【正文】 第二章貸款計結(jié)息　　第四條 貸款按逐筆計息法、以實際天數(shù)計息，具體結(jié)息方式由借貸雙方協(xié)商確定，方式有：按月結(jié)息、按季結(jié)息、按年結(jié)息，利隨本清貸款還本時清息。附件8貸款計結(jié)息管理制度第一章總則　　第一條 為加強貸款計結(jié)息管理，推進(jìn)業(yè)務(wù)規(guī)范運作，按照《人民幣利率管理規(guī)定》，根據(jù)人民銀行關(guān)于貸款計結(jié)息問題的有關(guān)規(guī)定，制定本制度?？蛻羯a(chǎn)的產(chǎn)品（服務(wù)）被其他產(chǎn)品（服務(wù)）替代的可能性。（二）經(jīng)營狀況：通過了解客戶所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各類因素的變化對客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析客戶經(jīng)濟效益和還款能力的變化狀況和趨勢。第八條 企業(yè)使用貸款時，應(yīng)履行以下程序：（一）企業(yè)按照貸款用途，在使用貸款前，應(yīng)向公司提出貸款資金使用計劃（詳見附表一）。第一章 總則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范小額貸款公司貸后管理工作，保證信貸資金安全，特制定本制度。 按時發(fā)放工資、獎金以及各項有關(guān)補貼，代扣代繳員工個人按有關(guān)規(guī)定必須支付的費用。1定期檢查、分析預(yù)算計劃執(zhí)行情況和資金使用效果，并提出增收、節(jié)支的措施。 嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)制度，掌握和控制公司各項費用、開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。 負(fù)責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。并審核相關(guān)資料，報經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)轉(zhuǎn)發(fā)通知和文件?！　“?、負(fù)責(zé)制訂關(guān)于信貸工作的管理制度及操作規(guī)程，不斷強化內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)行為?！⌒刨J業(yè)務(wù)部崗位職責(zé)　　一、根據(jù)工作實際，于每年初起草分管工作的年度工作安排意見。副總經(jīng)理崗位職責(zé)協(xié)助總經(jīng)理制定公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)發(fā)展計劃組織、監(jiān)督公司各項規(guī)劃和計劃的實施負(fù)責(zé)將公司內(nèi)部管理制度化、規(guī)范化組織編制年度營銷計劃及營銷費用、內(nèi)部利潤指標(biāo)等計劃負(fù)責(zé)指導(dǎo)公司人才隊伍的建設(shè)工作,向總經(jīng)理推薦合適各個重要崗位的人選負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門、財會、行政及客戶、供應(yīng)商等工作的協(xié)作關(guān)系對各部門的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，協(xié)調(diào)各部門的內(nèi)部業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)推進(jìn)企業(yè)文化的建設(shè)工作,開展企業(yè)形象宣傳活動在總經(jīng)理缺席時，受托代行總經(jīng)理職務(wù)。第八條 貸款投放及管理。調(diào)查后認(rèn)為不能貸款的，經(jīng)部門經(jīng)理、必要時經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)同意終止該項目。附件5公司業(yè)務(wù)流程為規(guī)范公司信貸業(yè)務(wù)操作流程，防范信貸風(fēng)險和內(nèi)部操作風(fēng)險，有利于提高工作效率，根據(jù)《貸款業(yè)務(wù)管理辦法》，特制定本流程。重大項目開支必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定后由總經(jīng)理審批方可執(zhí)行。財產(chǎn)清查期限為：固定資產(chǎn)至少每年年終盤點一次；貨幣資金、有價證券至少每月盤點一次。自制原始憑證必須有財會主管的簽名或蓋章，對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位的公章。對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。會計應(yīng)及時與出納核實收入款項。三、內(nèi)部牽制制度內(nèi)部牽制制度的原則：根據(jù)國家財經(jīng)法律、會計法律、法規(guī)、財會制度對本公司的會計工作進(jìn)行控制監(jiān)督。會計定期匯總賬憑證，填制記賬憑證匯總表，登記總賬。保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，保管有關(guān)印章和空白票、據(jù)。審核收支的原始憑證，保證按合法有效的原始憑證填制會計憑證、登記會計賬簿、編制會計報表。其崗位職責(zé)如下：㈠財會主管崗位按國家有關(guān)財政財經(jīng)方針政策、法律法規(guī)、規(guī)章制度組織制定和修訂本公司的財會管理制度。修改后的公司章程應(yīng)送原公司登記機關(guān)備案，涉及變更登記事項的，同時應(yīng)向公司登記機關(guān)申請變更登記。 1 財務(wù)、會計、利潤分配及勞動用工制度 （1）公司應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院財政主管部門的規(guī)定建立本公司的財務(wù)、會計制度，并應(yīng)在每一會計年度終了時制作財務(wù)會計報告，依法經(jīng)審查驗證于第二年 月 日前送交各股東。 1 公司設(shè)監(jiān)事會，成員2人，并在其組成人員中推選一名召集人。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務(wù)。 股東會會議分為定期會議和臨時會議，并應(yīng)當(dāng)于會議召開十五日前通知全體股東。具體出資情況為:xxxx投資信用擔(dān)保有限責(zé)任公司公司現(xiàn)金出資400萬元所占比例為：20%xxxxx有限責(zé)任公司公司現(xiàn)金出資200萬元所占比例為：10% 股東的權(quán)利和義務(wù) 股東享有如下權(quán)利： （1）參加或推選代表參加股東會并依據(jù)其出資比例行使表決權(quán)； （2）了解公司經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況； （3）選舉和被選舉為董事會或監(jiān)事會成員； （4）依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定獲取股利并轉(zhuǎn)讓出資； （5）優(yōu)先購買其它股東轉(zhuǎn)讓的出資； （6）優(yōu)先認(rèn)繳公司新增資本； （7）公司終止后，依法分得公司的剩余財產(chǎn)； （8）股東有權(quán)查閱股東會會議記錄和公司財務(wù)會議報告； （7）其他義務(wù)。 3. 公司注冊資本；公司注冊資本：￥2000萬元，大寫：人民幣貳仟萬元。第五十條公司的資金由公司進(jìn)行集中調(diào)度使用。重點檢查是否存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。財務(wù)部應(yīng)對其他貨幣資金定期進(jìn)行清理。在支票報賬時，應(yīng)與“用款申請單”核對收款單位、用途、支付金額等。第三十三條 公司嚴(yán)格遵守《銀行賬戶管理辦法》，不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶。收到的托收承付憑證，應(yīng)立即登記備查簿，并在當(dāng)天送達(dá)有關(guān)責(zé)任部門。第二十四條 現(xiàn)金出納人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，并根據(jù)實際情況進(jìn)行崗位輪換。第二十一條 公司嚴(yán)禁出納員在保管空白支票的同時，保管與存取現(xiàn)金、進(jìn)行擔(dān)保等須用的有關(guān)印鑒。對發(fā)生的一切庫存現(xiàn)金收支憑證(收據(jù)、報銷發(fā)票等)是否合法、合規(guī)、準(zhǔn)確、完整，財務(wù)部須進(jìn)行嚴(yán)格、認(rèn)真的審核。在法定節(jié)假日獲得的現(xiàn)金，公司必須妥善保管并在開戶行營業(yè)后的當(dāng)天上午立即存人銀行。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。公司有關(guān)部門或個人用款時，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請，注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同或相關(guān)原始憑證等。第六條 公司辦理貨幣資金業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)配備合格的人員，并根據(jù)公司具體情況進(jìn)行崗位輪換。第五十四條 本制度自發(fā)文之日起施行。（六）依法處理借款抵(質(zhì))押財產(chǎn)。信貸人員違反單項信貸管理規(guī)定的，除按本辦法進(jìn)行處罰外，還應(yīng)按單項信貸規(guī)定給予處罰。信貸部對5萬元以下的小額貸款形成風(fēng)險或損失的，根據(jù)相關(guān)責(zé)任人責(zé)任大小，實行賠償制。不得向關(guān)系人發(fā)放優(yōu)于其他借款人條件的貸款。公司根據(jù)分類管理的要求，可對各部門的審批權(quán)限實時進(jìn)行調(diào)整。第三十六條 抵債資產(chǎn)管理。貸款分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。第七章 信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理第三十一條 實行信貸資產(chǎn)風(fēng)險預(yù)警提示制度。公司辦理承兌匯票貼現(xiàn)及其他或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)按規(guī)定收取手續(xù)費。（五）貸款發(fā)放。（二）審查。（四）中小企業(yè)貸款。是指公司基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押擔(dān)保的貸款。具體比例按《貸款保證管理制度》規(guī)定執(zhí)行。信用貸款，是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款?？蛻粜庞玫燃壴u定后，進(jìn)行綜合評價并給予信用額度、品種和期限。對同一客戶的授信要歸口到同一機構(gòu)管理。客戶信用等級評定的內(nèi)容主要包括企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發(fā)展前景等。特殊行業(yè)須持有有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的營業(yè)許可證；（五）公司客戶應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)明晰、治理結(jié)構(gòu)完善，符合《公司法》要求。等級評定每年1次，由信貸部負(fù)責(zé)組織。公司設(shè)立獨立的信貸工作盡職調(diào)查崗，該崗位人員應(yīng)具備較完備的信貸、法律、財務(wù)等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調(diào)查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業(yè)機構(gòu)開展特定的盡職調(diào)查工作。農(nóng)戶小額信用貸款的第一責(zé)任人是信貸員，其他貸款的第一責(zé)任人是承擔(dān)貸前調(diào)查、貸后管理的管戶信貸員（客戶經(jīng)理）。如遇發(fā)生重大違規(guī)情況或業(yè)務(wù)經(jīng)營特殊需要，可隨時進(jìn)行調(diào)整。（二）分類管理。逐步建立和完善專家議事制度。每位參與審批的成員，審批討論研究結(jié)束，都要簽署明確的“同意發(fā)放”、“不同意發(fā)放”、“再提交貸審會審議”的意見及理由，并對所簽意見負(fù)責(zé)。貸審會（貸咨會）成員由總經(jīng)理、分管副總、各部門負(fù)責(zé)人等組成。貸款審查由公司信貸部門和風(fēng)險部門負(fù)責(zé)，信貸部門對受理貸款資料的真實性及市場風(fēng)險負(fù)責(zé)，風(fēng)險部門對貸款的政策性、合規(guī)性、合法性、技術(shù)性負(fù)責(zé)。對具備條件的客戶申請信貸業(yè)務(wù)堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。（2）機構(gòu)類客戶：實行獨立經(jīng)濟核算，財務(wù)管理規(guī)范，經(jīng)費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠?；緱l件：（1）《貸款通則》規(guī)定的條件。指對公司具有較大貢獻(xiàn)度，列入政府發(fā)展計劃的重點項目。指一般農(nóng)戶、農(nóng)村專業(yè)大戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和其他涉農(nóng)企業(yè)。第五條 本制度所指信貸部門是指有權(quán)辦理和經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的部門。第三條 本制度所指信貸業(yè)務(wù)是公司對客戶提供各類信用的總稱。信貸準(zhǔn)入管理包括準(zhǔn)入對象、準(zhǔn)入條件、準(zhǔn)入過程和準(zhǔn)入權(quán)限的管理。個人消費客戶?！叭r(nóng)”客戶實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠。（6）公司規(guī)定的其他條件。公司辦理信貸業(yè)務(wù)要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴(yán)格按照權(quán)限辦理。信貸人員受理貸款業(yè)務(wù)申請，要依據(jù)信用風(fēng)險等級，對客戶的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營能力、經(jīng)濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進(jìn)行全面的調(diào)查分析，寫出調(diào)查報告并簽署意見，報送貸款審查部門審查。貸款審批由公司貸款審批崗負(fù)責(zé)，按照貸款審批權(quán)限，對是否發(fā)放貸款進(jìn)行決策。（2）少數(shù)服從多數(shù)原則。貸審會會議紀(jì)要的內(nèi)容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結(jié)果等。公司統(tǒng)一制定各部門的信貸經(jīng)營管理等級考核指標(biāo)。（四）適時調(diào)整。貸款第一責(zé)任人是負(fù)責(zé)貸前調(diào)查和貸后管理的信貸人員（客戶經(jīng)理），對貸款質(zhì)量負(fù)責(zé)，承擔(dān)貸款最終收回和損失賠償責(zé)任。（二）貸審會審批的貸款。上崗資格有效期3年。（一）自身和所在的行業(yè)屬國家明令限制的客戶；（二）已明顯出現(xiàn)無發(fā)展前景，經(jīng)營和生產(chǎn)的產(chǎn)品大量積壓，虧損嚴(yán)重，對農(nóng)信社等債務(wù)無法償還的客戶；（三）惡意逃廢和懸空農(nóng)信社債務(wù)及有損害農(nóng)信社利益的客戶；（四）廠垮人散，資不抵債，面臨破產(chǎn)的客戶；（五）極不講信用，已被銀行同業(yè)公會等機構(gòu)列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等?？蛻羰谛疟仨氉裱跋嚷鋵崡l件，后實施授信”的原則,做到授信主體、對象和額度的統(tǒng)一。公開授信指信貸部根據(jù)客戶申請，在對客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況及信用程度進(jìn)行綜合評價的基礎(chǔ)上，核定客戶綜合授信額度，簽訂授信協(xié)議，使客戶在一定時期和核定額度內(nèi)，能夠便捷使用公司信用。第二十五條 客戶信用等級評定。委托貸款，是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。個人住房抵押貸款最長期限不得超過3年。抵押貸款，是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，最長不超過6個月。（三） 農(nóng)戶聯(lián)保貸款。對具備條件的信貸業(yè)務(wù)還要進(jìn)行評信與授信。對審查部門初審?fù)ㄟ^的貸款，必須在3天內(nèi)召開貸審會審議。貸后管理責(zé)任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，信貸部門對本級審批和上報審批發(fā)放的大額貸款現(xiàn)場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。信貸合同按規(guī)定使用統(tǒng)一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。（一）按期限分類。第三十五條 債權(quán)保全和清償。第三十八條 實行不良貸款清收管理制度。第四十三條 辦理委托貸款。公司按月對單戶20萬元以上到期未收回貸款進(jìn)行審計稽查，對各部門責(zé)任追究情況進(jìn)行監(jiān)督。 （三）限制或停止發(fā)放新的貸款，直至取消準(zhǔn)入資格。（二）不如實向公司提供所有開戶行、賬號及存、貸款余額等資料的。第二章 崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)第五條 公司建立貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。對于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳霞壥跈?quán)部門或上級授權(quán)人報告。復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取５谑龡l 公司嚴(yán)格按照國家關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定使用現(xiàn)金。所屬單位的庫存現(xiàn)金限額及限額的追加必須由所屬單位報公司本部財務(wù)部同意后，才能向開戶銀行進(jìn)行申請。第十九條 現(xiàn)金出納員根據(jù)審核無誤的收支憑證，按經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并做到日清日結(jié)，賬款相符。第二十三條 公司在現(xiàn)金的存取過程中，發(fā)生被搶劫或被偷、被切換等情況，應(yīng)立即向事故發(fā)生地公安部門進(jìn)行報案(如打110)，并同時向公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報。第二十七條 公司可以采用銀行匯票、匯兌、支票、委托收款和托收承付等結(jié)算方式進(jìn)行收款。第三十二條 “銀行存款日記賬”應(yīng)定期與“銀行對賬單”核對清楚(每月至少核對一次)，發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)及時查明更正。第三十六條 公司不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票和空頭支票；不準(zhǔn)出借、出租或?qū)⒅鞭D(zhuǎn)讓給其他單位使用。第四十一條 為總括地反映和監(jiān)督各種其他貨幣資金的增減和結(jié)余情況，設(shè)立“其他貨幣資金”總賬科目。第四十六條 銀行賬經(jīng)管人員應(yīng)于每月終了，將銀行存款明細(xì)賬與總賬核對無誤，并將當(dāng)月收支情況與銀行對賬單逐筆核對，編制余額調(diào)節(jié)表，嚴(yán)禁出現(xiàn)兩個月以上的未達(dá)賬項。(四)票據(jù)的保管情況。由xxxxx有限責(zé)任公司發(fā)起成立xx小額貸款有限責(zé)任公司，特制訂本章程。股東出資構(gòu)成全部為現(xiàn)金。 公司的機構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則 股東會由全體股東組成，是公司的權(quán)力機構(gòu)，行使下列職權(quán)： （1） 決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃； （2） 選擇和更換董事，決定有