【正文】 利潤(rùn)型 業(yè)務(wù)目標(biāo) 成本服務(wù)型 業(yè)務(wù)目標(biāo) 海外發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)（ 2023— 2023年） 77 海外規(guī)劃目標(biāo)（ 2023— 2023年） 1. 成本服務(wù)型業(yè)務(wù)規(guī)范化、成熟化，利潤(rùn)型業(yè)務(wù)形成核心競(jìng)爭(zhēng)力； 2. 海外網(wǎng)絡(luò)完全實(shí)現(xiàn)商品化運(yùn)作 —— 不僅為五礦集團(tuán)的成員單位服務(wù)，也為其他單位服務(wù)； 3. 海外網(wǎng)絡(luò)真正成為五礦集團(tuán)的核心優(yōu)勢(shì)。 68 （五）海外發(fā)展規(guī)劃支持系統(tǒng) 1. 各洲公司發(fā)展戰(zhàn)略 2. 全面預(yù)算管理系統(tǒng) 3. 與海外發(fā)展規(guī)劃相配套的人事制度、財(cái)務(wù)制度和考核制度 4. 企業(yè)信息化戰(zhàn)略 69 洲公司 考核的思路 總體原則：用全面預(yù)算來(lái)綜合考核洲公司的業(yè)績(jī) ? 各洲公司經(jīng)與板塊充分協(xié)商 ， 上報(bào)各自的成本服務(wù)型業(yè)務(wù)的預(yù)算建議方案 ， 并經(jīng)總公司協(xié)調(diào)審批后 ， 作為本洲成本服務(wù)型業(yè)務(wù)考核的預(yù)算依據(jù)； ? 各洲公司依據(jù)各自的具體情況向總公司上報(bào)各自利潤(rùn)型業(yè)務(wù)的預(yù)算建議方案 ， 經(jīng)總公司審核后 ， 作為對(duì)洲公司利潤(rùn)型業(yè)務(wù)考核的預(yù)算依據(jù)； ? 總公司在對(duì)洲公司進(jìn)行具體業(yè)績(jī)考核時(shí) ， 應(yīng)對(duì)兩種不同類型業(yè)務(wù)按一定的權(quán)數(shù)比重進(jìn)行綜合考評(píng) ， 以確保成本型業(yè)務(wù)優(yōu)先的原則得以切實(shí)執(zhí)行 。 62 資本運(yùn)作業(yè)務(wù)發(fā)展 ? 利用海外上市公司的資源，進(jìn)行資產(chǎn)置換，注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量，并適時(shí)進(jìn)行增資擴(kuò)股，通過(guò)收購(gòu)兼并實(shí)現(xiàn)企業(yè)擴(kuò)張； ? 利用現(xiàn)有和新開發(fā)的融資工具和渠道，吸引外資，以滿足貿(mào)易和投資需求； ? 發(fā)掘資源潛力，孵化、培育種子，待時(shí)機(jī)成熟進(jìn)行海外上市或出售套現(xiàn)。 ? 現(xiàn)有業(yè)務(wù)模式三的過(guò)渡與此類同。 46 現(xiàn)狀 實(shí)施兩專矩陣化模式后 業(yè)務(wù) 海內(nèi)外兩個(gè)利潤(rùn)中心，內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)。 29 7. 現(xiàn)海外公司駐京辦事處的處理 ? 原則上，撤消海外公司現(xiàn)有的駐京辦事處； ? 海外公司現(xiàn)有駐京辦事處的撤消需要一個(gè)過(guò)渡期 —— 隨著各洲公司的成立，各洲公司所屬的辦事處先行合并，在完成歷史問(wèn)題的處理及業(yè)務(wù)移交后，撤消所有駐京辦事處。 形成洲公司一個(gè)利潤(rùn)中心，在洲公司統(tǒng)籌下相互協(xié)作。 18 說(shuō)明 4 五礦集團(tuán)需要海外利潤(rùn)型業(yè)務(wù) ? 五礦集團(tuán)不僅是進(jìn)行全球采購(gòu)和銷售的貿(mào)易商，更應(yīng)該是進(jìn)行全球化經(jīng)營(yíng)的跨國(guó)公司； ? 五礦集團(tuán)應(yīng)在全球培植多個(gè)利潤(rùn)生長(zhǎng)點(diǎn)，以減弱局部經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)； ? 五礦集團(tuán)應(yīng)充分利用海外網(wǎng)絡(luò)，挖掘當(dāng)?shù)乜梢岳玫囊磺匈Y源。 19 是指針對(duì)不同類型的業(yè)務(wù) ——成本服務(wù)型業(yè)務(wù) 和 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) ，分別以成本中心和利潤(rùn)中心的身份向集團(tuán)承擔(dān)的綜合財(cái)務(wù)責(zé)任。 洲內(nèi)資源 資源分散，利用不充分，沒(méi)有規(guī)模效益。 30 8. 五礦集團(tuán)各海外管理職能部門功能 ? 戰(zhàn)略管理功能 ? 業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)功能 ? 財(cái)務(wù)統(tǒng)籌功能 ? 人事管理功能 ? 投資管理功能 ? 信息匯總功能 ? 物流調(diào)控功能 ? 法律支持功能 31 9. 處理歷史債務(wù)的 思路 償還歷史債務(wù) 海外企業(yè)變現(xiàn)部分資產(chǎn)，利用變現(xiàn)收入 總公司業(yè)務(wù)支持及海外自身營(yíng)利能力提高 總公司債務(wù)統(tǒng)籌，解決部分歷史債務(wù) 利用現(xiàn)有債務(wù)企業(yè)的虧損，進(jìn)行稅務(wù)統(tǒng)籌， 用避稅所得 32 （三）海外企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展 1. 海內(nèi)外企業(yè)的業(yè)務(wù)分工 2. 海外企業(yè)的業(yè)務(wù)格局 3. 成本服務(wù)型業(yè)務(wù)的發(fā)展 —— “兩專矩陣化運(yùn)作模式” 4. 利潤(rùn)型業(yè)務(wù)的發(fā)展 33 利潤(rùn)中心 國(guó)內(nèi) 為板塊服務(wù) 為其它企業(yè)服務(wù) 實(shí)業(yè)投資 資本運(yùn)作 1. 海內(nèi)外企業(yè)的業(yè)務(wù)分工 按商品歸相應(yīng) 板塊管理 按地域歸相應(yīng) 洲公司管理 利潤(rùn)中心 利潤(rùn)中心 成本中心 海外 34 2. 海外企業(yè)的業(yè)務(wù)格局 成本中心 成本服務(wù)型業(yè)務(wù) （左手） 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) （右手） 為板塊提供采購(gòu)銷售服務(wù) 按成本原則 收取網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi) 服務(wù) 為其它企業(yè) 實(shí)業(yè)投資 資本運(yùn)作 第三國(guó)貿(mào)易 洲公司 利潤(rùn)中心 35 49家海外機(jī)構(gòu)的具體情況差異較大： ? 行業(yè)： 貿(mào)易、金融、運(yùn)輸、房地產(chǎn)、酒店等多個(gè)行業(yè)； ? 成分： 有獨(dú)資公司和合資公司，有上市和非上市公司，有分公司和代表處； ? 重點(diǎn)： 有以鋼鐵為主的，有以有色為主的，等等； ? 質(zhì)量： 有盈利的、持平的、虧損的； ? 當(dāng)?shù)丨h(huán)境 ：國(guó)別的法律、政策和文化差異； 在具體安排業(yè)務(wù)格局時(shí)應(yīng)充分考慮上述多方面因素。 國(guó)內(nèi)板塊一個(gè)利潤(rùn)中心，海內(nèi)外分工協(xié)作。 現(xiàn)有業(yè)務(wù) 模式二、三 的過(guò)渡（續(xù)） 54 業(yè)務(wù)操作范圍的過(guò)渡 階段 國(guó)內(nèi) 業(yè)務(wù) 國(guó)外 各板塊 有控制力的協(xié)作業(yè)務(wù) 一個(gè)洲公司 各板塊 全部協(xié)作業(yè)務(wù) 一個(gè)洲公司 各板塊 全部協(xié)作業(yè)務(wù) 各洲公司 各板塊 全部業(yè)務(wù) 各洲公司 1 2 3 4 55 全部 協(xié)作業(yè)務(wù) 獨(dú)立業(yè)務(wù) 有控制力的 協(xié)作業(yè)務(wù) 1 2 3 4 全部 協(xié)作業(yè)務(wù) 全部 協(xié)作業(yè)務(wù) 圖例： 洲公司 國(guó)內(nèi)板塊 業(yè)務(wù)操作范圍的過(guò)渡（續(xù)） 試點(diǎn) 56 過(guò)渡階段的試點(diǎn)工作 1. 選擇條件比較成熟的洲進(jìn)行組建洲公司的試點(diǎn)工作； 2. 選擇海內(nèi)外有共識(shí)的商品（如焦炭、煤炭等）進(jìn)行矩陣式管理的試點(diǎn)運(yùn)作； 3. 上述試點(diǎn)工作應(yīng)在 2023年年底前完成，然后總結(jié)試點(diǎn)工作的經(jīng)驗(yàn)，逐步推廣“兩專矩陣化運(yùn)作模式”。 63 第三國(guó)貿(mào)易的發(fā)展 ? 第三國(guó)貿(mào)易操作過(guò)程中，洽談、簽定合同、執(zhí)行合同等關(guān)鍵環(huán)節(jié)需要通報(bào)相應(yīng)國(guó)內(nèi)板塊，以便于信息共享及國(guó)內(nèi)板塊統(tǒng)籌該類商品的全球發(fā)展。 70 成本型業(yè)務(wù) 實(shí)際完成量 成本型業(yè)務(wù) 預(yù)算量 成本型業(yè)務(wù) 完成倍數(shù) 成本型業(yè)務(wù) 權(quán)重 成本型業(yè)務(wù) 考核分?jǐn)?shù) 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) 實(shí)際完成額 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) 預(yù)算額 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) 完成倍數(shù) 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) 權(quán)重 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) 考核分?jǐn)?shù) 綜合業(yè)務(wù)考核分?jǐn)?shù) 洲公司 考核的思路 （續(xù) 1） 71 ? 綜合業(yè)務(wù)考核分?jǐn)?shù)作為對(duì)洲公司業(yè)績(jī)考核的最終標(biāo)準(zhǔn)； ? 成本型業(yè)務(wù)權(quán)重和利潤(rùn)型業(yè)務(wù)權(quán)重是考核的參數(shù)，表明兩類業(yè)務(wù)的相對(duì)重要程度，成本型業(yè)務(wù)權(quán)重與利潤(rùn)型業(yè)務(wù)權(quán)重的和等于 100，適當(dāng)提高成本型業(yè)務(wù)重要度權(quán)數(shù)，可以激勵(lì)洲公司努力完成成本服務(wù)型業(yè)務(wù)； ? 集團(tuán)公司可通過(guò)調(diào)整兩類業(yè)務(wù)的權(quán)重，來(lái)調(diào)控兩類業(yè)務(wù)的完成情況。 78 海外發(fā)展規(guī)劃核心思想 1. 組建洲公司 ，形成建立在洲公司基礎(chǔ)上的海外網(wǎng)絡(luò)，實(shí)施網(wǎng)絡(luò)商品化經(jīng)營(yíng)； 2. 洲公司統(tǒng)籌本洲內(nèi)的業(yè)務(wù)發(fā)展，建立成本服務(wù)型業(yè)務(wù)和利潤(rùn)型業(yè)務(wù)共同發(fā)展的 “左手 +右手”業(yè)務(wù)格局 ； 3. 洲公司通過(guò) “兩專矩陣化運(yùn)作模式” 發(fā)展成本服務(wù)型業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)與國(guó)內(nèi)板塊的協(xié)調(diào)發(fā)展； 4. 洲公司在為國(guó)內(nèi)板塊服務(wù)的基礎(chǔ)上 發(fā)展海外利潤(rùn)型業(yè)務(wù) —— 為其它企業(yè)服務(wù)、資本運(yùn)作等。 整體目標(biāo) 調(diào)整利潤(rùn)型業(yè)務(wù)的重點(diǎn)：為其它企業(yè)服務(wù)和資本運(yùn)作（香港）。 . 混合型國(guó)別公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作 國(guó)別公司 C經(jīng)洲公司 B的授權(quán)，其成本服務(wù)型業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) X板塊業(yè)務(wù)，利潤(rùn)