廈 C 座 郵政編碼 100033 100027 法定代表人 李曉鵬 田國立 信息披露方式 本基金選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、證券時報、上海證券報 登載基金半年度報告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址 基金半年度報告?zhèn)渲玫攸c 基金管理人和基金托管人的住所 其他相關(guān)資料 項目 名稱 辦公地址 注冊登記機構(gòu) 工銀瑞信基金管理有限公司 北京市西城區(qū)金融大街丙 17號北京銀行大廈 167。10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 44 基金份額持有人大會決議 .......................................................................................... 44 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動 .................................. 44 涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟 ................................................... 44 基金投資策略的改變 ................................................................................................. 45 為基金進行審計的會計師事務(wù)所情況 ........................................................................ 45 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況 ............................................ 45 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況 ..................................................................... 45 其他重大事件 ........................................................................................................... 46 167。2 基金簡介 ..............................................................................................................................5 基金基本情況 ...............................................................................................................5 基金產(chǎn)品說明 ...............................................................................................................5 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................5 信息披露方式 ...............................................................................................................6 其他相關(guān)資料 ...............................................................................................................6 167。 基金托管人中信銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于 20xx 年 8 月 20 日復核了本報告中的財務(wù)指標、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。 基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。3 主要財務(wù)指標和基金凈值表現(xiàn) ..............................................................................................6 主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標 .............................................................................................6 基金凈值表現(xiàn) ...............................................................................................................7 其他指標 ......................................................................................................................9 167。11 影響投資者決策的其他重要信息 ....................................................................................... 47 167。 3 主要財務(wù)指標和基金凈值表現(xiàn) 主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標 金額單位： 人民幣元 基金級別 工銀產(chǎn)業(yè)債券 A 工銀產(chǎn)業(yè)債券 B 期間數(shù)據(jù)和指標 報告期 (20xx年 3月 29日 20xx年 6 月 30 日 ) 報告期 (20xx 年 3 月 29 日 20xx 年 6 月 30 日 ) 本期已實現(xiàn)收益 8,575, 28,599, 本期利潤 2,866, 6,828, 加權(quán)平均基金份額本期利潤 本期加權(quán)平均凈值利潤率 % % 本期基金份額凈值增長率 % % 期末數(shù)據(jù) 和指標 報告期末 ( 20xx 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利潤 2,866, 6,828, 期末可供分配基金份額利潤 期末基金資產(chǎn)凈值 1,057,737, 4,033,764, 期末基金份額凈值 累計期末指標 報告期末 ( 20xx 年 6 月 30 日 ) 基金份額累計凈值增長率 % % 注