萬華合成革集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度-免費(fèi)閱讀
【正文】 第三十六條 本制度由萬華集團(tuán)資產(chǎn)管理部起草和修訂，經(jīng)由萬華集團(tuán)總裁辦公會(huì)審批后發(fā)布。 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度 9 第三十一條 各責(zé)任中心要加強(qiáng)對(duì)其下屬責(zé)任實(shí)體執(zhí)行過程的監(jiān)督和指導(dǎo)力度，以保證公司總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算能得到有效控制。制定流程如下： （ 1） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案編制要求； （ 2） 集團(tuán)公司各部門和集團(tuán)權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案； （ 3） 集團(tuán) 公司資產(chǎn)管理部制訂集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿； （ 4） 集團(tuán)公司分管副總裁審核集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿，并出示意見； （ 5） 集團(tuán)公司總裁辦公會(huì)審核集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿； （ 6） 集團(tuán)公司董事局審批集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿； （ 7） 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會(huì)審批意見，制定集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)與預(yù)算方案正式稿。 第十六條 各權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容： （ 1） 權(quán)屬公司上一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)； （ 2） 權(quán)屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)； （ 3） 權(quán)屬公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預(yù)測(cè)； （ 4） 權(quán)屬公司主要年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)； （ 5） 權(quán)屬公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施規(guī)劃； （ 6） 權(quán)屬公司年度預(yù)算方案； （ 7） 權(quán)屬公司風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備； （ 8） 集團(tuán)要求的其它權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)管理重要信息； （ 9） 其它說明。 第八條 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部是集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括： （ 1） 傳達(dá)集團(tuán)公司確定的集團(tuán)總體經(jīng)營(yíng)管理方針、總體目標(biāo)； （ 2） 起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案的指標(biāo)類別、格式； （ 3） 審核集團(tuán)各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案提案； （ 4） 制訂集團(tuán) 的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案提案； （ 5） 制訂集團(tuán)月度、季度、半年、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告； （ 6） 監(jiān)督集團(tuán)各權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況； （ 7） 負(fù)責(zé)計(jì)劃預(yù)算管理其它相關(guān)事項(xiàng)； （ 8） 負(fù) 責(zé)對(duì)各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營(yíng)決算報(bào)告進(jìn)行審核、匯總，并撰寫集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)決算報(bào)告和相關(guān)分析報(bào)告。 煙臺(tái)萬華合成革集團(tuán) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度 2 目 錄 第一章 總則 .....................................................3 第二章 組織機(jī)構(gòu) .................................................3 第三章 編制原則 .................................................4 第四章 范圍與依據(jù) ...............................................4 第五章 內(nèi)容與要求 ...............................................5 第六章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案編制調(diào)整流程 .......................6 第七章 執(zhí)行與監(jiān)督 ...............................................7 第八章 年度經(jīng)營(yíng)決算 .............................................9 第九章 附 則 ....................................................9 附件一：集團(tuán)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式 ...................10 附件二：權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式 .................
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