某某年度內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案-免費(fèi)閱讀
【正文】 通過學(xué)習(xí)，使相關(guān)人員增強(qiáng)對內(nèi)控規(guī)范的理解，掌握實施的方法步驟，保證內(nèi)控規(guī)范的順利實施。領(lǐng)導(dǎo)小組將通過調(diào)研、座談等形式，推進(jìn)單位開展內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，探討存在的問題，提出解決方案。各單位要高度重視內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，深刻認(rèn)識推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是依法執(zhí)政的必然要求，是堅持反腐敗戰(zhàn)略方針、構(gòu)建懲防體系的迫切要求，是規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、防止權(quán)力濫用的客觀需要。凡屬重大決策、重要干部任免、重大項目安排和大額度資金使用等重要問題，必須經(jīng)集體討論決定。二、活動實施步驟整個活動分宣傳發(fā)動、清理規(guī)范、健全制度、總結(jié)提高四個階段。預(yù)算公開。普及層面：面向單位全體職工開展普及性培訓(xùn)，普及財務(wù)工作和內(nèi)控常識，增強(qiáng)工作的規(guī)范性。（4）使用人對資產(chǎn)損壞或遺失負(fù)責(zé)，賠償損失。成套儀器設(shè)備購置前必須做到管理制度先到位。因缺少專業(yè)人員或?qū)I(yè)人員因病因事暫時離崗等原因?qū)е虏幌嗳輱徫槐仨毊a(chǎn)生工作交叉的，必須報學(xué)校批準(zhǔn)，采取必要的防范措施，相應(yīng)崗位人員必須對相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。（3）票據(jù)。收貨的同時必須確定保管和使用責(zé)任人，未明確保管人和責(zé)任人的不予報銷。單位審批。建立資產(chǎn)日常管理制度和定期清查機(jī)制，采取資產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保資產(chǎn)安全完整。資產(chǎn)管理員：資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)單位資產(chǎn)實物臺賬的建立、登記、保管、清查工作，組織各部門資產(chǎn)移交、移動、清查工作。（4）進(jìn)入實施流程。二、風(fēng)險評估機(jī)制（一）單位成立風(fēng)險評估工作小組，由財會室、辦公室等科室人員組成，一般5—7人。定期檢查一年一次，檢查的主要內(nèi)容包括各科室內(nèi)控制度建設(shè)、執(zhí)行、風(fēng)險事件應(yīng)對及處理等情況。六、工作要求(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。五、工作準(zhǔn)備成立內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)內(nèi)部控制規(guī)范的實施工作。（二）辦公室主任：牽頭科室：監(jiān)督科室：成員科室：（三）成員職責(zé)辦公室：協(xié)調(diào)單位內(nèi)部的相關(guān)事項，提供我單位科學(xué)化精細(xì)化業(yè)務(wù)梳理成果等；負(fù)責(zé)開展單位內(nèi)部控制規(guī)范宣傳和培訓(xùn)工作，起草工作方案、簡報、總結(jié)等文件，收集整理內(nèi)部控制規(guī)范檔案。資產(chǎn)管理。二、基本要求我單位實施內(nèi)部控制，要通過機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能分工、崗位責(zé)任制、歸口管理、三權(quán)分離等，將各項經(jīng)濟(jì)事項根據(jù)管理職能固化到具體的業(yè)務(wù)流程中，并對應(yīng)到具體的工作崗位上。對科室間和科室內(nèi)職責(zé)分工不合理處進(jìn)行調(diào)整。（三）實施原則在我單位制定實施內(nèi)部控制的各項目標(biāo)時，應(yīng)當(dāng)做到： ，資金走到哪里，內(nèi)控跟蹤到哪里。、完整、可靠。計劃完成時間：2011 年 12 月責(zé)任人：盧軍兒按照要求披露內(nèi)部控制自我評價報告。計劃完成時間：2011 年 6 月責(zé)任人：史瑞祥內(nèi)控執(zhí)行效果檢查；并制定二次內(nèi)控整改方案，落實內(nèi)控整改工作。作為公司治理的核心，公司董事會下設(shè)六個專門委員會，并實質(zhì)性地參與公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)決策，由此提高了公司治理的質(zhì)量和效率。三、內(nèi)部控制自我評價工作計劃根據(jù)文件《文件》統(tǒng)一部署，在2012年上半年按照《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》的要求，全面開展一次內(nèi)部控制自我評價工作。3）負(fù)責(zé)向上級報告內(nèi)控建設(shè)動態(tài)信息。第一篇：某某年度內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案某某公司2012 年度內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案根據(jù)《關(guān)于做好北京轄區(qū)上市公司內(nèi)控規(guī)范實施工作的通知》，依據(jù)內(nèi)控規(guī)范體系的要求，結(jié)合實際，制訂本工作方案。聘請咨詢機(jī)構(gòu)情況：公司與某某公司簽訂《內(nèi)部控制咨詢服務(wù)合同》，計劃用5個月左右的時間，由咨詢公司協(xié)助建立內(nèi)控體系。鑒于公司未成立獨(dú)立的內(nèi)控部門，計劃第一次內(nèi)部評價由項目組結(jié)合回訪協(xié)助完成。公司在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，價值取向明確，以客戶為中心，為股東創(chuàng)造最大的價值。計劃完成時間：2011 年 7 月11 月責(zé)任人：林文杰按照要求披露內(nèi)控實施工作情況。計劃完成時間：2012 年 4 月責(zé)任人：盧軍兒四、內(nèi)部控制審計工作計劃聘請會計師事務(wù)所對公司的內(nèi)部控制進(jìn)行審計4按照要求披露內(nèi)部控制審計報告計劃完成時間：2012 年 4 月責(zé)任人：孫洪波第三篇：內(nèi)部控制工作方案內(nèi)部控制工作方案為了貫徹落實依法治國基本方略，加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力制約，有效防控廉政風(fēng)險和行政風(fēng)險，根據(jù)上級財政工作會議有關(guān)要求，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)我單位內(nèi)部控制制度體系建設(shè)制定如下工作方案。合理保證會計信息的真實、完整，客觀反映預(yù)算執(zhí)行情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。，監(jiān)控一般，對關(guān)鍵控制點和關(guān)鍵崗位要特別加以防范。預(yù)算業(yè)務(wù)管理。建立健全貨幣資金、實物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。負(fù)責(zé)對內(nèi)控開展情況進(jìn)行監(jiān)督，并提供單位開展廉政風(fēng)險防控工作的資料和經(jīng)驗。制定并下發(fā)內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案。各科室負(fù)責(zé)人是本科室內(nèi)控工作第一責(zé)任人，要將建立和實施內(nèi)部控制作為當(dāng)前和今后一個時期的重要工作來抓，精心籌劃，周密安排，確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進(jìn)。不定期檢查的內(nèi)容由內(nèi)控辦根據(jù)內(nèi)控管理需要確定。（二）風(fēng)險評估工作小組的職能：單位每年初對當(dāng)年經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行風(fēng)險評估，評估內(nèi)容按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》確定。風(fēng)險評估分為高、中、低、無共四個等級，評估時應(yīng)說明具體“風(fēng)險點”。出納員：（1）負(fù)責(zé)支付申請工作，協(xié)助會計主管做好報表工作。建立健全經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)信息內(nèi)部公開制度，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和本中心實際情況，確定信息內(nèi)部公開的內(nèi)容、范圍、方式和程序。由采購部門負(fù)責(zé)人（或項目負(fù)責(zé)人）以書面形式報中心主任審批。進(jìn)入報銷程序。經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)在票據(jù)上簽字。（二）收支管理機(jī)制：
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