【正文】 利潤型 業(yè)務目標 成本服務型 業(yè)務目標 海外發(fā)展規(guī)劃目標（ 2023— 2023年） 77 海外規(guī)劃目標（ 2023— 2023年） 1. 成本服務型業(yè)務規(guī)范化、成熟化，利潤型業(yè)務形成核心競爭力； 2. 海外網(wǎng)絡完全實現(xiàn)商品化運作 —— 不僅為五礦集團的成員單位服務，也為其他單位服務； 3. 海外網(wǎng)絡真正成為五礦集團的核心優(yōu)勢。 68 （五）海外發(fā)展規(guī)劃支持系統(tǒng) 1. 各洲公司發(fā)展戰(zhàn)略 2. 全面預算管理系統(tǒng) 3. 與海外發(fā)展規(guī)劃相配套的人事制度、財務制度和考核制度 4. 企業(yè)信息化戰(zhàn)略 69 洲公司 考核的思路 總體原則：用全面預算來綜合考核洲公司的業(yè)績 ? 各洲公司經(jīng)與板塊充分協(xié)商 ， 上報各自的成本服務型業(yè)務的預算建議方案 ， 并經(jīng)總公司協(xié)調審批后 ， 作為本洲成本服務型業(yè)務考核的預算依據(jù)； ? 各洲公司依據(jù)各自的具體情況向總公司上報各自利潤型業(yè)務的預算建議方案 ， 經(jīng)總公司審核后 ， 作為對洲公司利潤型業(yè)務考核的預算依據(jù)； ? 總公司在對洲公司進行具體業(yè)績考核時 ， 應對兩種不同類型業(yè)務按一定的權數(shù)比重進行綜合考評 ， 以確保成本型業(yè)務優(yōu)先的原則得以切實執(zhí)行 。 62 資本運作業(yè)務發(fā)展 ? 利用海外上市公司的資源，進行資產(chǎn)置換，注入優(yōu)質資產(chǎn)，改善資產(chǎn)質量，并適時進行增資擴股，通過收購兼并實現(xiàn)企業(yè)擴張； ? 利用現(xiàn)有和新開發(fā)的融資工具和渠道，吸引外資，以滿足貿(mào)易和投資需求； ? 發(fā)掘資源潛力，孵化、培育種子，待時機成熟進行海外上市或出售套現(xiàn)。 ? 現(xiàn)有業(yè)務模式三的過渡與此類同。 46 現(xiàn)狀 實施兩專矩陣化模式后 業(yè)務 海內(nèi)外兩個利潤中心，內(nèi)部競爭。 29 7. 現(xiàn)海外公司駐京辦事處的處理 ? 原則上，撤消海外公司現(xiàn)有的駐京辦事處； ? 海外公司現(xiàn)有駐京辦事處的撤消需要一個過渡期 —— 隨著各洲公司的成立，各洲公司所屬的辦事處先行合并，在完成歷史問題的處理及業(yè)務移交后，撤消所有駐京辦事處。 形成洲公司一個利潤中心，在洲公司統(tǒng)籌下相互協(xié)作。 18 說明 4 五礦集團需要海外利潤型業(yè)務 ? 五礦集團不僅是進行全球采購和銷售的貿(mào)易商，更應該是進行全球化經(jīng)營的跨國公司； ? 五礦集團應在全球培植多個利潤生長點，以減弱局部經(jīng)濟動蕩帶來的風險； ? 五礦集團應充分利用海外網(wǎng)絡，挖掘當?shù)乜梢岳玫囊磺匈Y源。 19 是指針對不同類型的業(yè)務 ——成本服務型業(yè)務 和 利潤型業(yè)務 ，分別以成本中心和利潤中心的身份向集團承擔的綜合財務責任。 洲內(nèi)資源 資源分散，利用不充分，沒有規(guī)模效益。 30 8. 五礦集團各海外管理職能部門功能 ? 戰(zhàn)略管理功能 ? 業(yè)務協(xié)調功能 ? 財務統(tǒng)籌功能 ? 人事管理功能 ? 投資管理功能 ? 信息匯總功能 ? 物流調控功能 ? 法律支持功能 31 9. 處理歷史債務的 思路 償還歷史債務 海外企業(yè)變現(xiàn)部分資產(chǎn)，利用變現(xiàn)收入 總公司業(yè)務支持及海外自身營利能力提高 總公司債務統(tǒng)籌，解決部分歷史債務 利用現(xiàn)有債務企業(yè)的虧損，進行稅務統(tǒng)籌， 用避稅所得 32 （三）海外企業(yè)的業(yè)務發(fā)展 1. 海內(nèi)外企業(yè)的業(yè)務分工 2. 海外企業(yè)的業(yè)務格局 3. 成本服務型業(yè)務的發(fā)展 —— “兩專矩陣化運作模式” 4. 利潤型業(yè)務的發(fā)展 33 利潤中心 國內(nèi) 為板塊服務 為其它企業(yè)服務 實業(yè)投資 資本運作 1. 海內(nèi)外企業(yè)的業(yè)務分工 按商品歸相應 板塊管理 按地域歸相應 洲公司管理 利潤中心 利潤中心 成本中心 海外 34 2. 海外企業(yè)的業(yè)務格局 成本中心 成本服務型業(yè)務 （左手） 利潤型業(yè)務 （右手） 為板塊提供采購銷售服務 按成本原則 收取網(wǎng)絡使用費 服務 為其它企業(yè) 實業(yè)投資 資本運作 第三國貿(mào)易 洲公司 利潤中心 35 49家海外機構的具體情況差異較大： ? 行業(yè)： 貿(mào)易、金融、運輸、房地產(chǎn)、酒店等多個行業(yè)； ? 成分： 有獨資公司和合資公司，有上市和非上市公司，有分公司和代表處； ? 重點： 有以鋼鐵為主的，有以有色為主的，等等； ? 質量： 有盈利的、持平的、虧損的； ? 當?shù)丨h(huán)境 ：國別的法律、政策和文化差異； 在具體安排業(yè)務格局時應充分考慮上述多方面因素。 國內(nèi)板塊一個利潤中心，海內(nèi)外分工協(xié)作。 現(xiàn)有業(yè)務 模式二、三 的過渡（續(xù)） 54 業(yè)務操作范圍的過渡 階段 國內(nèi) 業(yè)務 國外 各板塊 有控制力的協(xié)作業(yè)務 一個洲公司 各板塊 全部協(xié)作業(yè)務 一個洲公司 各板塊 全部協(xié)作業(yè)務 各洲公司 各板塊 全部業(yè)務 各洲公司 1 2 3 4 55 全部 協(xié)作業(yè)務 獨立業(yè)務 有控制力的 協(xié)作業(yè)務 1 2 3 4 全部 協(xié)作業(yè)務 全部 協(xié)作業(yè)務 圖例： 洲公司 國內(nèi)板塊 業(yè)務操作范圍的過渡（續(xù)） 試點 56 過渡階段的試點工作 1. 選擇條件比較成熟的洲進行組建洲公司的試點工作； 2. 選擇海內(nèi)外有共識的商品（如焦炭、煤炭等）進行矩陣式管理的試點運作； 3. 上述試點工作應在 2023年年底前完成，然后總結試點工作的經(jīng)驗，逐步推廣“兩專矩陣化運作模式”。 63 第三國貿(mào)易的發(fā)展 ? 第三國貿(mào)易操作過程中，洽談、簽定合同、執(zhí)行合同等關鍵環(huán)節(jié)需要通報相應國內(nèi)板塊，以便于信息共享及國內(nèi)板塊統(tǒng)籌該類商品的全球發(fā)展。 70 成本型業(yè)務 實際完成量 成本型業(yè)務 預算量 成本型業(yè)務 完成倍數(shù) 成本型業(yè)務 權重 成本型業(yè)務 考核分數(shù) 利潤型業(yè)務 實際完成額 利潤型業(yè)務 預算額 利潤型業(yè)務 完成倍數(shù) 利潤型業(yè)務 權重 利潤型業(yè)務 考核分數(shù) 綜合業(yè)務考核分數(shù) 洲公司 考核的思路 （續(xù) 1） 71 ? 綜合業(yè)務考核分數(shù)作為對洲公司業(yè)績考核的最終標準； ? 成本型業(yè)務權重和利潤型業(yè)務權重是考核的參數(shù)，表明兩類業(yè)務的相對重要程度，成本型業(yè)務權重與利潤型業(yè)務權重的和等于 100，適當提高成本型業(yè)務重要度權數(shù)，可以激勵洲公司努力完成成本服務型業(yè)務； ? 集團公司可通過調整兩類業(yè)務的權重，來調控兩類業(yè)務的完成情況。 78 海外發(fā)展規(guī)劃核心思想 1. 組建洲公司 ，形成建立在洲公司基礎上的海外網(wǎng)絡，實施網(wǎng)絡商品化經(jīng)營； 2. 洲公司統(tǒng)籌本洲內(nèi)的業(yè)務發(fā)展，建立成本服務型業(yè)務和利潤型業(yè)務共同發(fā)展的 “左手 +右手”業(yè)務格局 ； 3. 洲公司通過 “兩專矩陣化運作模式” 發(fā)展成本服務型業(yè)務，實現(xiàn)與國內(nèi)板塊的協(xié)調發(fā)展； 4. 洲公司在為國內(nèi)板塊服務的基礎上 發(fā)展海外利潤型業(yè)務 —— 為其它企業(yè)服務、資本運作等。 整體目標 調整利潤型業(yè)務的重點：為其它企業(yè)服務和資本運作（香港）。 . 混合型國別公司的業(yè)務運作 國別公司 C經(jīng)洲公司 B的授權，其成本服務型業(yè)務經(jīng)營 X板塊業(yè)務，利潤