公司財(cái)務(wù)管理制度-免費(fèi)閱讀
【正文】 （6）、庫(kù)管要建立庫(kù)存保管帳，按單據(jù)逐條、及時(shí)登記出入庫(kù)情況，并結(jié)出余額，做到帳實(shí)相符。 （7）、倉(cāng)庫(kù)物品要求擺放整齊，同等型號(hào)配件、物品應(yīng)放置一起，保持庫(kù)房環(huán)境的干凈，定期對(duì)庫(kù)房進(jìn)行打掃。屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的，應(yīng)上報(bào)總經(jīng)理，決定處理意見(jiàn)。 ⑷ 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開(kāi)具，領(lǐng)用單一式三聯(lián)，一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查，一聯(lián)交庫(kù)管作為財(cái)產(chǎn)發(fā)出以及登帳憑據(jù)。（4）、用于加工生產(chǎn)的原輔材料。 工程決算程序。 工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購(gòu)供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，對(duì)已經(jīng)選擇定型的設(shè)備，材料進(jìn)行采購(gòu)，確保設(shè)備材料及時(shí)供應(yīng)，積極進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)工作，建立市場(chǎng)價(jià)格詢價(jià)登記薄，記錄材料價(jià)格變動(dòng)的歷史資料。（4）、不要用訂書(shū)機(jī)定票據(jù)，不要圖省事把所有的單子和報(bào)賬封皮一塊釘起來(lái)，財(cái)務(wù)到月底要集中把所有單子合并起來(lái)，進(jìn)行打孔裝訂，訂書(shū)機(jī)上的釘子容易把裝訂機(jī)上的針打壞。（5）、對(duì)于比粘貼單大的票據(jù)或其他附件，也應(yīng)按裝訂線位置進(jìn)行粘貼，不能超寬超長(zhǎng)，超出部分按照粘貼紙大小折疊在粘貼單范圍之內(nèi)。 十、為確保分公司和分項(xiàng)目部的開(kāi)支數(shù)額如實(shí)反映，分公司和分項(xiàng)目部用款要填寫(xiě)書(shū)面用款申請(qǐng)，以傳真或電子掃描件形式公司，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后（用款金額10000元以上經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)）方可支付 ，會(huì)計(jì)憑申請(qǐng)單和銀行付款條入賬；分公司和分項(xiàng)目部每半月往回郵寄一次費(fèi)用開(kāi)支票據(jù)，并以表格形式做詳細(xì)的標(biāo)注，出納對(duì)分公司郵寄回來(lái)的票據(jù)進(jìn)行整理匯總填制報(bào)銷單，由總經(jīng)理簽字入賬，分公司或各項(xiàng)目部每筆開(kāi)支超過(guò)1000元的必須提前給總經(jīng)理和財(cái)務(wù)進(jìn)行備案。 （2）、應(yīng)酬、禮品費(fèi)用支出實(shí)行一票一單，事前申報(bào)制,批準(zhǔn)后方可實(shí)施，金額超過(guò)2000元的經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)實(shí)施。（4）、實(shí)際報(bào)銷金額超出公司的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，需由部門經(jīng)理或帶隊(duì)經(jīng)理說(shuō)明原因，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后支付。 五、公司差旅費(fèi)開(kāi)支制度 （1）、公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼。（3）、公司經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批同意后，財(cái)務(wù)對(duì)外付款。 為了保證每月費(fèi)用均衡性和真實(shí)性，出納手中不允許有現(xiàn)金白條沖抵現(xiàn)金。如總經(jīng)理不在公司，必須電話向總經(jīng)理請(qǐng)示，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支付，總經(jīng)理回來(lái)后找經(jīng)理簽字。 往來(lái)款（應(yīng)收、應(yīng)付款）的沖轉(zhuǎn)，指非正常沖抵，須經(jīng)公司董事會(huì)研究批準(zhǔn)，并給財(cái)務(wù)提供書(shū)面批示文。公司財(cái)務(wù)管理制度財(cái)務(wù)部是公司從事一切財(cái)政事務(wù)及資金活動(dòng)的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常財(cái)務(wù)管理，籌資管理和財(cái)務(wù)分析工作，其工作范圍和一、會(huì)計(jì)職責(zé)及要求主要有： 負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作，編制公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審核各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開(kāi)支；收回工程項(xiàng)目款，清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；稅費(fèi)交納；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。 配合公司實(shí)際情況。 財(cái)務(wù)專用章、公司法人章及支票的保管，財(cái)務(wù)章、法人章必須分開(kāi)保管。有權(quán)拒絕私人借款或以白條抵現(xiàn)金。工程款的審批應(yīng)按以上流程依次進(jìn)行，不得空缺事后補(bǔ)簽。 （2）、公司職員出差根據(jù)需要,由經(jīng)理決定選用交通工具。六、車輛維修費(fèi)及汽油費(fèi)管理制度 （1）、公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點(diǎn)，維修費(fèi)用開(kāi)取正規(guī)發(fā)票及維修清單（2）、公司加油情況由辦公室管理并臺(tái)賬帳登記使用，如每次加油時(shí)的公里表讀數(shù)，加油數(shù)量及金額。 （3）、凡需借支現(xiàn)金者必須填寫(xiě)借款單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)出納付款，借款單留財(cái)務(wù)，會(huì)計(jì)憑借款條記個(gè)人借款，出納不得以白條抵現(xiàn)金，待借款還回時(shí)財(cái)務(wù)開(kāi)沖帳收據(jù)給經(jīng)辦人，會(huì)計(jì)憑收據(jù)沖減個(gè)人借款。十一、財(cái)務(wù)報(bào)銷原始憑證的要求票據(jù)的粘貼（1）票據(jù)的分類整理，對(duì)于集中較多的票據(jù)按照內(nèi)容進(jìn)行分類，如辦公用品、電話費(fèi)、車票、住宿費(fèi)、飯費(fèi)等等，按類別整理好，準(zhǔn)備粘貼。（6）、對(duì)于不真實(shí)、不合法的原始報(bào)賬憑證財(cái)務(wù)有權(quán)不予受理，
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