【正文】 因此這部分人要充分考慮自己的收入水平和還貸能力,還要注意購買房屋保險。義務(wù)性支出以房貸為主，對于沒有房子的他們來說，儲蓄的重要目標(biāo)就是購房。未來消費可以按照人生三大理財目標(biāo)：購屋、子女教育與退休來劃分，由此可以劃分出四種典型的理財價值觀，分別以“螞蟻族”、“蟋蟀族”、“蝸牛族”、“慈愛的烏鴉族”命名?！　≡诩彝ダ碡斏?，最先滿足的現(xiàn)金流量有三項：1?日常生活基本開銷：一定要先填飽肚子，才能再考慮其他理財目標(biāo)。5?第五階段——準(zhǔn)備退休“養(yǎng)兒防老”，今天來看不太現(xiàn)實，并不是兒女不孝，而是因為子女本身已經(jīng)負(fù)擔(dān)沉重，因此應(yīng)該早做退休打算。（1 通貨膨脹率）1例如：張?zhí)Ｍ麨榕畠簝浣逃穑怨┧旰笊洗髮W(xué)之用，如果今天上大學(xué)的費用是50000元，投資基金的回報率是10%，通貨膨脹率是5%，實際投資回報率=（1 10%）247。　　新婚人士的理財策略風(fēng)險承受能力：中資產(chǎn)值：低負(fù)債值：中至高理財策略：設(shè)定好未來目標(biāo)，計劃好資源分配；作好預(yù)算，建立理財大計；小心用錢，量入為出；夫妻協(xié)調(diào)，互相配合。當(dāng)你在婚禮上說“我愿意”，那種喜悅是無法形容的?！　〔簧倌贻p人有個錯誤觀念，認(rèn)為自己年輕，可以投資冒險，虧了可以從頭再來?！　”?1人生不同階段的特點　　人生階段 年齡范圍 特征　　事業(yè)起步者20—25剛參加工作，收入不高，但沒有財務(wù)和家庭負(fù)擔(dān)，可承受較大風(fēng)險。即便你成不了大富翁，也是衣食無憂。愛生財，無長遠(yuǎn)計劃，善于搶短線，謀取眼前利益?！　烧呦嗖钶^大，應(yīng)該調(diào)整戰(zhàn)略?！　》?jǐn)?shù)=風(fēng)險承受態(tài)度風(fēng)險承受能力　　高于21分或以上：你風(fēng)險承受的態(tài)度比你風(fēng)險承受的能力高，說明你雖然敢于冒險，但最好做好風(fēng)險管理，或投資一些低風(fēng)險的產(chǎn)品?！　??當(dāng)你作出投資決定時，以下哪一個因素最為重要？　　A?保本；B?穩(wěn)定增長；C?抗通脹；D?短期獲利；E?獲取高回報。因為你擁有沉重的負(fù)擔(dān)，投資組合中應(yīng)取向低風(fēng)險型投資項目。5?若把你所有的流動資產(chǎn)加起來（銀行存款、股票、債券、基金等），減去未來一年內(nèi)的非定期性開支（例如結(jié)婚、買車等），約等于你每月薪金的多少倍？　　A?20倍以上；B?15?1到20倍；C?10?1到15倍；　　D?5?1到10倍；E?2?1到5倍；F?2倍以下。辜振甫的長子——臺灣人壽總經(jīng)理辜啟允非常了解他們，他說：“錢放進(jìn)辜振甫的口袋就出不來了，但是放進(jìn)辜濂松的口袋就會不見了?！　★L(fēng)險承受度也可以從兩個角度去考查：　　風(fēng)險承受能力個人或家庭可以承受風(fēng)險的能力，這與年齡、性別、家庭狀況等有關(guān)。2?資金需要動用的時間　　第四部分　　第13節(jié)：一生的理財計劃(13)　　資金需要動用的時間離現(xiàn)在越遠(yuǎn)，愈能承擔(dān)高風(fēng)險；若短期內(nèi)就要使用的錢，則不宜做高風(fēng)險的投資。年齡愈大者，過去儲蓄的部分越大，未來的儲蓄部分越小。98?34706=10168?07元如果你的投資年復(fù)利率為20％，這筆等額款為100萬元=C\amp。(1 8%) 20000247。12)36=12954?59元如果你想買一輛價值25000元的二手車，首付10％，其余部分銀行按12％的年利率給你貸款60個月，你的月供是多少？　　你借貸的總額是90%25000=22500，這是貸款的現(xiàn)值，月利率為1％，連續(xù)計復(fù)利60次:22500=C{1\amp?！　〖僭O(shè)年利率為12%，今天投入5000元，6年后你將獲得多少錢？用單利計算的結(jié)果怎樣？復(fù)利計算的結(jié)果怎樣？　　用復(fù)利計算是:5000(1 r)t=5000(1 12%)6=9869?11元用單利計算是:5000(1 tr)=5000(1 612%)=8600元復(fù)利和單利計算之間的差異為：9869?118600=1269?11元例如：假設(shè)你三年后需要2萬元來支付讀研究生的學(xué)費，投資收益率是8%，今天你需要拿出多少錢來投資？　　已知終值（2萬）、利率（8%）、投資時間（3年），那么現(xiàn)值是：20000=現(xiàn)值(1 8%)3現(xiàn)值=20000247。因此如果你手中少了一份復(fù)利表時，記住簡單的七十二法則，或許能夠幫你不少的忙。　　投資實務(wù)中有一個很有趣的問題：在利率給定的情況下，一筆投資需要多長時間才能翻倍。利率一般有單利與復(fù)利之分。因此你的收益不僅取決于銀行利率，還取決于通貨膨脹率?！　??省錢　　合法的少繳或延遲納稅，包括所得稅、財產(chǎn)稅和財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的節(jié)稅規(guī)劃，可以使您最有效地發(fā)揮貨幣時間價值的作用。因為他們的收入來源都是屬于持續(xù)性收入，所以他們有時間可以將金錢花在他們想花的地方上?！　〉谝环N方式就是版稅?！　∝攧?wù)收入來源可以分為兩種：單次收入和多次持續(xù)性收入。如果沒有兩個以上的收入來源，很少有家庭還能生活得非常安逸?！　o論是愿意還是不愿意，一個人總不可能永遠(yuǎn)不死?？梢赃x擇銀行存款、購買債券、基金定投、購買股票或者購買保險等以獲得收益。稅收規(guī)劃與投資規(guī)劃、退休規(guī)劃和遺產(chǎn)規(guī)劃一樣，是整個財務(wù)規(guī)劃過程中的一個基本組成部分。在一般情況下，受過良好教育者，無論在收入或是地位上，確實高于沒有受過良好教育的同齡人。買房子是人生的一件大事，很多人辛苦一輩子就是為了擁有一套自己的房子。富翁大多過著很乏味的生活，工作固定，穩(wěn)定性是他們的特色。不論任何目標(biāo)，要有計劃，堅定不移地去完成；第三步，把錢用于買股票或基金上。　　2?拖延、不關(guān)心或者沒有在意尤其是年輕人，認(rèn)為自己有的是時間來為退休或子女教育基金做準(zhǔn)備，不必現(xiàn)在馬上行動。1896年，諾貝爾捐獻(xiàn)980萬美元作為諾貝爾基金會的原始基金。改革開放以后，居民開始越來越多地承擔(dān)以上的費用和風(fēng)險?！　?968年，巴菲特公司的股票取得了它歷史上最好的成績：增長了59%，而同期道?瓊斯指數(shù)才增長了9%?！　??過更好的生活，提高生活品質(zhì)平衡一生的收支只是理財規(guī)劃的基本目的。　　生活理財通過設(shè)計一個將個人整個生命周期考慮在內(nèi)的終身財務(wù)計劃，將個人未來的職業(yè)選擇、子女及自身的教育、購房、保險、醫(yī)療、企業(yè)年金和養(yǎng)老、遺產(chǎn)及繼承以及生活中個人所必須面對的各種稅收等方面的事宜進(jìn)行妥善安排，使個人在不斷提高生活品質(zhì)的同時，即使到年老體弱或收入銳減的時候，也能保持自己所設(shè)定的生活水平，最終達(dá)到終生的財務(wù)安全和生活幸福?！　?6分～50分：對不起，你的FQ不太理想，應(yīng)該從多方面著手努力，例如多閱讀財經(jīng)書籍或參加理財培訓(xùn)，以便增進(jìn)自己的FQ。　　5?每做一項投資時，你完全清楚投資項目的性質(zhì)及風(fēng)險的大小。理財?shù)牡览砗芏嗳硕级?，為什么還會弄到破產(chǎn)的地步呢？要找出原因，就要認(rèn)真分析自己在理財上的問題，我們可以從以下幾個方面進(jìn)行FQ的分析：　　1?自我風(fēng)險和個人性格的分析；　　2?編制個人或家庭的資產(chǎn)負(fù)債表；　　3?編制個人或家庭的現(xiàn)金流量表；　　4?制定個人或家庭的短期、中期及長期目標(biāo)；　　5?設(shè)定計劃完成時間。當(dāng)然，若有機(jī)會參加理財類的培訓(xùn)或研討，聽聽專家或?qū)嵺`者的經(jīng)驗或教訓(xùn)，對于提高自己的FQ會大有裨益。　　第二部分　　第5節(jié)：一生的理財計劃(5)　　4?風(fēng)險的管理　　天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福，若不做好風(fēng)險管理與防范，當(dāng)意外發(fā)生時，可能會使自己陷入困境。若要在投資市場有所收獲，就必須熟悉各種投資工具?！　∫蔀楦挥械娜?，你還缺什么　　要成為一個高財商的人，首先要弄明白什么是財富？當(dāng)然馬上就會有人說，財富不就是錢嗎？金光閃閃的黃金、厚厚的人民幣以及巨額的銀行存款。若要真正能夠順順利利地生活，確實需要具備各方面的素質(zhì)。面對眾多的投資品種，老百姓感到投資理財?shù)闹R十分欠缺，需要有專業(yè)的投資理財顧問為其提供服務(wù)，也急切希望提升自己的理財水平。中國的富人階層已經(jīng)出現(xiàn)，10％的富裕家庭的財產(chǎn)占到城市居民全部財產(chǎn)的45％?！　∫虼耍顿Y理財沒有什么特別的奧秘，也不需要復(fù)雜的技巧，觀念正確就能贏，理財只不過是要培養(yǎng)一種別人很難養(yǎng)成的習(xí)慣?！　∷顿Y理財有三個秘訣：　　一是30歲以后重理財。旅游、健身等一年2?5萬元，30年下來需要75萬元。假設(shè)10年換一輛車，30年下來，需要253 15001230=129萬元。只要你每日將10元錢放進(jìn)瓶子內(nèi)留著不用，一個月可儲存300元，每年可儲存3600元。　　人的一生有許多夢想，也就是有許多的人生目標(biāo)。有錢、無錢、錢多、錢少，都成了忽視理財?shù)慕杩?。?jīng)過連震東和連戰(zhàn)兩代人的努力，連家財產(chǎn)總值據(jù)估計已逾300億元新臺幣。1996年香港樓市處于頂峰，當(dāng)時還是夫妻的他倆，以鐘鎮(zhèn)濤的名義擔(dān)保，短期借款1?54億港元，“炒買”港灣道會景閣4607室等五處豪宅和其他項目。有人可能會說：“我又掙不了多少錢，又有什么財可理呢？”可是那些把企業(yè)做得井井有條的業(yè)界精英、腰纏萬貫的富家子弟，又有幾個會打理自己的個人財富呢？中國有句古話叫做“富不過三代”，意思是說即使是富有的人最后也會揮霍一空甚至窮困潦倒?！　∈紫?，理財是一種觀念。2003年8月2日，泰森向紐約曼哈頓區(qū)破產(chǎn)法院提出破產(chǎn)申請，這給他褒貶混雜的人生軌跡又增添了不光彩的一筆。大腕為何陷入財務(wù)危機(jī)？在大眾眼里，著名體育明星和演藝明星都是住豪宅開名車的富豪一族，為什么反而會陷入財務(wù)危機(jī)呢？事實是，不會理財使他們的生活陷入窘迫。在1989年臺灣“國稅局”的資料中，登記在連戰(zhàn)名下有六筆土地，約合20250坪，據(jù)臺灣報刊評估，價值約200億元新臺幣。個人理財或者個人財務(wù)策劃在西方國家早已成為一個熱門和發(fā)達(dá)的行業(yè)，西方國家的個人收入包括工作收入和理財收入兩個部分，在一個人一生的收入中，理財收入占到一半甚至更高的比例，可見理財在人們生活中的地位?！　】傊?，理財是一種社會實踐，是一種人生過程，是一種生活方式。在北京，買一棟像樣點的住宅，加上裝修等至少要100萬元?！　??家庭開支。實際上，理財是一個觀念問題，是一種生活態(tài)度的反映。假如你21歲開始每年投入1萬元，每年得到10%的回報，到60歲退休時，也將獲得近500萬元的回報。根據(jù)國家統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)，中國城市居民人均可支配收入由1978年的344元、1989年的1374元、1997年的5160元增長到2005年的10493元。反映這個比例的就是恩格爾系數(shù)。讓我們每一個人樹立起正確的理財觀念，積極地投入到豐富多彩的理財生活中去。　　最重要的一點：這些財富能否給你帶來幸福和歡樂，而不是沉重的負(fù)擔(dān)。這些在后面的章節(jié)中都會有詳細(xì)的介紹。不僅自己要多看多學(xué)，還可以參加各種投資學(xué)習(xí)班、講座，閱讀報紙雜志，通過電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體多方面獲取知識。要增加這些知識，首先就是去學(xué)習(xí)，平時多瀏覽這方面的書籍和雜志，相信一定會不斷豐富你的理財知識。應(yīng)該說，沒有什么比你自己親自參加能更有效地提高你的財商了。　　2?對自己每月的支出進(jìn)行預(yù)算，并保存信用卡消費的收據(jù)，計算每月的實際花費并檢查是否與計劃相符?！　?0?很清楚現(xiàn)在每項投資的預(yù)計回報和風(fēng)險程度。個人理財是針對我們每個人或者家庭一輩子而不是某個階段的規(guī)劃，它包括對個人或者家庭生命周期每個階段的資產(chǎn)和負(fù)債分析、現(xiàn)金流量預(yù)算和管理、個人風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、投資目標(biāo)確立與實現(xiàn)、職業(yè)生涯規(guī)劃、子女養(yǎng)育及教育規(guī)劃、居住規(guī)劃、退休規(guī)劃、個人稅務(wù)籌劃及遺產(chǎn)規(guī)劃等方面。如果一個人在任何時期都有收入，而且在任何時候賺的錢都等于用的錢，那么就不需要去平衡收支間的差異，理財規(guī)劃對這個人來說就不是必須的?！　?930年8月30日，沃倫?巴菲特出生于美國內(nèi)布拉斯加州的奧馬哈市。4?抵御不測風(fēng)險和災(zāi)害古人云：“天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福?！　??造福社會目前，我國城鄉(xiāng)居民的溫飽問題已經(jīng)基本解決，正向小康邁進(jìn)。表12理財規(guī)劃與否對各項理財行為影響的比較理財活動理財規(guī)劃無規(guī)劃的可能結(jié)果有規(guī)劃的預(yù)期效益收入事業(yè)規(guī)劃隨意地求職就業(yè)情緒性地離職跳槽一窩蜂地創(chuàng)業(yè)轉(zhuǎn)業(yè)可以學(xué)以致用階段性目標(biāo)達(dá)成后開始轉(zhuǎn)業(yè)可行性評估后創(chuàng)業(yè)支出消費預(yù)算無計劃地消費信用卡刷爆后的信用危機(jī)在既定預(yù)算下消費進(jìn)行實際與預(yù)算間的差異性分析逐月改善以達(dá)到目標(biāo)儲蓄儲蓄規(guī)劃儲蓄成為偶然行為，有時有，有時沒有缺乏持續(xù)性缺乏前瞻性儲蓄根據(jù)長期目標(biāo)來決定有持續(xù)性有前瞻性置產(chǎn)買房購車規(guī)劃僅根據(jù)短期支付能力來決定購買與否，未考慮長期承擔(dān)的能力通盤考慮買房購車計劃投資退休金與教育準(zhǔn)備金規(guī)劃無目標(biāo)地盲目投資，導(dǎo)致過高的投資風(fēng)險缺乏連貫一致性的投資策略以凈值儲蓄以及風(fēng)險承受度設(shè)計投資組合借貸償債規(guī)劃未規(guī)劃還款來源忽略借貸投資風(fēng)險可能導(dǎo)致違約以未來的收入水平以及儲蓄能力決定可貸額度按計劃分?jǐn)傔€貸減輕壓力保險保障計劃視關(guān)系投保　　第8節(jié)：一生的理財計劃(8)　　花大錢買小保險違約投保難獲理賠以生活保障需要來投保出險后能及時獲得賠償稅收稅收規(guī)劃繳了本不用繳的稅未善用免稅額度未利用節(jié)稅工具在稅法允許的范圍內(nèi)善用基金、保險、信托等避稅工具整體面全方位規(guī)劃只考慮短期目標(biāo)，忽略教育基金或退休金等長期項目考慮中長期目標(biāo)確保退休后財務(wù)獨立，以過有尊嚴(yán)的晚年資料來源：《理財規(guī)劃實務(wù)》，臺灣金融研訓(xùn)院，1994年，第17頁。　　美國人查理斯?卡爾森調(diào)查了170位美國的百萬富翁，總結(jié)了成為百萬富翁的八個行動步驟：第一步，現(xiàn)在就開始投資。調(diào)查顯示，3/4的百萬富翁買一種股票至少持有5年以上，將近4成的百萬富翁買一種股票至少持有8年以上。　　金融投資包括對各種金融工具，例如股票、固定收益證券、金融信托、基金產(chǎn)品、黃金、外匯和金融衍生品等的投資。早在上個世紀(jì)60年代，就有經(jīng)濟(jì)學(xué)家把家庭對子女的培養(yǎng)看作是一種經(jīng)濟(jì)行為，即在子女成長初期，家長將財富用在其成長上，使之能夠獲得良好的教育?！　?個人稅務(wù)籌劃　　個人稅務(wù)籌劃是指納稅行為發(fā)生以前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對納稅主體的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項做