【正文】 在會(huì)計(jì)部 門結(jié)算后， 把數(shù)據(jù)傳送到其他系統(tǒng)中。 系統(tǒng)允許用戶按業(yè)務(wù)類型 (發(fā)票、 預(yù)付定金等 ) 定義憑證號(hào)碼值的范圍， 這就意味著不同的憑證能被正確地 分類和存儲(chǔ)。 為了能用唯一的標(biāo)準(zhǔn)來處理大量的業(yè)務(wù)， 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊提供以下功能： ? 用獨(dú)特的記帳和輸入規(guī)則來創(chuàng)建憑證； ? 由大量的參數(shù)來控制憑證輸入。 所有主要的會(huì)計(jì)項(xiàng)目， 如完整的損益表、 固定資產(chǎn)、 應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款、 庫存貨 物等， 均可以在業(yè)務(wù)部門中得到評(píng)估。 在 SAP 系統(tǒng)中， 公司代碼就代表 了獨(dú)立的會(huì)計(jì)實(shí)體。 集成的總分類帳使用戶可以得到公司的所有重要的業(yè)務(wù)流程的數(shù)據(jù)。 它們可以是象業(yè)務(wù)部門那樣基于法規(guī)要求的獨(dú) 立的公司。 用 戶可以使用應(yīng)用連接系統(tǒng) (ALE) 在幾個(gè)子系統(tǒng)之間完成這種組合， 它允許財(cái)會(huì)子系統(tǒng)保 持集中式的功能。 此外， 利潤中心中的內(nèi)容要比業(yè)務(wù)部門更為 詳盡。 在比較復(fù)雜的公司結(jié)構(gòu)中， R/3 系統(tǒng)的分級(jí)功能往往用于劃分或集成公司的組成部分， 這就引出了兩個(gè)通常的公司概念 集中式模式和分布式模式。 它能滿足不同的廠商對(duì)報(bào)表的要求。 能處理資產(chǎn)的購置、 廢棄、 轉(zhuǎn)移和折舊等業(yè)務(wù)的輸入、 計(jì)算 和處置。 應(yīng)付帳款 SAP R/3 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)的應(yīng)付帳款模塊對(duì)所有供應(yīng)商的財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)進(jìn)行管理。 通過與財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)和固定資產(chǎn)系統(tǒng)的集成， 數(shù)據(jù)可以直接從各個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表中匯總過來， 這就使法定 合并的業(yè)務(wù)處理大為簡化， 此外， 還可以減少因?yàn)椴煌能浖氖褂枚斐?的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移 中帶來的錯(cuò)誤。 除了能夠?qū)⒑笄谧酉到y(tǒng)與財(cái)會(huì)子系統(tǒng)集成之外， 在財(cái)會(huì)子系統(tǒng)內(nèi)， 總分類帳同樣能夠 與明細(xì)分類帳緊密連接。 所有的業(yè)務(wù)處理均能以記帳本位幣、 集團(tuán)公司貨幣以及客戶自 定義的硬通貨記入帳本。 文檔系統(tǒng) 完整的文檔系統(tǒng)也是綜合的與集成的控制系統(tǒng)的基本要素。 此外， SAP R/3 系統(tǒng)為其用戶提供了電子化處理同業(yè)務(wù)伙伴之間的數(shù)據(jù)交換的功能， 例如與客戶、 供應(yīng)商、 銀行、 保險(xiǎn)公司以及其他信貸機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)往來。 執(zhí)行信息系統(tǒng) (EIS)： 提供更廣泛的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。 預(yù)先設(shè)定的系統(tǒng)可以直接用于不同的行業(yè)， 例如特別設(shè)置的會(huì)計(jì)科目表等 對(duì)于跨國公司， R/3 系統(tǒng)提供了可塑性很強(qiáng)的可應(yīng)用于不同國家的功能。 由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、 管理會(huì)計(jì)和金庫三個(gè)模塊組成的財(cái)會(huì)子系統(tǒng)是整個(gè)解決方案中重要的部 分。 所有這些 都要求以更短的反應(yīng)時(shí)間來進(jìn)行更多的協(xié)調(diào)與控制工作。 SAP R/3 系統(tǒng)的財(cái)會(huì)子系不受公司規(guī)模的局限。 SAP R/3 系統(tǒng)還針對(duì)您的業(yè)務(wù)提供了一些集成的、 強(qiáng)有力的附加功能。 集成性 SAP R/3 系統(tǒng)的集成性確保了會(huì)計(jì)信息能夠滿足自動(dòng)更新的要求。 這種規(guī)定將保證從 資產(chǎn)負(fù)債表到每一張憑證的審計(jì)線索。 SAP 提供的樣板會(huì)計(jì)科目表可以使用戶方便 地實(shí)現(xiàn)這方面的功能。 在后勤子 系統(tǒng)記錄的業(yè)務(wù)處理會(huì)自動(dòng)地記入財(cái)會(huì)系統(tǒng)， 如果有必要， 也能記入管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)。 集團(tuán)公司的合并資產(chǎn)負(fù)債表不是簡單地將子公司的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行簡單地相加而得。 在收款時(shí)， 用戶既可以用簡便的直接輸入方式， 也可以使 用自動(dòng)數(shù)據(jù)傳輸方式。 在應(yīng)收帳款模塊中， 余額審計(jì)線索、 帳戶清單和憑證日記帳記錄下所有的業(yè)務(wù)處理。 這種模擬的功能為用戶提 供了對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的不同視角， 并且能處理計(jì)劃值和實(shí)際的投資。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 和管理會(huì)計(jì)的集成 SAP R/3 系統(tǒng)運(yùn)用明確的或隱含的科目分配原則， 將相應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)單元來更新分類 帳。 用戶可以用業(yè)務(wù)部門來對(duì)產(chǎn)品組或地區(qū)性結(jié)構(gòu) 的資產(chǎn)和盈虧狀況進(jìn)行分析。 分布式系統(tǒng) （ ALE） 這里對(duì)公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的考慮超出了計(jì)算機(jī)系統(tǒng)在描述一個(gè)公司的業(yè)務(wù)流程方面的局 限。 另一個(gè)趨勢(shì)是， 用在特定的方針下作出的資產(chǎn)負(fù)債表來描述一個(gè) 集團(tuán)公司。 SAP 的系統(tǒng)滿足用戶對(duì)數(shù)據(jù)在法規(guī)方 面的要求， 這也包括滿足全國性的和地區(qū)性的分布式公司的要求。 會(huì)計(jì)年歷可以用于控制周期性的工作如期末結(jié)算等， 它可以幫助用戶建立工作計(jì)劃， 并將不同的 工作分配給特定的人。 業(yè)務(wù)部門 公司代碼是一個(gè)法定實(shí)體， 代表一個(gè)獨(dú)立的會(huì)計(jì)單位， 除此之外， 用戶還可以在 公司代碼之外建立代表特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域或責(zé)任中心的組織結(jié)構(gòu)， 可以將輸入到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 中的數(shù)據(jù)分配到指定的單元中， 業(yè)務(wù)部門中可以包括各種單位， 如產(chǎn)品組、 利潤中心、 工廠、 辦公室等。 憑證具有以下功能 ： ? 準(zhǔn)備創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表的直接數(shù)據(jù)來源； ? 通過憑證， 用戶可以將有關(guān)數(shù)據(jù)分配到成本中心、 訂單和項(xiàng)目中； ? 它為許多明細(xì)分類帳的業(yè)務(wù)處理如付款和催款等提供數(shù)據(jù)。 它還確定 了記帳科目的類型 (總帳科目或明細(xì)分類帳帳戶 )和記帳數(shù)據(jù)輸入的屏幕格式。 獨(dú)特的憑證原則確保了所有集成的系統(tǒng)和其業(yè)務(wù)或行項(xiàng)目在業(yè)務(wù)上 的連接。 在 SAP 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊中， 憑證有什么功能？ SAP 的綜合憑證管理體系符合憑證的基本原則， 憑證可以快捷方便地按用戶的需要進(jìn) 行調(diào)整， 并且正確地記帳。 在憑證記帳后， 其數(shù)據(jù)可以顯示、 更改、 沖銷和歸檔。 行項(xiàng)目中記錄了業(yè)務(wù)金額、 科目和附 加的科目分配。 所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)都以會(huì)計(jì)憑證 方式記帳到會(huì)計(jì)系統(tǒng)中。 一個(gè)公司代碼將綜合考慮稅務(wù)、 商務(wù)和其他方面的因素， 與一個(gè)獨(dú)立的法人公司非常相 似。 此外， 系統(tǒng)可以讓用戶方便地查尋科目的余額和行項(xiàng)目。 用戶 可以從非 SAP 的系統(tǒng)中獲得數(shù)據(jù)， SAP 為此提供特殊的工具。 集團(tuán)公司報(bào)表 集團(tuán)公司 復(fù)雜的組織日益需要一個(gè)全景式的會(huì)計(jì)報(bào)表。 SAP R/3 的財(cái)會(huì)子系統(tǒng)能夠自動(dòng)處理跨公司代碼的業(yè)務(wù)， 系統(tǒng)對(duì)每個(gè)涉及 這類業(yè)務(wù)的公司代碼產(chǎn)生憑證。 在公司代碼中確定會(huì)計(jì)年度、 幣種以及稅務(wù)報(bào)表。 R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) SAP中國 第 9 頁 共 58 頁 7/10/2020 2 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu) 一個(gè)有效的會(huì)計(jì)系統(tǒng)不僅僅包括帳本、 科目和憑證， 組織結(jié)構(gòu)也是其基本組成部分。 同樣， 用戶也可以在內(nèi)部分析時(shí)選擇不同的指標(biāo)和順序來處理報(bào)表功能。 系統(tǒng)支持所有國際支付方式。 在此模塊中， 帳戶分析、 示警報(bào)告、 逾期清單以及靈活的催款功能， 都使用戶可以 方便地處理客戶未清項(xiàng)。 與單獨(dú)的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表相比， 合并財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)顯得日益重要。 資產(chǎn)負(fù)債表 SAP R/3 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)可以根據(jù)不同的類型， 維護(hù)不同的資產(chǎn)負(fù)債表： ? 科目余額清單 ? 資金流的分析表 ? 結(jié)算日期的資產(chǎn)負(fù)債表 ? 年度財(cái)務(wù)報(bào)表 系統(tǒng)甚至允許客戶向外界如銀行和新聞界提供適當(dāng)?shù)年P(guān)于企業(yè)運(yùn)作狀況的信息。 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)由以下模塊組成： ? 總分類帳 ? 法定合并 ? 應(yīng)付帳款 R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) SAP中國 第 6 頁 共 58 頁 7/10/2020 ? 應(yīng)收帳款 ? 固定資產(chǎn) ? 特殊分類帳 會(huì)計(jì)科目表 總分類帳會(huì)計(jì)核算所使用的會(huì)計(jì)科目表既可以用于單個(gè)的公司， 也可以運(yùn)用 于整個(gè)集 團(tuán)公司。 一般講， 只有一些例外情況才需要手工處理。 適用性 SAP R/3 系統(tǒng)對(duì)會(huì)計(jì)信息的公開性依據(jù)有關(guān)各國會(huì)計(jì)法規(guī)進(jìn)行了相應(yīng)的定義， 同時(shí)也 適用于國際性的企業(yè)。 SAP R/3 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)向您提供一整套強(qiáng)有力的應(yīng)用模塊。 除了提供財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)， 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)必須首先為公司的戰(zhàn)略決策處理經(jīng)營數(shù)據(jù)。R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) SAP中國 第 1 頁 共 58 頁 7/10/2020 目 錄 1 SAP R/3 系統(tǒng)中的財(cái)會(huì)子系統(tǒng) ............................................................................................. 4 企業(yè)結(jié)構(gòu)的變化 .............................................................................................................................. 4 管理手段 ......................................................................................................................................... 4 決策的基礎(chǔ) ..................................................................................................................................... 4 國際性的應(yīng)用系統(tǒng) ........................................................................................................................... 4 主要功能模塊 .................................................................................................................................. 4 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ......................................................................................................................................... 5 適用性 ...................................................................................................................................... 5 集成性 ...................................................................................................................................... 5 關(guān)于各類憑證的原則 ................................................................................................................. 5 文檔系統(tǒng) ................................................................................................................................... 5 會(huì)計(jì)科目表 ............................................................................................................................... 6 貨幣 .......................................................................................................................................... 6 資產(chǎn)負(fù)債表 ............................................................................................................................... 6 明細(xì)分類帳 ............................................