【正文】 專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。第十七條軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務制度及流程。其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。人力資源根據(jù)實際需要編制培訓計劃報總經(jīng)理審批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。第四條費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。第三條費用報銷的一般規(guī)定（一）報銷人必須取得相應的合法票據(jù)（相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。第一條借款流程（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款用途、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。（二）其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。財務規(guī)章制度及流程 篇8第一部分總則第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為，倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。2完成領(lǐng)導布置的其他工作。1編制和執(zhí)行財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案。1每月末及時督促各項目部報帳。1負責裝訂、管理會計檔案。負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳。保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章。E.《現(xiàn)金借款單》或《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》復印件。(6)銷借款(支票)或現(xiàn)金報銷時，同時附送以下資料報批：A.《銷借款(或支票)審批表》。C.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務部立即填報。E.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務部立即填報。(3)申請固定資產(chǎn)采購款項時，必須同時呈報以下資料報批：A.《分期付款跟蹤表》，每次付款時，必須呈報合同。C.《物料用品申購單》或《文件呈批表》，限用于零星采購必須填報。D.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務部立即填報。造成經(jīng)濟損失的必須賠償。定期編制《銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報表》。認真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。負責及時領(lǐng)用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。負責增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管，并負責客戶領(lǐng)取增值稅發(fā)票的登記工作。完成領(lǐng)導交辦的其他工作。負責工業(yè)園收款的核對與監(jiān)控，并負責定期和不定期盤點油庫出納的庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)，及時核對賬務。完成領(lǐng)導交辦的其他工作。負責有關(guān)報表的編制及說明。具體負責報表年審、稅務檢查、協(xié)助工商年檢等工作。負責按期填制《納稅申報表》，并向辦稅員提供其他稅務資料。負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務處理工作。部門經(jīng)理不在時，根據(jù)領(lǐng)導的授權(quán)，執(zhí)行部門經(jīng)理的職責。審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統(tǒng)計上報。三、經(jīng)理助理在部門經(jīng)理的領(lǐng)導下，對部門經(jīng)理負責。1負責與銀行、稅務關(guān)系的協(xié)調(diào)。負責主持報表年審、稅務檢查、協(xié)助工商年檢等工作。負責擬訂、檢討及修訂財務計劃，報主管領(lǐng)導審批。提供可靠的財務信息和經(jīng)濟信息，當好領(lǐng)導參謀。加強財務管理，控制成本費用，進行稅收謀劃，增加企業(yè)效益。(五)零用金應由保管人出具保管收據(jù)，存財務部，如有短少概由保管人員負責賠償。零用金每星期應將收到之發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結(jié)報一次，送交財務部。(三)零用金借支程序如下：各單位零星費用開支，如需預備現(xiàn)金，應填具零用金借(還)款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給現(xiàn)金。熟悉稅法政策、營運分析、成本控制及成本核算。8年以上跨國企業(yè)或大型企業(yè)集團財務管理工作經(jīng)驗，5年以上財務總監(jiān)工作經(jīng)驗，3年以上財務經(jīng)理工作經(jīng)驗。補充說明如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權(quán)力。三、日常費用報銷：公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。1完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導布置的其他任務。參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。監(jiān)督管理公司財務審計和會計稽核工作，建立一個專業(yè)化、職業(yè)化的團隊。監(jiān)督管理固定資產(chǎn)、流動資金及專項基金的管理。正文：財務規(guī)章制度及流程財務規(guī)章制度及流程財務規(guī)章制度及流程 篇1組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費用等有關(guān)的財務指標計劃，定期檢查、督導、考核計劃的執(zhí)行情況，及時調(diào)整和控制計劃的實施。加強財務監(jiān)管，認真履行財務收支審批手續(xù)和費用報銷制度，正確合理調(diào)度資金，保證日常合理開支需要的正常供給。監(jiān)督審核年、季、月各種財務會計報表，做好年度會計決算工作。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。采取切實有效的39。建立健全各種財務帳目，編制財務報表。會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。持已批“借款單”至財務處領(lǐng)款。日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領(lǐng)導簽字后到財務部報銷。接受過管理學、戰(zhàn)略管理、組織變革管理、人力資源管理、經(jīng)濟法、公司產(chǎn)