公司財務管理制度-全文預覽
【正文】 有需要往下撕票的時候，容易把票撕壞。尤其禁止用紅色筆填寫和簽名，紅筆一是對人不尊重禮貌，二是紅字代表負數(shù)。（6）、對于不真實、不合法的原始報賬憑證財務有權(quán)不予受理，對記載不準確、不完整的原始憑證給予退回，并按照公司有關(guān)規(guī)定進行更正、補充。裝訂線左側(cè)不要粘貼票據(jù)，也不要將票據(jù)集中粘貼在粘貼單的中間部位，以免造成鼓肚，使財務裝訂出來的憑證效果不整齊，達不到檔案保存的要求，如果票據(jù)比較多可以多使用幾張粘貼單進行粘貼，避免集中到一個單子上造成太厚。十一、財務報銷原始憑證的要求票據(jù)的粘貼（1）票據(jù)的分類整理，對于集中較多的票據(jù)按照內(nèi)容進行分類，如辦公用品、電話費、車票、住宿費、飯費等等，按類別整理好，準備粘貼。 （5）、日常的費用支出一般在3天內(nèi)進行報賬，借款出差人員回公司后，3天內(nèi)應到財務部報賬報賬后欠款部分金額或20天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部門有權(quán)在當月工資中扣回。 （3）、凡需借支現(xiàn)金者必須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理批準后財務出納付款，借款單留財務，會計憑借款條記個人借款，出納不得以白條抵現(xiàn)金，待借款還回時財務開沖帳收據(jù)給經(jīng)辦人，會計憑收據(jù)沖減個人借款。 （3）、公司各部門因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開會議的，應由部門經(jīng)理提出建議，報董事長批準，其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排。六、車輛維修費及汽油費管理制度 （1）、公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應指定維修點，維修費用開取正規(guī)發(fā)票及維修清單（2）、公司加油情況由辦公室管理并臺賬帳登記使用，如每次加油時的公里表讀數(shù)，加油數(shù)量及金額。 C職工出差來回車費實報實銷，出租車不在報銷范圍內(nèi)。 （2）、公司職員出差根據(jù)需要,由經(jīng)理決定選用交通工具。（3）、公司經(jīng)理、董事長審批同意后，財務對外付款。工程款的審批應按以上流程依次進行，不得空缺事后補簽。現(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，隨時接受會計主管的抽查。有權(quán)拒絕私人借款或以白條抵現(xiàn)金。不準擅自出借銀行帳號給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務，無總經(jīng)理批準不得簽發(fā)空頭支票，簽發(fā)空頭支票時要要問清大概金額并在最大限額處以“￥”符號封頂。 財務專用章、公司法人章及支票的保管，財務章、法人章必須分開保管。在公司經(jīng)營活動中，發(fā)現(xiàn)有違反公司規(guī)定、財經(jīng)紀律及損害公司利益的條款，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并上報公司董事會。 配合公司實際情況。 負責公司成本核算和成本管理，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項，配合工程部等部門做好工程，材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設(shè)置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。公司財務管理制度財務部是公司從事一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責公司的日常財務管理，籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和一、會計職責及要求主要有： 負責公司的財務管理工作，編制公司的各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回工程項目款，清理催收應收款項；稅費交納；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。主管會計有權(quán)隨時對庫存現(xiàn)金進行監(jiān)督檢查。 往來款（應收、應付款）的沖轉(zhuǎn)，指非正常沖抵，須經(jīng)公司董事會研究批準，并給財務提供書面批示文。對公司有關(guān)證照、財務檔案、憑證的保管，嚴格執(zhí)行檔案借閱手續(xù)。如總經(jīng)理不在公司，必須電話向總經(jīng)理請示，總經(jīng)理批準后方可支付，總經(jīng)理回來后找經(jīng)理簽字。 開具的支票須寫明經(jīng)批準同意的收款人全稱，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司董事長批準。 為了保證每月費用均衡性和真實性，出納手中不允許有現(xiàn)金白條沖抵現(xiàn)金。 逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款流水帳，并結(jié)出余額。（3）、公司經(jīng)理、董事長審批同意后，財務對外付款。 （2）、財務部審核后，報公司經(jīng)理批準，金額超過10萬元的由董事長審批。 五、公司差旅費開支制度 （1）、公司員工
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