【正文】 如特殊原因?qū)е掳l(fā)生的費用超出差旅費報銷規(guī)定的,需寫明原因,由部門經(jīng)理,:差旅費報銷規(guī)定員工出差一般選擇乘坐火車,如遇特殊情況,需填寫購買機(jī)票申請單,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人,總經(jīng)理批準(zhǔn)后,應(yīng)在立項通知書送達(dá)財務(wù)后方可支取,:單位:元人員住宿標(biāo)準(zhǔn)食雜補(bǔ)助正式員工200臨時人員200出差當(dāng)日12:00前離京,補(bǔ)助按一天計算。財務(wù)盤點作業(yè)。收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。嚴(yán)格財務(wù)管理，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，督促財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。輔助財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行會計核算，及時提供真實的會計核算資料。輔助財務(wù)總監(jiān)編制公司年、季度成本、利潤、資金、費用等有關(guān)的財務(wù)指標(biāo)計劃，定期檢查、督導(dǎo)、考核計劃的執(zhí)行情況，及時調(diào)整和控制計劃的實施。設(shè)置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料。做好公司籌融資工作。借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。（三）結(jié)賬報銷：（1）資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以轉(zhuǎn)賬形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。培訓(xùn)費由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。第三部分日常費用報銷制度及流程第二條日常費用主要包括差旅費、小車費用、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員按總經(jīng)理簽字批條辦理借款，出差返回一周內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。2認(rèn)真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議。1按照各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的控制。全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的`各項規(guī)定，并正確執(zhí)行。D.《招待費用申請表》此表原則上應(yīng)是先報批，屬于附送資料。B.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。C.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。及時登記《銀行存款日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》。負(fù)責(zé)辦理退稅。負(fù)責(zé)財務(wù)及其他相關(guān)部門的統(tǒng)計資料檔案的建立和保管工作。對有關(guān)工程資料進(jìn)行歸檔。清查及盤點。認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)管理、預(yù)算控制及會計核算制度。按時審核費用審批單、記賬憑證。1指導(dǎo)和檢查集團(tuán)及下屬公司的財務(wù)情況，綜合分析集團(tuán)財務(wù)情況及經(jīng)營成果，編寫財務(wù)狀況說明書，進(jìn)行財務(wù)預(yù)測。負(fù)責(zé)研究、設(shè)計與改進(jìn)預(yù)算制度財務(wù)管理與會計制度。編制資金計劃、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。(四)零用金保管及作業(yè)程序如下：零用金之收支應(yīng)設(shè)立零用金帳戶，并編制收支日報送呈經(jīng)理核閱。參與過較大投資項目的`分析、論證和決策。所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷。日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。采取切實有效的39。監(jiān)督審核年、季、月各種財務(wù)會計報表，做好年度會計決算工作。正文：財務(wù)規(guī)章制度及流程財務(wù)規(guī)章制度及流程財務(wù)規(guī)章制度及流程 篇1組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費用等有關(guān)的財務(wù)指標(biāo)計劃，定期檢查、督導(dǎo)、考核計劃的執(zhí)行情況，及時調(diào)整和控制計劃的實施。監(jiān)督管理公司財務(wù)審計和會計稽核工作，建立一個專業(yè)化、職業(yè)化的團(tuán)隊。措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。1完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。補(bǔ)充說明如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力。熟悉稅法政策、營運分析、成本控制及成本核算。零用金每星期應(yīng)將收到之發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結(jié)報一次，送交財務(wù)部。加強(qiáng)財務(wù)管理，控制成本費用，進(jìn)行稅收謀劃，增加企業(yè)效益。負(fù)責(zé)擬訂、檢討及修訂財務(wù)計劃，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。1負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)。審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統(tǒng)計上報。負(fù)責(zé)收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負(fù)責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作。具體負(fù)責(zé)報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。負(fù)責(zé)及時領(lǐng)用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。定期編制《銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報表》。D.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務(wù)部立即填報。(3)申請固定資產(chǎn)采購款項時，必須同時呈報以下資料報批：A.《分期付款跟蹤表》，每次付款時，必須呈報合同。C.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務(wù)部立即填報。E.《現(xiàn)金借款單》或《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》復(fù)印件。負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳。1每月末及時督促各項目部報帳。2完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。（二）其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。第三條費用報銷的一般規(guī)定（一）報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦