財務(wù)報銷審批制度-免費閱讀
【正文】 ：前帳不清，后款不借。如果董事長、總經(jīng)理不在公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見。同時，資金會計必須核對和確保付款的單據(jù)上同時有財務(wù)經(jīng)理的審核和總經(jīng)理的審批，才能付款。：經(jīng)辦人簽字，驗收人驗收并登記物資臺賬按照收、發(fā)、存序時登記，按月或季由財務(wù)資產(chǎn)部稽核（需要質(zhì)檢人員檢驗的，應(yīng)有相應(yīng)的質(zhì)檢手續(xù)），部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)審核，總經(jīng)理審批。四、差旅費報銷管理：，獲準(zhǔn)后方可出差； ；：一級省會城市300元/天（北京、上海、廣州、深圳），二級省會城市260元/天，其他地區(qū)200元/天；，（如2名男性同時出差上海，則住宿標(biāo)準(zhǔn)為300元*）：一級省會城市80元/天，二級及以下城市60元/天，憑相應(yīng)發(fā)票報銷，超過限額按限額報銷，未超限額實報實銷；（出差補助包含所在出差地交通費、餐費、手機漫游費等）；補貼提高在一級省會城市150元/天，二級及以下城市100元/天。第三篇：財務(wù)報銷及審批制度(暫行) 資金審批流程及報銷制度為完善財務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，做好公司的增收節(jié)支工作，有效控制各項費用的開支，結(jié)合公司的具體實際，特制定本制度。第五章預(yù)審管理第十八條 財務(wù)部嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定審核票據(jù)，對不符合規(guī)定的票據(jù)不予受理。（二）業(yè)務(wù)招待費開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→市場部經(jīng)理簽字→財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→董事長簽字→財務(wù)部報銷。（三）對于所有成本性開支供應(yīng)部必須簽訂購銷合同，沒有購銷合同的，財務(wù)部不辦理付款。第四條 財務(wù)部報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→本部門負(fù)責(zé)人簽字→財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。第 6 頁共 6 頁第二篇：財務(wù)報銷審批制度初稿財務(wù)部報銷審批制度第一章總則第一條 為加強公司資金管理，使資金得到更好的利用，根據(jù)公司實際情況，特制定本制度。?費用支出取得的原始憑證，其內(nèi)容必須完整，票據(jù)內(nèi)容（如發(fā)生日期、摘要、數(shù)量、單價、收款單位、經(jīng)辦人等）應(yīng)按要求如實填寫完整，有收款(開票)單位蓋章，大小寫金額必須一致。?負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、填報準(zhǔn)確性、及時性，核對報賬內(nèi)容和開支標(biāo)準(zhǔn)是否符合有關(guān)規(guī)定。經(jīng)辦人申請→財務(wù)審批→會長審批→報銷報賬時間的規(guī)定?報銷人應(yīng)于費用支出或出差返回后及時報賬，最長期限不得超過7個工作日。汽車費汽車費是專指部門日常業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的汽油費等各費用。辦公家具、辦公通訊器材、電器及電腦配件、易耗材料的購置，執(zhí)行公司的相關(guān)規(guī)定。由于情況變化，出差被取消，所借款項必須立即歸還。所有部門的經(jīng)濟活動應(yīng)納入預(yù)算管理，預(yù)算內(nèi)的支出審批從簡，預(yù)算外的支出嚴(yán)格控制。個人借款限額及審批程序?個人出差（不含長期駐外）借款金額應(yīng)控制在審定的出差費用預(yù)算總額以內(nèi)，出差人憑經(jīng)批準(zhǔn)的“出差申請報告單”辦理借款手續(xù)。五項費用五項費用指業(yè)務(wù)費、辦公費、租金水電費、差旅費、日常開支雜費?！?差旅費差旅費用實行規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷制。經(jīng)辦人申請→財務(wù)審批→會長審批→報銷第 3 頁共 6 頁 費用報銷審批程序出差事前申請?所有人員出差均實行事前申請制度。?負(fù)責(zé)審查費用項目是否經(jīng)過申請并得到批準(zhǔn)，報銷金額是否控制在開支標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算之內(nèi)。票據(jù)必須真實、合法、完整。1對違紀(jì)報賬人員和審批責(zé)任人處罰規(guī)定?報賬人營私舞弊、弄虛作假，違規(guī)違紀(jì)金額不予報銷，對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人處以違規(guī)報銷金額50%100%的罰款。（五）業(yè)務(wù)招待費用，指公司市場部接待用餐、禮尚往來等開支。（二）行政費用開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→公司辦公室負(fù)責(zé)人簽字→財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。（二）項目開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→工程部經(jīng)理簽字→財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。第十五條 各個部門在每月25日之前報費用預(yù)算，由財務(wù)部、公司主管根據(jù)實際情況審批，通過審批的費用，財務(wù)部安排在下月資金計劃中，未通過審批的費用不得使用，否則財務(wù)部不給予報銷。第六章報銷管理第二十二條 為了提高公司辦事效率，加強基礎(chǔ)管理
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