【正文】 第二十三條　后備干部工作的綜合管理和督促檢查由集團(tuán)人力資源部具體負(fù)責(zé)。第十八條　對(duì)后備干部實(shí)行積分制管理。第六章　后備干部的管理第十四條　后備干部的管理包括對(duì)后備干部的考察、調(diào)整、檔案管理等內(nèi)容。集團(tuán)中層后備干部，由集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)或集團(tuán)各單位、各子（分）公司提名推薦，經(jīng)過民主評(píng)議程序，研究確定考察對(duì)象。第二章　后備干部的條件和資格第四條　后備干部應(yīng)當(dāng)具備《中層干部管理辦法（暫行）》規(guī)定的管理人員的基本條件。對(duì)審計(jì)中失職、瀆職或營私舞弊、泄漏秘密的內(nèi)部審計(jì)人員，根據(jù)其情節(jié)輕重，依照國家及公司有關(guān)規(guī)定給予紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。第二十二條 有下列情況之一的中介機(jī)構(gòu)，公司有權(quán)終止與其簽訂的委托合同，取消其繼續(xù)參與審計(jì)的資格，并依法追究違約責(zé)任。嚴(yán)格履行審計(jì)程序，恰當(dāng)運(yùn)用審計(jì)方法，保證審計(jì)證據(jù)的充分性、相關(guān)性和可靠性，加強(qiáng)與被審計(jì)單位的協(xié)調(diào)與溝通，保證審計(jì)質(zhì)量。6．檢查建設(shè)項(xiàng)目交付使用資產(chǎn)準(zhǔn)確性、完整性。審查竣工圖紙及相關(guān)資料的真實(shí)性，竣工資料與實(shí)物是否一致、工程量以及單價(jià)確定、取費(fèi)的準(zhǔn)確性。重點(diǎn)檢查環(huán)境保護(hù)設(shè)施與主體工程建設(shè)的同步性以及實(shí)施的有效性。6．檢查工程項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》的要求。2．檢查項(xiàng)目概算執(zhí)行情況。7．檢查建設(shè)項(xiàng)目法人注冊(cè)資金的來源及到位情況。3．檢查初步設(shè)計(jì)概算、施工圖預(yù)算編制范圍是否完整，編制依據(jù)及采用規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)是否正確，設(shè)計(jì)方案是否經(jīng)濟(jì)合理。1．建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)由監(jiān)察審計(jì)部負(fù)責(zé)組織實(shí)施，工程管理部、質(zhì)監(jiān)造價(jià)部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、法律事務(wù)部、機(jī)電動(dòng)力部、設(shè)備管理中心、物資供應(yīng)中心、項(xiàng)目組等單位和部門共同配合開展。工程管理部在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)未能及時(shí)收集、提供審計(jì)資料，要填報(bào)《逾 期未報(bào)送工程竣工審計(jì)資料匯總統(tǒng)計(jì)表》（見附件三）報(bào)監(jiān)察審計(jì)部。個(gè)別問題如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)難以整改的，需說明原因，并明確后續(xù)整改時(shí)限。6．編制審計(jì)報(bào)告。審計(jì)人員在分析資料的基礎(chǔ)上，深入項(xiàng)目現(xiàn)場進(jìn)行查驗(yàn)。第三章審計(jì)程序第八條 建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作程序。第二條 本辦法所稱建設(shè)項(xiàng)目包括列入平朔公司資本支出計(jì)劃建設(shè)工程項(xiàng)目，列入平朔公司安全基金、維簡基金、節(jié)能環(huán)?；稹⑿畔⒒ㄔO(shè)專項(xiàng)費(fèi)用支出等新建、改擴(kuò)建和技術(shù)改造工程建設(shè)項(xiàng)目，列入平朔公司各單位成本費(fèi)用的工程項(xiàng)目。 子公司預(yù)算調(diào)整 子公司預(yù)算目標(biāo)一經(jīng)確定，必須嚴(yán)格按確定的預(yù)算目標(biāo)安排各項(xiàng)經(jīng)營管理工作和跟蹤分析。各子公司在公司《預(yù)算編制大綱》下達(dá)后，需根據(jù)編制大綱要求，及時(shí)布置、安排編制本公司下預(yù)算工作。應(yīng)對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況及時(shí)進(jìn)行跟蹤分析，按照預(yù)算辦公室規(guī)定的時(shí)間編制預(yù)算執(zhí)行 報(bào)告，報(bào)送預(yù)算辦公室。，導(dǎo)致預(yù)算前提條件發(fā)生重大變化的，可予以調(diào)整：(1)市場環(huán)境發(fā)生重大變化；(2)國家經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生重大調(diào)整或?qū)I(yè)管理要求發(fā)生變化；(3)公司因內(nèi)部整合發(fā)生分立、合并等重大資產(chǎn)重組行為。其中：自上而下指由公司先自上而下，確定各子公司預(yù)算目標(biāo)初案；自下而上指子公司根據(jù)集團(tuán)公司下達(dá)的目標(biāo)編制預(yù)算上報(bào)；分級(jí)編制指子公司預(yù)算的編制由集團(tuán)公司和各子公司逐級(jí)布置編制。 總預(yù)算是以公司總體經(jīng)營為對(duì)象，由公司總部預(yù)算和各子公司預(yù)算匯總、合并而成。在預(yù)算前提條件發(fā)生重大變化時(shí)，提出預(yù)算調(diào)整方案。，決定公司預(yù)算的管理方向和改進(jìn)、完善的措施。2預(yù)算管理體系及職責(zé)分工，共分五個(gè)層次，即：董事會(huì)，預(yù)算委員會(huì)，預(yù)算辦公室，專項(xiàng)預(yù)算歸口管理部門、預(yù)算管理責(zé)任單位。第三十八條本管理暫行辦法自發(fā)文之日起施行。通報(bào)主要考核情況，重點(diǎn)聽取考核對(duì)象對(duì)今后工作的努力方向、思路與具體措施。第三十二條提拔前組織考核，在董事會(huì)（黨委）的領(lǐng)導(dǎo)下，由集團(tuán)公司考核小組負(fù)責(zé)組織實(shí)施。第二十六條考核結(jié)果運(yùn)用：根據(jù)集團(tuán)公司與非職業(yè)經(jīng)理人企業(yè)正職簽定的《經(jīng)營責(zé)任書》和《項(xiàng)目經(jīng)營責(zé)任書》中的獎(jiǎng)懲規(guī)定處理。第二十條考核結(jié)果運(yùn)用：根據(jù)集團(tuán)公司與職業(yè)經(jīng)理人簽定的《經(jīng)營責(zé)任書》和《任期經(jīng)營責(zé)任書》中的獎(jiǎng)懲規(guī)定處理。第十四條考核的主要內(nèi)容：員工崗位職責(zé)以及主要工作任務(wù)的完成情況。③召開考核專題會(huì)議。③提拔前組織考核：重點(diǎn)考核過往工作實(shí)績，關(guān)注一貫工作表現(xiàn)，注重發(fā)展?jié)摿?。第一章、總則第一條考核原則：以員工的經(jīng)營業(yè)績、工作實(shí)績?yōu)橹饕罁?jù)，采取定量考核和定性考核相結(jié)合的方式，實(shí)事求是、恰如其分、客觀公正地進(jìn)行評(píng)價(jià)。大盤點(diǎn)，糖廠檢修期結(jié)束和榨季結(jié)束各一次，紙廠每年一次。對(duì)溫度、濕度和其他條件比較敏感及易燃易爆的物資應(yīng)單獨(dú)存放，并配備適當(dāng)?shù)姆雷o(hù)措施，加以特殊標(biāo)識(shí)，提供必要的環(huán)境條件和防護(hù)措施。倉庫保管員對(duì)所有入庫物資要及時(shí)入帳，對(duì)在存?zhèn)}庫物品造冊(cè)登記，做到帳、卡、物一致。１三、存貨計(jì)劃與控制倉庫以適量、適質(zhì)、適時(shí)之原則，供應(yīng)所需物資，避免資金呆滯和供貨不足。本辦法適用于公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的各種燃料，輔助材料及備品備件等物資管理。（2）B類物資是指一般不影響最終產(chǎn)品質(zhì)量和如有影響可采取措施糾正的物資，如：設(shè)備、鋼材、銅材、鋁材、電器、橡膠制品、機(jī)械配件、軸承、工作服、油料、紙廠用包裝膜。已驗(yàn)收入庫的物資，保管員應(yīng)及時(shí)填寫物資入庫單及物資驗(yàn)收回執(zhí)單交采購員。物資出庫提運(yùn)過程中，禁止領(lǐng)料人隨意進(jìn)入倉庫內(nèi)部場所。做到帳實(shí)相符，帳帳相符，及時(shí)做日常帳簿登記、整理、保管工作。倉庫保管員每日做物資入、出庫的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，以及每月和年的入、出庫和庫存統(tǒng)計(jì)。①德（占30%）：職業(yè)道德、廉潔從業(yè)、忠誠度、責(zé)任感、敬業(yè)精神等； ②能（占15%）：崗位需具備的工作技能和相關(guān)知識(shí)，包括：執(zhí)行力、協(xié)調(diào)溝通能力、問題解決能力、團(tuán)隊(duì)合作精神等；③勤（占10%）：對(duì)本職工作的精神狀態(tài)，包括：出勤情況、工作態(tài)度等； ④績（占45%）：為任職期間履行崗位職責(zé)效果與工作目標(biāo)完成情況，有具體經(jīng)營指標(biāo)者，以經(jīng)營指標(biāo)的完成情況為主。第九條考核的主要內(nèi)容：任期內(nèi)非職業(yè)經(jīng)理人企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績、班子建設(shè)、土地儲(chǔ)備、資金狀況、企業(yè)資質(zhì)、人力資源、企業(yè)信譽(yù)等。對(duì)考核評(píng)定為優(yōu)秀或稱職者，將作為晉升、續(xù)聘的依據(jù)；對(duì)考核評(píng)定為基本稱職者，本人要提交書面整改報(bào)告；對(duì)考核為不稱職者，將予以降職、降薪處理。第十八條考核的主要內(nèi)容：集團(tuán)公司賦予職業(yè)經(jīng)理人的職責(zé)，集團(tuán)公司與職業(yè)經(jīng)理人簽定的經(jīng)營 責(zé)任書與任期經(jīng)營責(zé)任書中的約定。第二十四條考核辦法 ①考核結(jié)合經(jīng)營責(zé)任書，根據(jù)所在單位指標(biāo)完成情況，辦公室出具非職業(yè)經(jīng)理人企業(yè)經(jīng)營考核結(jié)果報(bào)告，報(bào)主管經(jīng)理加具意見，總經(jīng)理審批，抄報(bào)董事會(huì)。對(duì)考核為優(yōu)秀或稱職者，將作為續(xù)聘、晉升的依據(jù)；對(duì)考核評(píng)定為基本稱職者，要提交書面的整改報(bào)告；對(duì)考核為不稱職者給予警告、降薪處理，連續(xù)兩年考核為不稱職者給予降職、降薪處理，情況嚴(yán)重者給予解除勞動(dòng)合同處理?？己藢?duì)象述職（述職后離開）——考核小組作簡單點(diǎn)評(píng)與分析——與會(huì)人員作無記名的書面考核評(píng)分。第三十五條集團(tuán)公司中層副職以下職位的提拔，其提拔前考核，由所在單位“一把手”負(fù)責(zé)。，在預(yù)算期內(nèi)利用計(jì)劃、組織、控制和領(lǐng)導(dǎo)等管理職能，對(duì)預(yù)算的編制、執(zhí)行過程進(jìn)行跟蹤、協(xié)調(diào)、控制和改進(jìn)，以求促進(jìn)公司業(yè)務(wù)流程的規(guī)范和優(yōu)化，確保預(yù)算期經(jīng)營目標(biāo)完成的過程，是保證公司戰(zhàn)略、規(guī)劃順利實(shí)施的重要手段。 審議公司預(yù)算方案和預(yù)算調(diào)整方案。，組織預(yù)算的下達(dá)、匯編和上報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)工作。，是預(yù)算管理的執(zhí)行層。3公司總預(yù)算、分預(yù)算及專項(xiàng)預(yù)算的管理 、分預(yù)算和專項(xiàng)預(yù)算按專項(xiàng)歸口、綜合平衡、統(tǒng)一協(xié)調(diào)的原則管理?！额A(yù)算編制大綱》所明確的編制要求，以下達(dá)的目標(biāo)預(yù)算指標(biāo)作為基本要求，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，具體組織編制本單位預(yù)算，并按進(jìn)度要求報(bào)公司預(yù)算辦公室和各專項(xiàng)預(yù)算歸口管理部門初審。各預(yù)算責(zé)任單位對(duì)公司下達(dá) 的預(yù)算目標(biāo)負(fù)有執(zhí)行和完成的義務(wù)，確保預(yù)算目標(biāo)得以貫徹執(zhí)行，在出現(xiàn)偏差時(shí)及時(shí)進(jìn)行糾正、改進(jìn)。4公司下屬全資、控股子公司預(yù)算管理、控股子公司的預(yù)算制度、體系建設(shè) ，建立適合本公司管理需要的全面預(yù)算管理體系，設(shè)置專門的預(yù)算綜合管理部門，綜合組織本公司預(yù)算的編制、執(zhí)行、協(xié)調(diào)、跟蹤監(jiān)督、定期分析報(bào)告和考核評(píng)價(jià)等工作。寶鋼方股東代表在參加控股子公司股東會(huì)審議公司預(yù)算時(shí)，應(yīng)按照公司審議批準(zhǔn)的預(yù)算目標(biāo)代表公司投票表決。5 附 則，結(jié)合本公司實(shí)際情況制定相應(yīng)的預(yù)算管理辦法，并報(bào)預(yù)算辦公室備案。第六條 投資額度在500萬元以上的工程建設(shè)項(xiàng)目，除中煤集團(tuán)公司組織實(shí)施審計(jì)外