【正文】 明細(xì)科目：是否指匯總明細(xì)科目，選擇則只匯總并顯示明細(xì)科目數(shù)據(jù)。 一、輸入?yún)R總條 件 在憑證處理窗口中單擊【憑證匯總】按鈕即可彈出如圖 523所示的憑證匯總條件輸入窗口。 ?????? 核算項(xiàng)目值：確定要查詢的往來(lái)業(yè)務(wù)的 核算項(xiàng)目類別中的核算項(xiàng)目范圍。 ?????? 包括未過(guò)賬憑證：選此項(xiàng)后賬齡分析表的數(shù)據(jù)包括尚未過(guò)賬憑證部分的數(shù)據(jù)。 ?????? 幣種：選擇要查詢賬齡分析表貨幣幣種， 包括各種幣種及綜合本位幣。 第十節(jié) 賬齡分析表 賬齡分析表主要是用來(lái)對(duì)設(shè)置為往來(lái)核算科目的往來(lái)款項(xiàng)余額的時(shí)間長(zhǎng)短進(jìn)行分析。 ?????? 科目代碼：輸入要查詢 調(diào)匯歷史的科目范圍。 包含未過(guò)賬憑證：該選項(xiàng)用于選擇在輸出核算項(xiàng)目余額表時(shí)，是否要將未記賬憑證一并輸出，如選擇此項(xiàng)則同時(shí)輸出未記賬憑證數(shù)據(jù)，如果不選擇該項(xiàng)目則只選擇已經(jīng)記賬的憑證在科目余額表中。 選擇“文件”菜單中的“打印預(yù)覽”選項(xiàng)，或單擊工具條中的相應(yīng)按鈕，系統(tǒng)將按照核算項(xiàng)目組合表的打印樣式在屏幕上顯示出來(lái)，供查看。 ?????? 取數(shù)類型：分為期初余額、借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、期未余額、期初數(shù)量、收入數(shù)量、發(fā)出數(shù)量、期未數(shù)量等八種類型。在核算項(xiàng)目匯總表窗口中，您可以用光標(biāo)移動(dòng)和滾動(dòng)條來(lái)翻閱，查看核算項(xiàng)目匯總表中各項(xiàng)數(shù)值如圖： 三、打印預(yù)覽及打印 在設(shè)置完打印格式及字體等項(xiàng)目后，就可以打印輸出核算項(xiàng)目匯總表了。 選擇“文件”菜單中的“打印”選項(xiàng)，或單擊工具條中的相應(yīng)按鈕，系統(tǒng)即 將所生成的全部核算項(xiàng)目明細(xì)表數(shù)據(jù)輸送打印機(jī)打印。 ?????? 幣種 ：選擇輸出何種幣種的科目余額表。在核算項(xiàng)目余額表窗口中，您可以用光標(biāo)移動(dòng)和滾動(dòng)條來(lái)翻閱，查看核算項(xiàng)目余額表中各項(xiàng)數(shù)值如圖： 三、頁(yè)面設(shè)置 核算項(xiàng)目余額表的打印輸出格式您可以自行設(shè)定，您可以設(shè)定核算項(xiàng)目余額表中各欄目的寬度值，以及頁(yè)邊界設(shè)置等。 在總賬系統(tǒng)下的主窗口中選擇菜單中的“核算項(xiàng)目余額表”功能，系統(tǒng)彈出查詢條件窗，如圖： 一、設(shè)置查詢條件 ?????? 會(huì)計(jì)期間：選擇科目余額表輸出的會(huì)計(jì)期間范圍。 ?????? 包括未過(guò)賬憑證：如果選取此項(xiàng)，則在輸出日?qǐng)?bào)表時(shí)，將未過(guò)賬的憑證也一同包含在日?qǐng)?bào)表中輸出。 三、打印、預(yù)覽 在文件菜單中選擇“打印預(yù)覽”或“打印”選項(xiàng)，或單擊工具條中圖標(biāo)按鈕，系統(tǒng)將試算平衡表按打印輸出的樣式，顯示在屏幕上或輸出到打印機(jī)上，以供查看、調(diào)整。 第二節(jié) 試算平衡表 用于輸出和查詢所選期間的各科目的期初余額、本期發(fā)生額及期末余額數(shù)據(jù)。 ?????? 科目級(jí)別：選擇要輸出到哪一級(jí)科目的科目余額表 ?????? 科目：輸入要輸出科目余額表的會(huì)計(jì)科目代碼范圍，選定后系統(tǒng)只將此范圍內(nèi)的會(huì)計(jì)科目余額輸出到余額表中。 一、查詢條件錄入 在總賬主窗口中單擊【核算項(xiàng)目明細(xì)賬】菜單項(xiàng)，系統(tǒng)即彈出核算項(xiàng)目總賬的查詢條件錄入窗口如圖： 查詢條件的項(xiàng)目與核算項(xiàng)目總賬類似，可參照。 ?????? 幣種：選擇輸出何種幣種的核算項(xiàng)目分類總賬。核算項(xiàng)目分類總賬以核算項(xiàng)目為依據(jù)，全面反映核算項(xiàng)目所涉及科目中的借、貸方發(fā)生額及余額數(shù)據(jù)。 四、數(shù)量金額總賬打印及預(yù)覽 利用系統(tǒng)提供的打印功能，可以打印輸出所選定的數(shù)量金額總賬。 第四節(jié) 數(shù)量金額總賬 數(shù)量金額總賬用于查詢?cè)O(shè)置為數(shù)量金額核算科目的“期初結(jié)存”、“本期收入”、“本期發(fā)出”、“本年累計(jì)收入”、“本年累計(jì)發(fā)出”以及“期末結(jié)存”的數(shù)量及金額數(shù)據(jù)。 ?????? 自動(dòng)編排：為了提高多欄式明細(xì)賬格式設(shè)定的速度，系統(tǒng)提供了“自動(dòng)編排”功能，您只需在“多欄賬科目”中輸入要設(shè)置多欄賬的科目代碼。系統(tǒng)為用戶提供了十分方便的多欄帳格式生成器。 查詢條件輸入完畢后，點(diǎn)擊【確定】按鈕，系統(tǒng)即按所設(shè)定的條件顯示明細(xì)分類賬，如圖： 二、設(shè)置 點(diǎn)擊工具條上的設(shè)置按紐，可進(jìn)行打印頁(yè)面設(shè)置。 ?????? 部門：選擇按核算部門查看總分類帳，只有在系統(tǒng)參數(shù)中設(shè)定按部門核算時(shí)才會(huì)顯示該選項(xiàng)。點(diǎn)擊菜單【憑證處理】 【憑證號(hào)碼重排】進(jìn)入，系統(tǒng)彈出對(duì)話窗口，如圖： 第四章 賬簿管理 會(huì)計(jì)賬簿是以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)，對(duì)全部的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、系統(tǒng)、連續(xù)、分類地記錄和核算，并按照專門的格式以一定的形式聯(lián)結(jié)在一起的賬頁(yè)所組成的簿籍。 查詢結(jié)果以列表形式顯示，在本窗口中，以不同的顏色表示當(dāng)前單據(jù)的狀態(tài)：白色 — 新單；黃色 — 已審核；紅色 — 已標(biāo)錯(cuò)；灰色 — 已記帳； 二、憑證審核與反審核 點(diǎn)擊工具欄【審核】或【反審核】打開憑證詳細(xì)窗口進(jìn)行審核操作。憑證錄入完畢，要結(jié)束憑證錄入時(shí)可從菜單中選擇“退出”或點(diǎn)擊工具條中“退出”按鈕即返回。輸 入原幣金額后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)匯率折算為折合本位幣金額并顯示在金額欄中，折合本位幣金額可以修改，若原幣乘以匯率不等于金額，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。在憑證字輸入窗口中用下拉按鈕可調(diào)出在帳套基礎(chǔ)資料中已經(jīng)設(shè)定的憑證字，從中選擇一個(gè)憑證字。 在總帳主窗口點(diǎn)擊菜單【憑證處理】 【編制憑證】，系統(tǒng)彈出憑證錄入窗口，這樣就可以錄入憑證了，錄入憑證的格式如下圖，（如果在系統(tǒng)參數(shù)中設(shè)置按部門核算并選擇部門帳平衡，則憑證錄入窗口底部會(huì)有部門選項(xiàng)，錄入憑證時(shí)必須按部門錄入）。 系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算后如果帳套數(shù)據(jù)是平衡的，系統(tǒng)提示“試算結(jié)果平衡”的字樣，如果帳套數(shù)據(jù)不平衡，系統(tǒng)以紅字顯示“試算結(jié)果不平衡”的字樣，并顯示借、貸方的差額數(shù)據(jù)，提示您帳務(wù)數(shù)據(jù)不正確，需要檢查修改。 借方年初余額＝期初余額 +本年累計(jì)貸方發(fā)生額－本年累計(jì)借方發(fā)生額 貸方年初余額＝期初余額 +本年累計(jì)借方發(fā)生額－本年累計(jì)貸方發(fā)生額 【注】只能輸入最明細(xì)級(jí)科目的有關(guān)期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方數(shù)據(jù)。 ?????? 本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額 在會(huì)計(jì)科目初始化一節(jié)中我們已經(jīng)說(shuō)明了有關(guān)損益類科目處理的一些特點(diǎn)。 在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額帳、各核算項(xiàng)目的本年累計(jì)發(fā)生額及期初余額。 ?????? 憑證編號(hào)方式：有手工編號(hào)、自動(dòng)編號(hào)兩種。 一、基本參數(shù) 基本參數(shù)主要有 ?????? 實(shí)體編碼與名稱：輸入當(dāng)前建成立總帳的公司編碼與名稱 ?????? 啟用會(huì)計(jì)期間：由您輸入需要在那一期進(jìn)和啟用，啟用后不能修放。 如果要修改某一個(gè)憑證字，用鼠標(biāo)選定該憑證字，按工具條中的修改屬性按鈕，系統(tǒng)即可彈出憑證字修改的窗口，您可以對(duì)該憑證字進(jìn)行修改。 ?????? 折算方式：本系統(tǒng)可選擇折算方法有直接匯率法和間接匯率法兩種匯率折算公式。通常情況下是取編碼列，如客戶編碼? ?????? 顯示列：設(shè)定顯示值對(duì)應(yīng)的列。 ??????? 引出：設(shè)置好的會(huì)計(jì)科目可通過(guò)引出功能，引出到不同的數(shù)據(jù)格式，比如 EXCEL、WORD中進(jìn)行保存。 ??????? 刪除 在會(huì)計(jì)科目設(shè)置窗口選中要?jiǎng)h除的會(huì)計(jì)科目，點(diǎn)擊【刪除】按鈕系統(tǒng)彈出確認(rèn)刪除窗口，提示用戶是否確實(shí)要?jiǎng)h除所選中的會(huì)計(jì)科目。 ?????? 對(duì)應(yīng)科目：在同一帳套中如有多公司業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，可在財(cái)務(wù)報(bào)表中進(jìn)行多公司報(bào)表匯總處理，但每一公司所用的科目及科目代碼不一樣，核算內(nèi)容卻一樣，為方便匯總，在此可設(shè)置每個(gè)公司互相對(duì)應(yīng)的科目。此項(xiàng)選擇將影響到《往來(lái)業(yè)務(wù)對(duì)帳單》和《帳齡分析表的輸出》。 ?????? 不核算外幣：不進(jìn)行外幣核算，只核算本位幣。輸入的會(huì)計(jì)科目名稱一般為漢字和字符。即必須首先增加上級(jí)科目，只有上級(jí)科目存在才能增加下級(jí)科目，否則系統(tǒng)會(huì)提示上級(jí)科目不存在。損益類科目一般包括：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本及稅金、期間費(fèi)用、其他收益、其他損失、以前年度損益調(diào)整 和所得稅七項(xiàng)。同時(shí)，科目類別中的某些屬性，系統(tǒng)在進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)還要做一些特殊的處理，會(huì)計(jì)科目的屬性系統(tǒng)都已作了設(shè)定，如下五大類定義方式： ?????? 資產(chǎn)類科目 資產(chǎn)類科目包含流動(dòng)資產(chǎn)和長(zhǎng)期資產(chǎn)兩項(xiàng)，流動(dòng) 資產(chǎn)一般是“現(xiàn)金”、“銀行存款”等科目；長(zhǎng)期資產(chǎn)一般為“長(zhǎng)期投資”、“固定資產(chǎn)”等。 ?????? 提供自動(dòng)轉(zhuǎn)帳處理， 可設(shè)置多種轉(zhuǎn)帳方案。 ?????? 提供往來(lái)對(duì)帳單，隨 時(shí)和往來(lái)單位進(jìn)行往來(lái)核對(duì)，保證往來(lái)帳項(xiàng)金額準(zhǔn)確。 ?????? 提供核算項(xiàng)目分類總帳和核算項(xiàng)目明細(xì)帳，用于業(yè)績(jī)考核和客戶管理等。 ?????? 提供模式憑證套打功能。 （二） 業(yè)務(wù)處理 ?????? 提供憑證輸入、查詢、審核、記帳、的所有操作功，憑證號(hào)碼重排及預(yù)算管理等功能。 ?????? 模擬結(jié)帳：在總帳中模擬結(jié)帳后可隨時(shí)匯總并掌握全公司最新財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài) ?????? 在模擬結(jié)帳狀態(tài)中可進(jìn)行正常業(yè)務(wù)操作 ?????? 多次模擬結(jié)帳可繼續(xù)到未來(lái)任意期間 ?????? 將其它軟件視為獨(dú)立的報(bào)表系統(tǒng) 合并到總帳當(dāng)中，符合會(huì)計(jì)人員的帳務(wù)觀念 ?????? 將現(xiàn)金流量表合并到總帳中，符合財(cái)務(wù)報(bào)表概念的統(tǒng)一性 ?????? 將現(xiàn)金流量表復(fù)雜的操作簡(jiǎn)化到象在 EXCEL電子表格繪制一張表格那樣簡(jiǎn)單 ?????? 所有報(bào)表及自定義報(bào)表操作都與 EXCEL電子表一模一樣 ?????? 財(cái)務(wù)分析：增加了現(xiàn)金流量及上市公司的綜合分析，便于財(cái)務(wù)主管及時(shí)掌握公司財(cái)務(wù)命脈 ?????? 增加了先進(jìn)的財(cái)務(wù)分析方法 — 杜邦分析法，并簡(jiǎn)化了分析操作 ?????? 具有部門核算功能，可以隨時(shí)掌握各核算部門的業(yè)務(wù)情況，便于考核各核算部門的業(yè)績(jī) 二、總帳 系統(tǒng)功能概述 財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)共分為七大功能模塊，分別為基礎(chǔ)資料、業(yè)務(wù)處理、報(bào)表管理、帳簿管理、期未處理、財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)分析等，每個(gè)功能模塊下又分了若干個(gè)小模塊。憑證 輸入格式及打印格式可自由定義。 ?????? 提供總分類帳查詢，實(shí)現(xiàn)從總帳到明細(xì)帳、憑證的一體化查詢。 ?????? 提供核算項(xiàng)目明細(xì)表、核算項(xiàng)目匯總表、核算項(xiàng)組合表，可保存設(shè)置方案， ?????? 提供科目利息計(jì)算表，方便對(duì)資金進(jìn)行時(shí)間價(jià)值的管理。 ?????? 憑證分批檔匯總表：主要將各分批檔 憑證數(shù)據(jù)按科目進(jìn)行匯總，生成各科目的累計(jì)借方發(fā)生額、累計(jì)貸方發(fā)生額、發(fā)生筆數(shù)。 第一節(jié) 科目 在總帳系統(tǒng)主窗口點(diǎn)擊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中的科目，進(jìn)入科目設(shè)計(jì)維護(hù)窗口，在該功能中您可以進(jìn)行會(huì)計(jì)科目設(shè)置。 ?????? 損益類科目 損益類科目是直接反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果的科目，其中大都是收入和期間費(fèi)用科目。 （二） 增加 在會(huì)計(jì)科目設(shè)置窗口中，單擊【新增】按鈕進(jìn)入新增科目界面。在錄入憑證時(shí)，為了提高會(huì)計(jì)科目錄入的速度可以用助記碼幫助科目錄入。因此在新增科目時(shí)應(yīng)注意這一點(diǎn)，尤其在自定義報(bào)表中取出的數(shù)值反向后可重點(diǎn)檢查該項(xiàng)選擇。如選擇計(jì)算匯兌損益則在期末執(zhí)行“期末調(diào)匯”功能時(shí)對(duì)此科目進(jìn) 行調(diào)匯。 ?????? 銀行科目選擇 框：將科目指定為銀行科目，在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中會(huì)對(duì)此進(jìn)行引入操作。然后輸入禁用日期，科目在禁用日期以后不再顯示 【其他操作】 ??????? 修改 在會(huì)計(jì)科目設(shè)置窗口選中要修改的會(huì)計(jì)科目，點(diǎn)擊 [修改 ]按鈕進(jìn)入會(huì)計(jì)科目修改窗口。 ??????? 引入科目 您可以直接從系統(tǒng)中引入會(huì)計(jì)科目，在總帳系統(tǒng)的科目信息窗口中，選擇工具菜單中的 [引入 ]科目選項(xiàng)，可 以從模板中直接引入會(huì)計(jì)科目。用戶不能對(duì)預(yù)設(shè)類別進(jìn)行刪除操作，但可以根據(jù)您自己的需要增設(shè)核算項(xiàng)目類別。建議使用一般慣例編碼，如： RMB、 HKD、 USD?。修改完畢后按【確認(rèn)】按鈕，如不想保存修改結(jié)果則 單擊【取消】返回。 第五節(jié) 結(jié)算方式 系統(tǒng)提供了日常核算所需要的各種銀行結(jié)算方式的維護(hù)，您可以新增、修改、刪除結(jié)算方式，其操作界面如圖： 第六節(jié) 常用摘要 系統(tǒng)提供了常用摘要庫(kù)，可在平時(shí)錄入需要用到的常用憑證摘要，以便做憑證時(shí)直接調(diào)用。 ?????? 使用受控科目：受控科目標(biāo)志是在其它系統(tǒng)啟用后自動(dòng)設(shè)置的，比如應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)類科目屬于受控科目，在總帳中如需使用這些受控科目，必須選取該參數(shù)。 ?????? 憑證分帳制： 對(duì)于有外幣核算的企業(yè)實(shí)現(xiàn)按外幣原幣進(jìn)行獨(dú)立的帳務(wù)處理，其主要適用于金融行業(yè)，在憑證錄入的時(shí)候， 會(huì)計(jì)科目必須按選定的幣種進(jìn)行錄入，保證外幣核算的完整性。 ?????? 期初余額：是指在進(jìn)行初始化當(dāng)期的期初科目余額。但在實(shí)際進(jìn)行帳務(wù)處理時(shí)，退貨的 5萬(wàn)就有可能會(huì)借記銷售收入，這樣銷售收入的累計(jì)貸方就是 200萬(wàn)，這顯然與銷售收入的實(shí)際發(fā)生是不一致的。 如果科目設(shè)置了核算項(xiàng)目，系統(tǒng)在初始數(shù)據(jù)錄入的時(shí)候，會(huì)在科目的核算項(xiàng)目列中做一標(biāo)記“對(duì)勾”，雙擊“對(duì)勾”，系統(tǒng)自動(dòng)切換到核算項(xiàng)目的初始余額錄入窗口，每錄完一筆，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)新增一行，也可以點(diǎn)擊按紐【增加】新的一行來(lái)錄入數(shù)據(jù)， 如圖： 二、試算平衡 上述數(shù)據(jù)輸入無(wú)誤后，點(diǎn)擊“平衡”圖標(biāo)按鈕，系統(tǒng)會(huì)彈出試算平衡表窗口對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行試算平衡。 至此，總帳系統(tǒng)應(yīng)該處理的為系統(tǒng)正常運(yùn)行的基礎(chǔ)工作已全部完成，余下的工作，即進(jìn)入后面的日常業(yè)務(wù)處理工作和報(bào)表、帳簿處理工作了。 （三） 憑證日期 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出上一次錄入的最后一張憑證的日期，可以修改。在科目代碼表選擇所要錄入的科目，雙擊鼠標(biāo)左鍵，或選定后單擊【確定】按鈕，即可獲取科目代碼。如果選擇“是”則按輸入的金額保存，若選擇“否”則系統(tǒng)要求修改相應(yīng)項(xiàng)目，以使金額＝數(shù)量 *單價(jià)。 二、憑證保存 按標(biāo)準(zhǔn)的憑證內(nèi)容錄入完成后，點(diǎn)擊工具欄中的【保