【正文】 財(cái)務(wù)對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單是否周總簽字，要查看付款時(shí)間急迫性，是否有借支，是否從報(bào)銷(xiāo)款中扣回相關(guān)借款，是否有同項(xiàng)目的請(qǐng)款或者報(bào)銷(xiāo)。租金費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：對(duì)于每月的租金都要及時(shí)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通知財(cái)務(wù)打款，避免產(chǎn)生滯納金。報(bào)銷(xiāo)時(shí)要附材料清單。規(guī)定業(yè)務(wù)員在試用期車(chē)費(fèi)是實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，過(guò)了試用期不再給予費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，且車(chē)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)僅限公車(chē)、地鐵和出差辦事車(chē)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)（外出辦事費(fèi)用需事先交周總審批通過(guò)方可報(bào)銷(xiāo)）；其他員工車(chē)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)也亦如此。填寫(xiě)日期，按實(shí)際填寫(xiě)的日期寫(xiě)，交單據(jù)給第一手審核人日期出入不超過(guò)兩天。借支的原則：誰(shuí)借支誰(shuí)核銷(xiāo)；前款不清，后款不借。1報(bào)銷(xiāo)人需熟知費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定，在送審前必須辦齊一切手續(xù)。所有報(bào)銷(xiāo)單須審稽員獨(dú)立審稽，審稽有權(quán)拒絕受理不符合本管理規(guī)定的一切發(fā)票、單證并不負(fù)任何責(zé)任。410萬(wàn)元由核心董事商定，1050萬(wàn)元由董事會(huì)討論決定，50萬(wàn)元以上由股東大會(huì)決定；(6)固定資產(chǎn)購(gòu)置550萬(wàn)元，包括無(wú)形資產(chǎn)、進(jìn)口關(guān)稅費(fèi)。2報(bào)刊雜志所發(fā)生的費(fèi)用: 由部門(mén)主管審核，報(bào)總經(jīng)理最后批準(zhǔn)。1車(chē)隊(duì)運(yùn)輸發(fā)票：貨運(yùn)單，相應(yīng)的出、入庫(kù)單等。辦公、勞保用品購(gòu)貨發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、印刷品申請(qǐng)表、采購(gòu)計(jì)劃單。合計(jì)金額大寫(xiě)時(shí)必須注意：前面用“164。寄給客戶(hù)的費(fèi)用由客戶(hù)自負(fù)。(六)、廣告費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo):公司策劃的廣告必須由策劃部申請(qǐng)，在公司預(yù)算內(nèi)（每年年初由總經(jīng)理班子提出預(yù)算計(jì)劃，報(bào)董事會(huì)決策批準(zhǔn)）的由總經(jīng)理審批，超過(guò)預(yù)算外的報(bào)董事長(zhǎng)審批。其他人員在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費(fèi)用（包括餐費(fèi)、禮品），應(yīng)說(shuō)明情況，由總經(jīng)理簽字憑票給予報(bào)銷(xiāo)。由出差人員填寫(xiě)，主管簽字，在財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)時(shí)由出納留存，每月匯總交還主管。注：一類(lèi)地區(qū)指：北京、浙江、江蘇、上海、廣東； 二類(lèi)地區(qū)指：上述一類(lèi)地區(qū)以外的省、市、自治區(qū)。(3)部長(zhǎng)（副部）級(jí)出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類(lèi)地區(qū)200元以下，二類(lèi)地區(qū)160元以下，憑票報(bào)銷(xiāo)，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。(3)杭州分部和直營(yíng)店人員在當(dāng)?shù)厮诘貐^(qū)范圍出差不享受誤餐補(bǔ)貼。乘坐出租車(chē)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)(1)乘坐出租車(chē)時(shí)有下列情形之一的（根據(jù)下列情況具體執(zhí)行）： a、出租車(chē)發(fā)票無(wú)日期與起訖時(shí)間的，扣20%； b、出租車(chē)發(fā)票無(wú)起訖地點(diǎn)的，扣20%；c、出租車(chē)定額發(fā)票未注明日期與起訖地點(diǎn)的，扣20%； d、出租車(chē)發(fā)票跨報(bào)銷(xiāo)階段的。(4)其他人員出差乘坐火車(chē)按規(guī)定可以乘坐臥鋪而不坐的，每次按票面金額50%給予補(bǔ)貼，如果在起點(diǎn)買(mǎi)不到臥鋪票而在途中補(bǔ)辦的，則未乘臥鋪的一段路程經(jīng)查旅客列車(chē)時(shí)刻表上所列的里程，按相應(yīng)車(chē)次給予50%比例補(bǔ)貼。(2)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理出差乘坐飛機(jī)，原則上不允許坐頭等艙、公務(wù)艙，一般情況下只可以報(bào)銷(xiāo)經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。實(shí)物入庫(kù)數(shù)量與采購(gòu)發(fā)票不符時(shí)，按入庫(kù)數(shù)量計(jì)算，其失少部分差異由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)追查，追查未果時(shí)，由責(zé)任人賠償。統(tǒng)一發(fā)票（指增值稅專(zhuān)用發(fā)票以外，加蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票）、收款收據(jù)報(bào)銷(xiāo)必須加蓋開(kāi)具收據(jù)的單位公章（或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章）和經(jīng)辦人簽字。本制度自公布之日起施行，由人事行政部負(fù)責(zé)解釋、修訂。、大型銷(xiāo)售活動(dòng)等項(xiàng)目需要支出的，需臨時(shí)提出申請(qǐng)，申請(qǐng)中必須列明費(fèi)用支出的必要原因、預(yù)算金額及預(yù)算金額確定的基礎(chǔ)，以便于審批人審批。需事先出差審批，充分說(shuō)明合理性，并經(jīng)總經(jīng)理審批同意，且當(dāng)月報(bào)銷(xiāo)不高于1000元每人（一般為辦事處經(jīng)理或以上職務(wù)人員），出差期間的車(chē)輛過(guò)路費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，非出差情況不得報(bào)銷(xiāo)。五、管理規(guī)定：、必要的支出費(fèi)用才予以報(bào)銷(xiāo)，非公費(fèi)用及不真實(shí)的費(fèi)用支出不予以報(bào)銷(xiāo)。：審核各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)發(fā)票、憑證，確保合法合規(guī)，并進(jìn)行銷(xiāo)賬作業(yè)。三、以下情況，經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車(chē)：1．提取、攜帶大量現(xiàn)金外出辦事；2．?dāng)y帶、領(lǐng)取大件物品；3．處理工作中突發(fā)事件；4．晚間加班，無(wú)公交車(chē)可乘；5．處理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的緊急公務(wù)。第三條在沒(méi)有公務(wù)車(chē)情況下，辦理以下公務(wù)，當(dāng)事人應(yīng)填報(bào)《乘坐出租車(chē)申報(bào)單》，經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車(chē)：提取、攜帶大量現(xiàn)金外出辦事；攜帶、領(lǐng)取大件物品；（如施工圖紙、投標(biāo)書(shū)等）處理施工現(xiàn)場(chǎng)突發(fā)事件；晚間加班或送車(chē)返家，無(wú)公交車(chē)可乘；公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的緊急公務(wù)。第四條 因公乘坐出租車(chē)批準(zhǔn)權(quán)限：中層管理人員（指公司機(jī)關(guān)部、室負(fù)責(zé)人，現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目總監(jiān)、總監(jiān)代表），由公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；公司機(jī)關(guān)各部室一般人員，由各部室負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目監(jiān)理部一般監(jiān)理人員，由公司工程監(jiān)理部經(jīng)理同意，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。四、因公乘坐出租車(chē)批準(zhǔn)權(quán)限：因公乘坐出租車(chē)一律報(bào)請(qǐng)公司常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)。：應(yīng)為其報(bào)銷(xiāo)中的各項(xiàng)費(fèi)用符合公司規(guī)定，為其真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并對(duì)財(cái)務(wù)部提出的疑義提供準(zhǔn)確無(wú)誤的解釋或憑證等。比如個(gè)人的電話(huà)費(fèi)，個(gè)人的餐費(fèi)等。未審批同意，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。超預(yù)算費(fèi)用必須得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能支出，否則財(cái)務(wù)有權(quán)對(duì)于超過(guò)限額的部分不予報(bào)銷(xiāo)。XXXXXXX有限公司 2017年8月11日第四篇：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，有效利用和控制資金，實(shí)現(xiàn)低成本高效益運(yùn)行，特制訂本管理規(guī)定。如果確實(shí)無(wú)法取得開(kāi)具單位公章的，必須有對(duì)方經(jīng)辦人的私章和簽字，由相關(guān)的部門(mén)主管簽字, 否則不予報(bào)銷(xiāo)。特殊原因可由經(jīng)辦人提出書(shū)面報(bào)告，經(jīng)主管副總審核，由總經(jīng)理批準(zhǔn)確定報(bào)銷(xiāo)金額。(3)副總經(jīng)理級(jí)（包括總監(jiān)）出差乘坐飛機(jī)，可以報(bào)銷(xiāo)經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。乘坐長(zhǎng)途汽車(chē)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)(1)出差乘坐長(zhǎng)途汽車(chē)憑票報(bào)銷(xiāo)，車(chē)票票面未注明起訖日期、時(shí)間和起訖地點(diǎn)的必須自行注明，否則不予報(bào)銷(xiāo)。（不予報(bào)銷(xiāo)）(2)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理乘坐出租車(chē)，憑票按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。(4)出差期間因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)時(shí)不得享受誤餐補(bǔ)貼。(4)科長(zhǎng)級(jí)以下出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn): 一類(lèi)地區(qū)180元以下、二類(lèi)地區(qū)140元以下，憑票報(bào)銷(xiāo)，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。其它報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)(1)分公司人員除回公司開(kāi)會(huì)培訓(xùn)，應(yīng)公司要求（因公）回公司辦事往返行程間的差旅費(fèi)由公司負(fù)擔(dān)外，其他時(shí)間發(fā)生的差旅費(fèi)一律自負(fù)，分公司其他人員所發(fā)生的一切差旅費(fèi)都由銷(xiāo)售分公司自行負(fù)擔(dān)。(三)、電話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)手機(jī)話(huà)費(fèi)一律按公司浙步股[2009]第5號(hào)文件《關(guān)于調(diào)整手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的通知》的規(guī)定執(zhí)行（如遇文件變動(dòng)，則按新規(guī)定執(zhí)行）。(五)、運(yùn)輸費(fèi)用報(bào)