管理信息化-erp中銷(xiāo)售流程及財(cái)務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖部分-免費(fèi)閱讀
【正文】 付款單憑證： 借：應(yīng)付賬款（預(yù)付帳款） 貸： 銀行存款（現(xiàn)金） 進(jìn)行核銷(xiāo)處理后，生成如下憑證： 借：應(yīng)付賬款 貸：預(yù)付賬款 打印收款單到出納，出納開(kāi)支票或支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。 ERP 銷(xiāo)售退貨業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算處理： 業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財(cái)務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單據(jù) 銷(xiāo)售退回 紅字銷(xiāo)售發(fā)票進(jìn)行復(fù)核處理 借：應(yīng)收賬款 xx客戶 紅字開(kāi)票通知單 應(yīng)收賬款進(jìn)行審核。 開(kāi)票后退貨處理： 填制退貨單， 【 銷(xiāo)售管理 】 —【 業(yè)務(wù) 】 —【 發(fā)貨 】 — 【 銷(xiāo)售退貨單 】 填制紅字發(fā)票， 【 銷(xiāo)售管理 】 —【 業(yè)務(wù) 】 —【 開(kāi)票 】 — 【 紅字銷(xiāo)售普通發(fā)票 】 參照原有合同錄入退貨單，根據(jù)退貨單開(kāi)具紅字銷(xiāo)售發(fā)票，沖原有應(yīng)收賬款。 貸：庫(kù)存商品 銷(xiāo)售開(kāi)票 銷(xiāo)售發(fā)票進(jìn)行復(fù)核， 借：應(yīng)收賬款 xx客戶 分期收款開(kāi)票通知單 應(yīng)收賬款進(jìn)行審核。 財(cái)務(wù)材料成本會(huì)計(jì) 在 【 存貨核算 】 模塊對(duì) 分期收款銷(xiāo)售發(fā)貨單 進(jìn)行 記賬，將發(fā)出的商品核算成本庫(kù)存商品轉(zhuǎn)到發(fā)出商品進(jìn)行管理。 配運(yùn)部 根據(jù)庫(kù)存現(xiàn)有情況，在 【 銷(xiāo)售管理 】 模塊根據(jù) 銷(xiāo)售訂單 生成 銷(xiāo)售提貨單， 并注明提貨的 批次 （見(jiàn)表： PRSA03）； 財(cái)務(wù)銷(xiāo)售會(huì)計(jì) 根據(jù)銷(xiāo)售辦事處上報(bào)的開(kāi)票申請(qǐng)單和客戶開(kāi)票需求 ,查詢 銷(xiāo)售提貨單 審核狀態(tài)，對(duì)已審核的 銷(xiāo)售提貨單 在 【 銷(xiāo)售管理 】 模塊中根據(jù) 銷(xiāo)售提貨單 生成 銷(xiāo)售開(kāi)票通知單（專用發(fā)票或普通發(fā)票） （見(jiàn)表： PRSA04） ,進(jìn)行復(fù)核處理； 財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì) 在 【 應(yīng)收賬款 】 模塊中對(duì) 銷(xiāo)售開(kāi)票通知單 進(jìn)行審核處理，形成應(yīng)收賬款往來(lái)； 配運(yùn)部 根據(jù) 【 銷(xiāo)售管理 】 模塊中審核后的 銷(xiāo)售提貨單 傳遞給 配送人員 ，配運(yùn)人員同庫(kù)管員一同到倉(cāng)庫(kù)辦理實(shí)物出庫(kù)填制 銷(xiāo)售出庫(kù)單， 庫(kù)房記賬人員 根據(jù)將 銷(xiāo)售出庫(kù)單 （見(jiàn)表： PRSA05）（一式 三聯(lián)，庫(kù)房保管人員、庫(kù)房留存、材料成本會(huì)計(jì)）進(jìn)行打印留存，在 【 庫(kù)存管理 】 模塊對(duì) 銷(xiāo)售出庫(kù)單 進(jìn)行審核， 材料成本會(huì)計(jì) 在 【 存貨核算 】 模塊對(duì) 銷(xiāo)售出庫(kù)單對(duì)應(yīng)發(fā)票 進(jìn)行單據(jù)記賬，系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售出庫(kù)成本， 材料成本會(huì)計(jì) 進(jìn)行制單生成 銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證 。 出納 根據(jù) 制單崗位 傳遞來(lái)的 憑證 進(jìn)行出納簽字。更多的優(yōu)秀案例在我站點(diǎn)中。 將錄入到系統(tǒng)的 憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼 轉(zhuǎn)交 審核崗位 。 注意： 上述流 程均可逆向操作。 重點(diǎn)提示： ○ 1 銷(xiāo)售部不進(jìn)行發(fā)票管理和收款結(jié)算 ， 所有的發(fā)票無(wú)論是否收款，都由財(cái)務(wù)部門(mén)直接在 【 銷(xiāo)售管理 】 模塊 內(nèi)進(jìn)行復(fù)核處理，系統(tǒng)將自動(dòng)轉(zhuǎn)入應(yīng)收管理模塊（掛應(yīng)收賬款）， 由財(cái)務(wù)部根據(jù)收款情況在應(yīng)收賬款模塊依據(jù)財(cái)務(wù)收款流程進(jìn)行結(jié)算處理。 ERP 操作要點(diǎn)： 重點(diǎn)提示： ○ 1 分期收款業(yè)務(wù)下 銷(xiāo)售訂單的業(yè)務(wù)類型必須選擇為“分期收款” ○ 2 對(duì)于一次開(kāi)票，分期收款的業(yè)務(wù)不適用本范圍，而應(yīng)當(dāng)采用普通銷(xiāo)售流程。 財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì) 在 【 應(yīng)收賬款 】 模塊沖銷(xiāo)客戶欠款或付款； 材料成本會(huì)計(jì) 在 【 存貨核算 】 模塊核算退貨成本。 標(biāo)記為 “退補(bǔ) ”標(biāo)志的發(fā)貨、發(fā)票記錄只會(huì)調(diào)整金額并不生成銷(xiāo)售出庫(kù)單。 ERP 應(yīng)付帳款核算流程 開(kāi)票 復(fù)核發(fā)票 審核 核銷(xiāo) 客戶交款 應(yīng)收制單形成應(yīng)收 錄入收款單 打印收款單 制單生成憑證 收款 現(xiàn)結(jié) 否 編號(hào)： PRAP022 業(yè)務(wù)編號(hào) AP001 業(yè)務(wù)名稱 應(yīng)付賬款形成（付款）管理 流程適用范圍 應(yīng)付賬款掛賬、付款核銷(xiāo)處理 業(yè)務(wù)
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