擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險管理-免費閱讀
【正文】 ? 經(jīng)營情況 ： 不按用途使用借款；拖欠利息；經(jīng)營活動發(fā)生重大變化；產(chǎn)品滯銷；出售生產(chǎn)經(jīng)營性固定資產(chǎn)；出現(xiàn)重大安全事故；擅自處理抵押物。 第五節(jié) 保后跟蹤 反擔(dān)保情況 企業(yè)經(jīng)營情況檢查 第五節(jié) 保后跟蹤 保后跟蹤工作指引 ——企業(yè)經(jīng)營情況檢查 財務(wù)因素檢查 非財務(wù)因素檢查 第五節(jié) 保后跟蹤 財務(wù)指標(biāo)情況 資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益變化情況 其它財務(wù)情況 第五節(jié) 保后跟蹤 財務(wù)因素檢查 ?行業(yè)風(fēng)險：有無重大不利行業(yè)發(fā)展的因素出現(xiàn)；行業(yè)有無萎縮；國家政治、經(jīng)濟政策的調(diào)整有無影響。 ? 監(jiān)管帳戶為應(yīng)收款的唯一回款賬戶。 第四節(jié) 項目決策與實施 （ 7）有價證券質(zhì)押 ? 范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票。 ? 非主要反擔(dān)保 措施 。 ? 上網(wǎng)查驗發(fā)票、付款憑證、進口批文、報關(guān)單、完稅證明。 成長能力 凈資產(chǎn)增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、利潤增長額。 定性分析 第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 企業(yè)技術(shù)狀況 市場狀況 管理層素質(zhì) 資信狀況 經(jīng)營品狀況 綜合評價 第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 ? 影響決策的專項特別分析 ? 重點風(fēng)險分析與提示 ? 擔(dān)保效益分析 綜合評價 ——影響決策的專項特別分析 ? 技術(shù)是否領(lǐng)先；銷售是否有優(yōu)勢；管理層是否具有較強的市場運營能力；是否有政策傾斜。 ? 注意事項：查驗設(shè)備權(quán)屬是否清晰；設(shè)備是否被抵押、查封；有回購要求的簽訂回購協(xié)議 第四節(jié) 項目決策與實施 （ 3）個人保證 ? 選擇范圍：股東、主要經(jīng)營者、產(chǎn)品技術(shù)擁有者。 第四節(jié) 項目決策與實施 （ 5）股權(quán)質(zhì)押 ? 范圍：借款企業(yè)股權(quán)；特許經(jīng)營權(quán)企業(yè)的股權(quán)；優(yōu)質(zhì)上市公司的股權(quán)。 ? 查驗真實性。 ? 較寬松的監(jiān)管方式不應(yīng)為主要的反擔(dān)保措施。 ?經(jīng)營風(fēng)險：經(jīng)營者策略是否調(diào)整；生產(chǎn)是否正常；訂單是否飽滿；原材料價格、產(chǎn)品市場價格有無變化；供應(yīng)商、產(chǎn)品用戶有無變化。 ? 投資情況 ： 投機傾向；準備實施重大投資策略；準備實施資產(chǎn)重組。 財務(wù)類預(yù)警 非財務(wù)類預(yù)警 第五節(jié) 保后跟蹤 1. 不明應(yīng)收賬款、存貨的增加 2. 銷售增加利潤減少 3. 債務(wù)增加 4. 虧損且呈增加趨勢 5. 關(guān)聯(lián)企業(yè)非正常轉(zhuǎn)移資金 6. 壞賬增加 7. 現(xiàn)金流不足以支撐正常業(yè)務(wù) 8. 支付危機 保后跟蹤預(yù)警 ——財務(wù)類預(yù)警 第五節(jié) 保后跟蹤 保后跟蹤預(yù)警 ——非財務(wù)類預(yù)警 ? 行業(yè)情況 ： 不利政策出臺；行業(yè)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)營策略調(diào)整。 ? 保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進意見。 ? 不可接受的應(yīng)收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；無合同的應(yīng)收款。 ? 要求退稅賬戶開在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；超出質(zhì)押部分經(jīng)擔(dān)保機構(gòu)同意后可轉(zhuǎn)出使用；出口退稅登記證原件由擔(dān)保機構(gòu)保存。 ? 保證企業(yè)的董事會或股東會決議。 ? 不可受理抵押設(shè)備：海關(guān)監(jiān)管設(shè)備，租賃設(shè)備。 經(jīng)營能力 年營業(yè)收入、銷售利潤率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、凈資產(chǎn)回報率、利息保障倍數(shù)。 ? 項目經(jīng)理認為需詳細說明的問題。 ? 核對身份證明、婚姻狀況、財產(chǎn)清單。 ? 查驗企業(yè)注冊資本的真實性，資產(chǎn)狀況，負債情況。 ? 幣種僅限于人民幣、美元、港幣；企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票需考慮出票人的資信狀況。 第四節(jié) 項目決策與實施 法律事務(wù)操作管理 ——放款流程 ?基本程序 ?法務(wù)經(jīng)理審核 ?關(guān)注合同編號是否完整；還款條件填寫是否完備
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