【正文】 建立健全校（院）長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，是高校依法治校的必然選擇，是建立和完善面向社會(huì)自主辦學(xué)以及建立自我約束機(jī)制的必然要求，是貫徹落實(shí)《高等教育法》、《會(huì)計(jì)法》、《高等學(xué)校財(cái)務(wù)制度》和《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》的重要措施和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。3．事業(yè)單位的預(yù)算管理不完善，管理水平急需提高。事業(yè)單位的一把手領(lǐng)導(dǎo)作為事業(yè)單位的法人代表，是事業(yè)單位各項(xiàng)工作的總負(fù)責(zé)人，對(duì)單位的財(cái)經(jīng)工作承擔(dān)各種責(zé)任。財(cái)務(wù)管理功能缺乏，明顯缺乏良好有效的財(cái)務(wù)管理工具及內(nèi)部控制工具。企業(yè)流程控制混亂，流程設(shè)計(jì)不清晰，企業(yè)內(nèi)部各執(zhí)行部門之間聯(lián)系業(yè)務(wù)流程混亂，造成部門之間的業(yè)務(wù)配合失調(diào)和遲滯，信息交流阻塞。至于作業(yè)層級(jí)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主要是控制活動(dòng)要素的細(xì)化，控制活動(dòng)是確保管理階層的指令得以實(shí)現(xiàn)的政策和程序，旨在幫助公司保證其已針對(duì)“使公司目標(biāo)不能實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)”采取了必要的行動(dòng)。；內(nèi)部控制實(shí)際上是公司內(nèi)部管理工作中基礎(chǔ)和奠基，公司所有的運(yùn)營(yíng)流程和管理流程都需要納入內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)的范圍以內(nèi)。第五十四條 各縣（市、區(qū)）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可根據(jù)本實(shí)施細(xì)則結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況制定具體實(shí)施辦法。第四十七條 建立科學(xué)的數(shù)據(jù)備份制度，選擇安全的備份介質(zhì)，每個(gè)工作日結(jié)束后，要對(duì)當(dāng)天的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。第四十三條 建立有效的信息交流反饋機(jī)制。第四十條 明確業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)操作人員的職責(zé)和權(quán)限，業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)操作人員根據(jù)研發(fā)人員所編程序進(jìn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)操作，經(jīng)相關(guān)人員授權(quán)后方可對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行操作變動(dòng)，不得擅自對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改。操作口令應(yīng)每隔一段時(shí)間進(jìn)行更換。對(duì)賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題要及時(shí)向經(jīng)辦機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人報(bào)告。更正會(huì)計(jì)記錄應(yīng)履行必要的審批手續(xù)，并附有詳細(xì)的原因描述。第二十三條 基金財(cái)務(wù)部門應(yīng)設(shè)臵部門負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管）、記賬、復(fù)核、出納、財(cái)務(wù)網(wǎng)管等崗位，明確各崗位的職責(zé)范圍。第十八條 各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)在設(shè)計(jì)上要保持相互銜接、相互制約，并保持各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的獨(dú)立性。領(lǐng)取資格驗(yàn)證執(zhí)行情況。繳費(fèi)程序的執(zhí)行情況。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的建立和有效運(yùn)行實(shí)行“一把手”負(fù)責(zé)制；業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門內(nèi)部控制的執(zhí)行全面負(fù)責(zé)；審計(jì)稽核部門對(duì)本經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的建立和運(yùn)行負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制制度缺陷和經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)向經(jīng)辦機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人報(bào)告，并提出防范建議。第十條 健全勞動(dòng)人事管理制度。（七）風(fēng)險(xiǎn)控制：樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)可能發(fā)生的各種管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，采取定期盤(pán)點(diǎn)和定期對(duì)賬等措施，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。各項(xiàng)內(nèi)部控制措施要適應(yīng)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦管理服務(wù)實(shí)際要求，根據(jù)需要和控制效果及時(shí)進(jìn)行調(diào)整、修改和完善，不因經(jīng)辦效率而犧牲內(nèi)控質(zhì)量，也不因內(nèi)控而犧牲經(jīng)辦效率。所有部門、崗位和人員，所有業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)都在內(nèi)部控制的范圍之內(nèi)?；斯ぷ鲗?shí)行“分級(jí)管理、逐級(jí)負(fù)責(zé)”的體制。第三篇：內(nèi)控制度關(guān)于印發(fā)《太原市農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn) 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則》的通知各縣（市、區(qū)）農(nóng)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、中心各科室：為了加強(qiáng)全市農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理與監(jiān)督，提高內(nèi)控執(zhí)行力，確保農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)基金安全運(yùn)營(yíng)，根據(jù)山西省人力資源和社會(huì)保障廳《山西省社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則》和山西省農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)管理服務(wù)中心《山西省農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)審計(jì)稽核管理工作暫行辦法》，結(jié)合我市實(shí)際情況，制定《太原市農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則》。提出政府采購(gòu)需求的業(yè)務(wù)部門、財(cái)會(huì)部門、內(nèi)部審計(jì)部門等相關(guān)部門參加。招標(biāo)文件一經(jīng)確認(rèn)，政府采購(gòu)需求原則上不得更改。政府采購(gòu)成本是否控制在政府采購(gòu)預(yù)算指標(biāo)額度之內(nèi)。在編制政府采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)注重政府采購(gòu)的規(guī)模效益，同一季度內(nèi)對(duì)同一采購(gòu)品目盡量不安排兩次以上采購(gòu)計(jì)劃。上級(jí)主管部門或其他部門配備（調(diào)撥）的、用專項(xiàng)資金購(gòu)買的固定資產(chǎn)，根據(jù)調(diào)撥單、原始發(fā)票等及時(shí)記入固定資產(chǎn)賬進(jìn)行管理。資產(chǎn)出租、出借，嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求進(jìn)行審批；未經(jīng)批準(zhǔn)，不得出租、出借。各科室（單位）所需固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)工作的需要和單位財(cái)力的可能，按照合理、節(jié)約、有效的原則進(jìn)行配置。在單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算內(nèi)的單項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出數(shù)額在元以內(nèi)的由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，超過(guò)的報(bào)分管財(cái)務(wù)的單位負(fù)責(zé)人審批。因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)須列入年初部門預(yù)算，出訪任務(wù)要與經(jīng)費(fèi)性質(zhì)一致。報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)按規(guī)定填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷單》。其他費(fèi)用包括交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)、文件印刷費(fèi)、夜餐費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、會(huì)標(biāo)桌簽通行證制作費(fèi)、旗幟鮮花租用費(fèi)等。凡遺失車票、船票、飛機(jī)票的，必須由當(dāng)事人書(shū)面說(shuō)明情況，科室負(fù)責(zé)人簽批意見(jiàn)，經(jīng)審定后，方可代作原始憑證。公務(wù)卡的使用要嚴(yán)格按照相關(guān)管理辦法執(zhí)行。明確專項(xiàng)項(xiàng)目的完工驗(yàn)收及檢查辦法。建立嚴(yán)格的審批制度。單位應(yīng)建立專項(xiàng)資金績(jī)效考核評(píng)價(jià)制度，提高資金使用效益。人員支出預(yù)算的編制必須嚴(yán)格按照國(guó)家政策規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，逐項(xiàng)核定，沒(méi)有政策規(guī)定的項(xiàng)目，不得列入預(yù)算。接受并配合審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)等部門的監(jiān)督檢查；做好本部門財(cái)務(wù)公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。編報(bào)部門預(yù)算，審查核定預(yù)算，做好相關(guān)資金的綜合統(tǒng)籌平衡工作。；、主權(quán)和領(lǐng)土完整的； 、榮譽(yù)和利益的；，侵害少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣，破壞民族團(tuán)結(jié)的； ；、迷信或者渲染暴力，危害社會(huì)公德和民族優(yōu)秀文化傳統(tǒng)的； ；、法規(guī)規(guī)定禁止的其他內(nèi)容的。：包括接待工作的組織分工，陪同人員，食宿地點(diǎn)及房間安排，餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及宴請(qǐng)意見(jiàn)，交通工具，費(fèi)用預(yù)算，活動(dòng)方式，日程安排，匯報(bào)內(nèi)容以及參與人員等。 本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。其承擔(dān)比例為保險(xiǎn)公司賠償后剩余部分公司承擔(dān)90％，個(gè)人承擔(dān)10％。，應(yīng)無(wú)條件服從，不得借故拖延或拒不出車；對(duì)工作安排有意見(jiàn)的，可事后溝通。，停車應(yīng)確保車輛安全。特殊情況下可事先告知車管人員和分管領(lǐng)導(dǎo)，手續(xù)后補(bǔ)。，不得私自為他人加油。，如送一般資料，零星采購(gòu)等。特殊情況下，個(gè)人使用的車輛應(yīng)服從公司的統(tǒng)一安排和調(diào)度。 本規(guī)定由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)解釋。任何人不得擅自調(diào)配或使用該辦公設(shè)施。附：第七章 辦公設(shè)施管理規(guī)定 的：為了確保公司辦公設(shè)施的合理使用，規(guī)范辦公設(shè)施的管理，特制定本規(guī)定。 領(lǐng)用時(shí)應(yīng)按保管責(zé)任人的要求進(jìn)行簽收。：，辦公用品保管員應(yīng)根據(jù)最低庫(kù)存及時(shí)提出采購(gòu)申請(qǐng)。 本規(guī)定由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)解釋。、證明及對(duì)外開(kāi)出的任何公文等，須統(tǒng)一編號(hào)登記，以備查詢、存檔。,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后用印。修改時(shí)亦同。檔案人員或查閱檔案者，不得向無(wú)關(guān)人員談?wù)摍n案內(nèi)容。：涉及公司重大決策的核心機(jī)密，如董事會(huì)、公司經(jīng)營(yíng)體制度改革、財(cái)務(wù)制度改革、兼并關(guān)聯(lián)企業(yè)等文件，公司項(xiàng)目招投標(biāo)文件、財(cái)務(wù)賬冊(cè)、營(yíng)銷策劃方案、項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案等文件。檔案遺失、損壞給公司造成損失的，將處罰責(zé)任人。，履行交接手續(xù)。附詳細(xì)卷內(nèi)目錄。（如部門業(yè)務(wù)專項(xiàng)報(bào)告、專項(xiàng)數(shù)據(jù)及統(tǒng)計(jì)資料整理結(jié)果、已完成簽署手續(xù)的各類單證、報(bào)表、會(huì)簽單、統(tǒng)計(jì)表等）。，任何人都不得損毀、篡改、私存或據(jù)為己有。失密、泄密的按專項(xiàng)管理制度規(guī)定處理，沒(méi)有或不及時(shí)歸檔的，每次貢獻(xiàn)50元愛(ài)心基金。、收文部門負(fù)責(zé)人應(yīng)注明文件密級(jí)或者“不得復(fù)印”、“不得攜出”字樣。任何個(gè)人和部門不得隨意起草以公司名義發(fā)布的文件。 本制度由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)解釋。 會(huì)議決議、決策事項(xiàng)等須會(huì)后跟進(jìn)落實(shí)的，遵照“誰(shuí)組織，誰(shuí)跟進(jìn)”的原則；會(huì)議另有決定的，從會(huì)議決定。，確保記錄的原始性。 （如會(huì)議議程議題、提案、匯報(bào)材料、計(jì)劃草案、決議決定草案、與會(huì)人應(yīng)提交資料等）的準(zhǔn)備工作。，但會(huì)議時(shí)間、參加人員等，不得與公司會(huì)議沖突。修改時(shí)亦同?！澳?，西藏藥業(yè)”，使用電話注意語(yǔ)言簡(jiǎn)明；代接同事辦公位電話，做好必要記錄并及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)。：您好、請(qǐng)問(wèn)、謝謝、再見(jiàn)。 ，除電腦、口杯、電話、文具外，桌面不擺放與辦公無(wú)關(guān)的物品。：本規(guī)定由總經(jīng)辦監(jiān)督執(zhí)行。、物品應(yīng)在指定地點(diǎn)擺放，不得隨意移動(dòng)。不得使用他人的電腦。 本規(guī)定由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)解釋。 會(huì)議提擬人負(fù)責(zé)會(huì)議的組織工作，并有權(quán)對(duì)違反本制度的行為提出處罰。，通知對(duì)象為與會(huì)人、會(huì)務(wù)服務(wù)提供部門。 公司會(huì)議應(yīng)進(jìn)行會(huì)議記錄。會(huì)議記錄本交總經(jīng)辦存檔，永久保存。，不得將會(huì)議內(nèi)容、討論情況向外泄露。：本制度適用于總公司，各分子公司應(yīng)根據(jù)本制度制定細(xì)則并報(bào)總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行?？偨?jīng)辦需做好收文及發(fā)、送、呈登記，并將有總經(jīng)理簽字的原件存檔。、編號(hào)： 、發(fā)給我公司的文件由收文單位簽收，包括：政府職能部門行文、業(yè)務(wù)管理部門行文、合作、協(xié)作單位行文等，同時(shí)填寫(xiě)《收發(fā)文登記表》，格式附后。、個(gè)人調(diào)、借閱文件或部門間借閱文件，必須按規(guī)定填寫(xiě)文件借閱登記表，屬秘密級(jí)以上的文件需分管領(lǐng)導(dǎo)以上人員批準(zhǔn)。附：第四章 檔案管理制度 的：為加強(qiáng)公司檔案管理工作，有效地保護(hù)和利用檔案，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制訂本制度。對(duì)存入電腦的資料、檔案，同時(shí)遵守《計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)管理制度》的相關(guān)規(guī)定。，須條理、系統(tǒng)化，按時(shí)間順序和重要程度排列，使卷內(nèi)文件形成一個(gè)有機(jī)整體。類別劃分應(yīng)涵蓋公司業(yè)務(wù)的所有方面；歸檔資料必須真實(shí)反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)內(nèi)容及歷史過(guò)程，任何檔案資料均不得經(jīng)過(guò)修改、刪減或取代等處理。，各部門、各子公司應(yīng)根據(jù)保存檔案數(shù)量，設(shè)置存放檔案的箱柜，并具備防火、防潮、防蟲(chóng)等安全條件。不得任意轉(zhuǎn)借或復(fù)印，不得拆卸、調(diào)換、涂改、污損、劃線等，歸還時(shí)保證檔案材料完整無(wú)損。復(fù)印件須由檔案管理員注明拷貝字樣。 本規(guī)定由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)解釋。，不能隨意放置。、證明或者在未寫(xiě)字的頁(yè)面上加蓋印鑒。，嚴(yán)禁外借。：本規(guī)定適用于總公司，各分子公司根據(jù)本規(guī)定制定細(xì)則并報(bào)總公司備案。，由總經(jīng)辦組織辦公用品盤(pán)點(diǎn)，填寫(xiě)辦公用品季報(bào)表和盤(pán)點(diǎn)表等，并對(duì)盤(pán)點(diǎn)情況作出說(shuō)明。，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。、配置、分發(fā)、領(lǐng)用、修繕并記錄臺(tái)賬。各部門應(yīng)與總經(jīng)辦聯(lián)系，由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)辦理各項(xiàng)修理與清洗事宜。：本制度適用于總公司，各分子公司根據(jù)本制度制定細(xì)則報(bào)總公司備案。，應(yīng)填寫(xiě)行車記錄表，同時(shí)將有關(guān)票據(jù)一并交用車人簽字，否則由駕駛員承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。 車輛發(fā)生故障時(shí)，應(yīng)電話通知公司車輛管理人員，以便及時(shí)確定維修事宜。、保險(xiǎn)及養(yǎng)路費(fèi)等可預(yù)見(jiàn)固定費(fèi)用，須按規(guī)定申報(bào)資金計(jì)劃。，注意車輛的日常保養(yǎng)，經(jīng)常檢查車輛的主要機(jī)件，確保車輛正常行駛。、禮貌，舉止文明。，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以200元罰款，累記三次，公司將予以辭退；，駕駛?cè)藛T要立即報(bào)警、報(bào)險(xiǎn)，并保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)，同時(shí)將情況向車輛管理人員報(bào)告。，根據(jù)具體情況作出處理。：，宣傳企業(yè)形象，廣泛獲取信息。：，目標(biāo)明確、思路清晰、計(jì)劃周密、主次分明、舉止文明，不擅自在授權(quán)范圍外作任何決定和承諾，以高度的事業(yè)心、責(zé)任感和良好的精神風(fēng)貌體現(xiàn)西藏藥業(yè)的品牌形象。：本制度適用于總公司及各分子公司。第二篇：內(nèi)控制度利辛縣流動(dòng)辦內(nèi)部控制制度第一章總則為了確保本單位各項(xiàng)資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的合法合規(guī)，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，現(xiàn)制定“利辛縣流動(dòng)辦財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度”。負(fù)責(zé)行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、分發(fā)、繳銷等工作。按規(guī)定納入財(cái)政專戶或財(cái)政預(yù)算內(nèi)管理的預(yù)算外資金或罰沒(méi)款，要按規(guī)定實(shí)行收支兩條線管理，并及時(shí)繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，不得滯留在單位坐支、挪用。預(yù)算一經(jīng)確立和批復(fù)，原則上不予調(diào)整和追加。三，收支業(yè)務(wù)管理制度按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，明確單位收入范圍和入賬時(shí)間。對(duì)各項(xiàng)支出，國(guó)家有規(guī)定的應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定，并明確因情況特殊超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支的處理程序。積極推廣使用財(cái)政公務(wù)卡。發(fā)票或收據(jù)須按規(guī)定要求其全聯(lián)、逐欄一次性如實(shí)開(kāi)具。經(jīng)辦人員辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)須將發(fā)票和收據(jù)等原始憑證粘貼整齊、有序。會(huì)議培訓(xùn)費(fèi)采取一會(huì)一結(jié)的辦法，有關(guān)科室（單位）應(yīng)于會(huì)議結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜。由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，憑接待單位開(kāi)具的有效憑證在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)核領(lǐng)伙食補(bǔ)助；沒(méi)有接待單位有效憑證的，不發(fā)伙食補(bǔ)助?；貒?guó)后應(yīng)憑正式票據(jù)及時(shí)辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。單位內(nèi)各科室（單位）固定資產(chǎn)管理實(shí)行負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制，各科室（單位）負(fù)責(zé)人全面負(fù)責(zé)本科室（單位）的固定資產(chǎn)管理工作，并指定專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理，登記固定資產(chǎn)卡片，填制“固定資產(chǎn)變動(dòng)情況表”，經(jīng)科室（單位）負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。處置固定資產(chǎn)要嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定的權(quán)限及要求進(jìn)行審批；未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自處置。每年進(jìn)行一次全面清查。政府采購(gòu)工作業(yè)務(wù)流程如下：各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際需求提出政府采購(gòu)預(yù)算建議數(shù)；辦公室對(duì)政府采購(gòu)預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行審核；財(cái)會(huì)部門在辦公室審核的基礎(chǔ)上，從預(yù)算指標(biāo)額度控制的角度進(jìn)行匯總平衡，編制政府采購(gòu)預(yù)算；業(yè)務(wù)部門根據(jù)政府采購(gòu)預(yù)算指標(biāo)批準(zhǔn)范圍和下達(dá)的政府采購(gòu)計(jì)劃，提出政府采購(gòu)申請(qǐng)，在有關(guān)申請(qǐng)文件中列明政府采購(gòu)項(xiàng)目名稱和政府采購(gòu)金額，資金來(lái)源（部門預(yù)算、專項(xiàng)資金、其他資金）、需求登記日期、政府采購(gòu)項(xiàng)目分類（貨物類采購(gòu)、服務(wù)類采購(gòu)、工程類采購(gòu)）等要素，每季度提交本部門的政府采購(gòu)計(jì)劃；業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)政府采購(gòu)需求進(jìn)行復(fù)核；辦公室對(duì)業(yè)務(wù)部門的政府采購(gòu)計(jì)劃的合理性進(jìn)行審核；政府采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)政府采購(gòu)計(jì)劃審批；制定招標(biāo)文件（或委托代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行招投標(biāo)工作），發(fā)布政府采購(gòu)信息，包括公開(kāi)招標(biāo)公告或邀請(qǐng)招標(biāo)資格預(yù)審公告、中標(biāo)公告；簽訂合同（詳見(jiàn)合同管理制度）；成立政府采購(gòu)驗(yàn)收小組對(duì)政府采購(gòu)驗(yàn)收；財(cái)會(huì)部門根據(jù)審批程序付款；1政府采購(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)處理；1記錄政府采購(gòu)業(yè)務(wù)；1資料歸檔。政府采購(gòu)計(jì)劃是否與資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)相符。政府采購(gòu)計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，原則上不作調(diào)整。出具驗(yàn)收證明。辦公室每季度對(duì)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)信息進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，與資產(chǎn)管理部門和財(cái)會(huì)管理部門定期核對(duì)信息，并在單位內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算的執(zhí)行情況、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況等信息，及時(shí)解決政府采購(gòu)業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題，同時(shí)實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)在單位內(nèi)部公開(kāi)透明。第三條 本細(xì)則適用于全市各級(jí)農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。內(nèi)部控制的各項(xiàng)內(nèi)容規(guī)范、統(tǒng)一，符合國(guó)家有關(guān)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策、法規(guī)的要求。建立科學(xué)合理的業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程和內(nèi)部控制程序，保障內(nèi)控管理的有效執(zhí)行。（四