【正文】 指定核算周期：指定編報(bào)現(xiàn)金流量表的時(shí)間周期。首先根據(jù)公司現(xiàn)金流量表表樣，指定現(xiàn)金流量表中的“現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價(jià)物”的科目。會(huì)計(jì)期間和幣種的統(tǒng)一設(shè)置，同樣保證了集團(tuán)分公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)處理的同步性和總公司監(jiān)控、管理的科學(xué)性和有效性。正海電子網(wǎng)板公司擁有自己的局域網(wǎng)，并于97年應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)版財(cái)務(wù)軟件。主要提供概算管理、年度計(jì)劃管理、計(jì)劃分配、執(zhí)行情況管理等功能，上下級(jí)單位之間可進(jìn)行各種預(yù)算報(bào)表的傳送，同時(shí)系統(tǒng)需提供多種預(yù)算及執(zhí)行情況的分析功能，包括絕對(duì)數(shù)分析、環(huán)比分析、對(duì)比分析等?？梢陨烧嬲目蓤?zhí)行文件——真正的機(jī)器代碼會(huì)使應(yīng)用的速度和效率大幅度提高。面向?qū)ο蠹夹g(shù)——開發(fā)工具支持面向?qū)ο蠹夹g(shù)應(yīng)該是全面的，如多級(jí)繼承、多級(jí)封裝和多態(tài)等，不應(yīng)是部分或有限制地支持。用戶也可在自己的系統(tǒng)內(nèi)通過編寫 Python 腳本來操作金算盤產(chǎn)品。安全防范為防止系統(tǒng)意外崩潰，金算盤財(cái)務(wù)及管理信息系統(tǒng)提供了多套備份方案（包括自動(dòng)備份方案） ，將系統(tǒng)因意外原因造成的損失降到最低程度。反之則由系統(tǒng)報(bào)錯(cuò)并拒絕訪問。系統(tǒng)安全方案安全方案包括設(shè)備運(yùn)行安全、網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)庫安全、操作安全、流程安全、安全防范等幾個(gè)方面：設(shè)備運(yùn)行安全系統(tǒng)中硬件設(shè)備包括服務(wù)器、工作站、路由器、集線器、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)等。市場(chǎng)占有率在全球數(shù)據(jù)庫市場(chǎng)份額占有率 ORACLE 占有量為 %、DB2 為%、SQL SERVER 為 %，其他一些數(shù)據(jù)庫共占 %在全球 FORTUNE 雜志評(píng)選的電子商務(wù)前 50 強(qiáng)中有 96%的公司選擇了ORACLE在 UNIX 系統(tǒng)平臺(tái)數(shù)據(jù)庫市場(chǎng)占有情況： ORACLE 占 %、DB2 占 7%、其他數(shù)據(jù)庫共占 32%在 NT 操作平臺(tái)上數(shù)據(jù)庫市場(chǎng)份額分布情況：ORACLE 占 %、SQL 占%、DB2 占 %、其它的數(shù)據(jù)庫占 %綜上所述，不難看出采用 Oracle 數(shù)據(jù)庫的財(cái)務(wù)軟件有著高可靠性、高伸縮性、高穩(wěn)定性、高集成性等特點(diǎn)，有效的為 XXXXX 集團(tuán)大容量的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)提供了安全的存儲(chǔ)、擴(kuò)展，并為企業(yè)在此基礎(chǔ)上進(jìn)行的深度數(shù)據(jù)挖掘提供了有效的平臺(tái)保證，為企業(yè)決策層提供強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)平臺(tái)；并保證了財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)與其他管理軟件集成后的安全、穩(wěn)定、統(tǒng)一。該產(chǎn)品經(jīng)歷了連續(xù)的延遲，并且具有非常長(zhǎng)的 beta 測(cè)試周期，這說明該產(chǎn)品具有開發(fā)問題。開放 可基于多個(gè)平臺(tái)運(yùn)行。 數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)功能Oracle8 服務(wù)器管理的備份和恢復(fù)提供了 Oracle Server 內(nèi)部的高級(jí)備份和恢復(fù)功能。星形查詢廣泛地應(yīng)用于數(shù)據(jù)倉庫。Oracle8 可以使用多個(gè)進(jìn)程并行地對(duì)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行恢復(fù)，這使聯(lián)機(jī)恢復(fù)的速度大幅度提高。同時(shí)，Oracle8 一直走在關(guān)系數(shù)據(jù)庫技術(shù)發(fā)展的最前列，在多個(gè)方面處于領(lǐng)先地位?！?】數(shù)據(jù)庫要保障 XXXXX 集團(tuán)財(cái)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、快速地運(yùn)行以及與其他管理軟件有機(jī)的整合, 必須要有高可靠、高伸縮、高穩(wěn)定、高性能的大型數(shù)據(jù)庫做為保證。JAVA 語言在安全性方面做了嚴(yán)格的限制，保證了瀏覽器（BROWSER）操作的安全。一臺(tái)服務(wù)器作為應(yīng)用服務(wù)器和 WEB 服務(wù)器。用戶可以通過 Python 腳本，編寫函數(shù)庫、加強(qiáng)庫、宏，來擴(kuò)展系統(tǒng)的功能。系統(tǒng)滿足使用的功能要求。安全性系統(tǒng)具有先進(jìn)的加密技術(shù)，容錯(cuò)技術(shù)。這種在線的集成處理將系統(tǒng)的集成優(yōu)勢(shì)得以充分的發(fā)揮，勢(shì)必給企業(yè)帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益?？蛻舳瞬辉傩枰獞?yīng)用程序，它們完全集中在服務(wù)器端，意味著用戶完全可以通過瀏覽器來執(zhí)行應(yīng)用程序，大大減少了維護(hù)工作，使用戶可以低成本地使用網(wǎng)絡(luò)，通過瀏覽器傳遞數(shù)據(jù)，適用于局域網(wǎng)、廣域網(wǎng)和 Inter 等各種網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。如，無需熟悉 Windows API；另外，編程語言應(yīng)該是擴(kuò)展的，應(yīng)該提供與 C、 Fortran 的接口，可以讓開發(fā)人員做更廣泛的工作。也是金算盤公司的整個(gè)研發(fā)體系所采用的配置管理工具。金算盤產(chǎn)品中幾乎所有的客戶端對(duì)象都是采用 Visual Basic 作為開發(fā)工具。系統(tǒng)提供了理想的安全性保障功能。項(xiàng)目管理是體現(xiàn)管理會(huì)計(jì)思想的核心模塊，它以成本中心、利潤(rùn)中心為出發(fā)點(diǎn)歸集費(fèi)用，向用戶提供科目、項(xiàng)目二維組合分析，提供項(xiàng)目收支分析報(bào)表。軟件采用 N 層計(jì)算結(jié)構(gòu)，從邏輯角度看，系統(tǒng)分成客戶端、Web 服務(wù)器、應(yīng)用服務(wù)器、數(shù)據(jù)庫服務(wù)器四層；從物理角度看，應(yīng)用服務(wù)器可以視用戶并發(fā)數(shù)從 1 到 N 臺(tái)進(jìn)行擴(kuò)充，以保證客戶端用戶的響應(yīng)要求。在設(shè)計(jì)中，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)模塊化，功能模塊可以平滑擴(kuò)充。必須保證系統(tǒng)的高可靠性和高安全性，對(duì)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器及磁盤陣列采用冗余及鏡像備份技術(shù)增強(qiáng)其可靠性，對(duì)遠(yuǎn)程訪問可設(shè)計(jì)采用防火墻技術(shù)等網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)增加系統(tǒng)安全性。作為企業(yè)整體來講，根本不能形成完整的分析決策體系隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。國(guó)內(nèi)企業(yè)的前車之鑒 目前國(guó)內(nèi)很多企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中遇到了諸多困難，如銷售不暢、三角債泛濫、資金匱乏、庫存積壓、生產(chǎn)管理成本高等。鼓勵(lì)數(shù)據(jù)集中式管理的設(shè)計(jì)以及要求在系統(tǒng)設(shè)計(jì)中充分考慮到復(fù)雜的生產(chǎn)流程給信息系統(tǒng)帶來的數(shù)據(jù)量的壓力。實(shí)用性：以達(dá)到用戶實(shí)際核算和管理要求為前提，追求實(shí)用性，軟件功能滿足XXXXX集團(tuán)的實(shí)際要求，所采用的技術(shù)具有一定高度，注重實(shí)用性。 采用 JAVA2 技術(shù) B/S 結(jié)構(gòu)，系統(tǒng)的高擴(kuò)展性、可升級(jí)性正海集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)選用的是東軟金算盤 8E/ 管理軟件。集團(tuán)和全體成員企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)集中存放在總部服務(wù)器上，由總部統(tǒng)一制定財(cái)務(wù)核算和管理制度、統(tǒng)一制定會(huì)計(jì)科目體系、編碼原則、核算幣種、會(huì)計(jì)期間等基礎(chǔ)設(shè)置和報(bào)表格式，成員企業(yè)建賬時(shí)可以自動(dòng)繼承總部制定的基礎(chǔ)設(shè)置信息，并可根據(jù)自身的特點(diǎn)個(gè)性化的修改明細(xì)科目，解決了總部對(duì)下屬單位的財(cái)務(wù)核算、預(yù)算、資金的實(shí)時(shí)監(jiān)控和管理，整合集團(tuán)內(nèi)外部資源，發(fā)揮總部計(jì)劃、控制作用。2）JAVA 語言在安全方面做了嚴(yán)格的限制，保證瀏覽器操作的安全。 強(qiáng)大超前的開發(fā)工具,具有第四代語言可擴(kuò)展的編程語言金算盤公司主要采用以下語言/工具進(jìn)行軟件開發(fā)：開發(fā)語言/工具 版本 說明Microsoft Visual C++ 用于 COM 對(duì)象的開發(fā)Microsoft Visual Basic 用于應(yīng)用程序客戶端的開發(fā)Python 用于系統(tǒng)擴(kuò)展Rational Rose 2022 用于面向?qū)ο蠓治黾霸O(shè)計(jì)CVS 用于版本管理Visual C++運(yùn)用 Visual C++可以構(gòu)建高效的 COM 功能組件和可視化控件，可以開發(fā)出快速的客戶10 / 69端對(duì)象。RoseRose 是 Rational 公司開發(fā)的面向?qū)ο蟮男枨蠛驮O(shè)計(jì)分析工具。具有支持團(tuán)隊(duì)開發(fā)的能力——工具應(yīng)該能夠使多個(gè)開發(fā)人員同時(shí)對(duì)一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行開發(fā)，它應(yīng)該平衡需求以確保一個(gè)開發(fā)人員對(duì)程序的修改不會(huì)被另一個(gè)人員所重寫，同時(shí)又不會(huì)11 / 69因?yàn)椴捎昧艘恍┎槐匾目刂剖归_發(fā)效率受到影響。 靈活交互式的數(shù)據(jù)查詢、開放式的數(shù)據(jù)接口系統(tǒng)的靈活性，是金算盤軟件區(qū)別于其他軟件鮮明的特性。例如：以庫存系統(tǒng)為核心的，物流一條線的集成；所有支線的集成都將歸入到財(cái)務(wù)這條主線中。穩(wěn)定性金算盤財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)從系統(tǒng)供電、系統(tǒng)設(shè)備裝備水平、平臺(tái)選用、軟件開發(fā)等方面充分保證系統(tǒng)運(yùn)行可靠，對(duì)故障有診斷功能和故障隔離功能，確保系統(tǒng)能夠 724 運(yùn)行，成為企業(yè)日常運(yùn)作的中樞系統(tǒng)。對(duì)病毒有良好的防范、監(jiān)視、處置技術(shù)。例如：金算盤電子表格除了可以保存為完整的 Excel 文件外，還可以以 Gnumeric XML format 作為主要格式，此格式的文件能在各種平臺(tái)下進(jìn)行處理。在客戶端只需安裝微軟的網(wǎng)頁瀏覽器 IE；主干為 100M 快速以太網(wǎng)，為大量數(shù)據(jù)傳遞、數(shù)據(jù)查詢提供足夠帶寬；總公司內(nèi)部以及支柱公司利用公司本地局域網(wǎng)，遠(yuǎn)離總部的各分廠、公司采用寬帶貓和集團(tuán)內(nèi)部電話網(wǎng)，提供高性能、高保密性、廉價(jià)的通信環(huán)境。 平臺(tái)方案系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)基于當(dāng)前最先進(jìn)的瀏覽器/服務(wù)器應(yīng)用模式，將傳統(tǒng)運(yùn)行在客戶端的應(yīng)用軟件移植到服務(wù)器端。首先，Linux 、 SunOS、HPUX、AIX 、IRIX 等 Unix 系統(tǒng)是能用于高端領(lǐng)域的系統(tǒng)，能提供極高的安全性、可靠性和穩(wěn)定性，常用作大型應(yīng)用的服務(wù)器操作系統(tǒng)；其次，Windows NT 使用 Win95/98 用戶界面，易于安裝，規(guī)劃，管理和使用，能滿足絕大部分應(yīng)用系統(tǒng)的要求。Oracle8 全能服務(wù)器技術(shù)上先進(jìn)成熟，產(chǎn)品穩(wěn)定，加上 Oracle 公司把其在關(guān)系型數(shù)據(jù)庫技術(shù)中的其他成功經(jīng)驗(yàn)融入 Oracle8 核心中，使 Oracle8 具有高質(zhì)量、高穩(wěn)定、技術(shù)先進(jìn)成熟等鮮明的特點(diǎn)，受到全世界用戶廣泛的好評(píng)和首肯，也成為數(shù)據(jù)庫市場(chǎng)上的里程碑。從而充分利用多用戶操作系統(tǒng)“多用戶多任務(wù)”的工作方式，并有效地減少系統(tǒng)的資源消耗，達(dá)到最大的處理速度及吞吐量。連接管理程序（Connection Manager）將同一個(gè)網(wǎng)絡(luò)連接上的多個(gè)用戶會(huì)話以多工方式（multiplex）處理，尤其在多層應(yīng)用結(jié)構(gòu)時(shí)能夠大大降低資源的需求。這種邏輯統(tǒng)一的管理方式， 可以實(shí)現(xiàn) XXXXX 集團(tuán)財(cái)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)共享和綜合管理。所有這些功能，都為 XXXXX 集團(tuán)財(cái)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的成功建成提供了保障。正在努力追趕 Oracle，并且它們已經(jīng)達(dá)到了 Oracle 十年前的水平。每天成千上萬的客戶在Oracle 上運(yùn)行它們的業(yè)務(wù)所獲得的成功就是 Oracle 技術(shù)和業(yè)務(wù)模型完美的有力證明?！?】工作站建議客戶端選擇 PC，并確保 CPU、內(nèi)存、硬盤等能足夠運(yùn)行 Windows9X（CPU為 PII200、內(nèi)存 64MB、硬盤 1GB 以上 PC） ，數(shù)量根據(jù)應(yīng)用系統(tǒng)規(guī)模而定。數(shù)據(jù)庫安全【1】雙重用戶管理 東軟金算盤財(cái)務(wù)及管理信息系統(tǒng)提供了雙重用戶管理，增加了禁止非法人員闖入數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的可能性：在數(shù)據(jù)庫中定義系統(tǒng)專用的用戶管理表體系,包括用戶基本表、角色基本表及其他關(guān)系表。操作員在使用每個(gè)程序時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)檢驗(yàn)操作權(quán)限，實(shí)現(xiàn)多級(jí)安全控制，大大提高了用戶系統(tǒng)的操作安全和數(shù)據(jù)安全性。PythonPython 與 Perl、Lisp 并稱為三大描述語言。穩(wěn)定和可靠——這是開發(fā)人員和最終用戶最為關(guān)心的問題，如果開發(fā)工具在使用過程中經(jīng)常導(dǎo)致錯(cuò)誤或在訪問數(shù)據(jù)庫時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)問題，即使它的技術(shù)非常先進(jìn)也不可靠。26 / 69提供多種數(shù)據(jù)表現(xiàn)形式——完成對(duì)后臺(tái)數(shù)據(jù)庫的查詢和操作是前端開發(fā)工具的主要任務(wù)，因此開發(fā)工具必須提供簡(jiǎn)便而功能強(qiáng)大的數(shù)據(jù)訪問手段，并提供多種數(shù)據(jù)表現(xiàn)形式，可以產(chǎn)生復(fù)雜的報(bào)表，具有很強(qiáng)的商業(yè)圖形能力。首先用戶可以預(yù)先制定豐富的財(cái)務(wù)預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算控制，并且可以對(duì)所制定的財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行實(shí)時(shí)報(bào)警，同時(shí)，系統(tǒng)也提供了豐富的財(cái)務(wù)分析和經(jīng)營(yíng)分析手段，并且提供了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、監(jiān)督經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況的能力，包括財(cái)務(wù)稽查和經(jīng)營(yíng)稽查等各種功能。系統(tǒng)將公司集團(tuán)的七個(gè)分公司中，電子網(wǎng)板有限公司園區(qū)共有辦公樓一座，廠房三座。這就避免了在分散賬務(wù)信息系統(tǒng)下，由于信息傳遞速度低、不準(zhǔn)確而導(dǎo)致的集團(tuán)公司上下科目設(shè)置不一致，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和各分公司之間業(yè)務(wù)的對(duì)比分析和管理困難等問題。 “現(xiàn)金流量”項(xiàng)目核算在計(jì)算機(jī)技術(shù)下，現(xiàn)金流量表的編制有事前法和事后法兩種方案。其中現(xiàn)金等價(jià)物可自由指定。也可以按照一定周期自行匯總形成。這樣，查詢、編報(bào)現(xiàn)金流量表時(shí)間區(qū)間的明細(xì)程度和編制現(xiàn)金流量表的時(shí)間周期就形成了因果關(guān)系，每個(gè)月底系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成按月、按周、按年等報(bào)表。部門項(xiàng)29 / 69目管理的主要功能在于統(tǒng)計(jì)各部門發(fā)生的費(fèi)用、收入和支出情況。正海集團(tuán)按照各分廠進(jìn)行核算及考核，因此在基礎(chǔ)設(shè)置中，采用為每個(gè)公司分別建立賬套的方案；方便總公司對(duì)集團(tuán)所有分公司行橫向和縱向的查詢、統(tǒng)計(jì)和分析。系統(tǒng)中的各種基礎(chǔ)信息（如部門、往來單位、科目等）可以在輸入業(yè)務(wù)單據(jù)時(shí)動(dòng)態(tài)增加；所有模塊集成在一個(gè)操作界面，無需切換；所有賬冊(cè)和報(bào)表均直接提供所見即所得的模擬顯示方式，完全和手工的實(shí)際賬冊(cè)一致，對(duì)操作人員具有熟悉和親切感；在輸入金額時(shí)，為用戶提供智能計(jì)算器，直接輸入數(shù)字和運(yùn)算符（加減乘除）就可以進(jìn)行運(yùn)算，使輸入和計(jì)算同步完成；所有的基礎(chǔ)信息（如科目、往來單位、部門、職員等）的輸入，均自動(dòng)提供編碼、漢字、助記碼（拼音縮寫）三種輸入方式，充分滿足了不同用戶的輸入要求；對(duì)錯(cuò)誤憑證提供錯(cuò)誤信息記錄，更方便查找錯(cuò)誤；在錄入憑證時(shí)就可對(duì)往來賬進(jìn)行核銷，使整個(gè)核算一氣呵成；各種單據(jù)模板均可自行設(shè)計(jì)輸入格式及打印格式，完全滿足用戶的實(shí)際業(yè)務(wù)和個(gè)性化需要。此外，對(duì)已經(jīng)發(fā)生數(shù)據(jù)的各種基礎(chǔ)設(shè)置，如科目、往來單位、部門等等，都可以進(jìn)行調(diào)整，包括科目、部門、往來單位等基礎(chǔ)代碼增加明細(xì)、合并、修改編號(hào)和名稱等等，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)調(diào)整相關(guān)數(shù)據(jù)，以滿足企業(yè)對(duì)會(huì)計(jì)核算變動(dòng)、機(jī)構(gòu)調(diào)整等各種變化所需要的適應(yīng)能力。提供第四代語言可擴(kuò)展的編程語言——工具提供的編程語言應(yīng)該是簡(jiǎn)單而功能強(qiáng)大的第四代語言，開發(fā)人員無需關(guān)心復(fù)雜的底層工作。CVSCVS 是基于 Inter 的并發(fā)版本控制系統(tǒng)，是功能強(qiáng)大、普遍使用的配置管理工具。Visual Basic運(yùn)用 Visual Basic 能繪制友好的客戶端界面，為用戶提供豐富的軟件功能。這是按角色擁有權(quán)限動(dòng)態(tài)生成面向指定用戶系統(tǒng)界面設(shè)計(jì)的主要思路。網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)采用結(jié)構(gòu)化布線，保證信息傳輸可靠、穩(wěn)定。22 / 69【1】專項(xiàng)服務(wù)器根據(jù)所選擇的網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)的差異，對(duì)于 XXXXX 集團(tuán)內(nèi)部各個(gè)機(jī)構(gòu)，可以根據(jù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理的要求，分別選擇不同的服務(wù)器硬件平臺(tái)，從專門的小型機(jī)，到專用服務(wù)器，甚至可以采用微機(jī)服務(wù)器等，分別作為各個(gè)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)服務(wù)器。Microsoft 承認(rèn) 和 之間存在向后兼容性問題。