【正文】 　　第六條 中長期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。貸款按月結(jié)息的，每月的二十日為結(jié)息日；按季結(jié)息的，每季度末月的二十日為結(jié)息日；按年結(jié)息的，年度末月的二十日為結(jié)息日。　　第二種計(jì)算方式：　　計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為365天（閏年366天），每月為當(dāng)月公歷實(shí)際天數(shù)，計(jì)息公式為：　　利息=本金實(shí)際天數(shù)日利率。　　第一種計(jì)算方式：　　計(jì)息期為整年（月）的，計(jì)息公式為：利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率。計(jì)算公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)。　　第二條 換算公式為：　　日利率=年利率/360，月利率=年利率/12。（四）根據(jù)檢查結(jié)果，填寫貸后檢查訪談記錄（詳見附件二），并作出對該企業(yè)經(jīng)營、財(cái)務(wù)等情況的綜合評價，寫出企業(yè)信貸資金使用效果分析。（二）查看企業(yè)銷售、財(cái)務(wù)、稅收等相關(guān)憑證，并作好記錄。第十二條客戶生產(chǎn)技術(shù)，產(chǎn)品開發(fā)狀況。客戶的上下游企業(yè)集中程度和客戶對他們的依賴程度?？蛻羯a(chǎn)是否正常運(yùn)行，機(jī)器設(shè)備是否滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)。客戶在行業(yè)中的地位，行業(yè)排名及占有率的變化。國家對客戶所在行業(yè)和主產(chǎn)品相關(guān)法律、政策得到調(diào)整及其所產(chǎn)生的影響。以上幾點(diǎn)都應(yīng)分析其變更或調(diào)整的主要原因，及其對銀行信貸資金安全的影響程度。第十條 公司檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，對重大問題及時提出預(yù)警報(bào)告,并采取相應(yīng)措施，降低風(fēng)險。（二）企業(yè)在動用貸款資金時應(yīng)向擔(dān)保中心提供真實(shí)有效、與原件核對無誤的購銷合同及復(fù)印件、發(fā)票或能證明借款合同規(guī)定用途的資料，并由企業(yè)負(fù)責(zé)人在提供的憑證上簽字、蓋章，一式兩份。第七條 對有疑問的貸款支付，應(yīng)要求借款人提供以往資金支付憑證存根聯(lián)復(fù)印件、收款人的收款憑證或發(fā)票（如有）等。企業(yè)使用貸款資金要進(jìn)行申報(bào)。 第四條 貸款企業(yè)應(yīng)在xx開立基本帳戶和貸款專戶，由擔(dān)保中心對貸款企業(yè)的貸款專戶實(shí)行監(jiān)管并兼章。第二條 本制度所指的貸后管理，包括貸款使用申報(bào)、貸后檢查等。附件7貸后管理制度認(rèn)真保管好各項(xiàng)單據(jù)憑證、印章和鑰匙，嚴(yán)守各項(xiàng)數(shù)字機(jī)密。 分類管理好公司所有現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳帳目，按時填好各種報(bào)表，并認(rèn)真做好每年的財(cái)務(wù)、稅收、物價、審計(jì)檢查的準(zhǔn)備工作和整改工作。 按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定和實(shí)施辦法，做好現(xiàn)金管理工作，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。做到帳目日清月結(jié)，并要經(jīng)常與會計(jì)和銀行核對，保證出納、會計(jì)、銀行三方帳目完全一致。 遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，負(fù)責(zé)審核報(bào)銷單據(jù)，對手續(xù)不完備、憑證不符合規(guī)定者，不予報(bào)銷。出納崗位職責(zé) 認(rèn)真學(xué)習(xí)理論，掌握會計(jì)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識，嚴(yán)格履行財(cái)經(jīng)管理制度，廉潔奉公。1準(zhǔn)確、及時地完成向主管部門報(bào)送的各種報(bào)表，并認(rèn)真做好每年的財(cái)務(wù)、稅收、物價、審計(jì)檢查的準(zhǔn)備工作和整收工作。分類管理好公司所有帳目，全面做到帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符，并做好財(cái)務(wù)憑證、報(bào)表、帳簿以及會計(jì)檔案的整理、裝訂、歸類、保管工作。 配合出納員做好現(xiàn)金收付工作。 按財(cái)務(wù)制度認(rèn)真審核、報(bào)銷各項(xiàng)資金使用票據(jù)。 按照財(cái)務(wù)制度要求，認(rèn)真做好報(bào)帳、記帳、算帳工作。 負(fù)責(zé)編制公司每年的支出預(yù)算和年終決算，分清資金渠道、監(jiān)督資金的合理使用。會計(jì)崗位職責(zé) 認(rèn)真學(xué)習(xí)理論，努力鉆研業(yè)務(wù)，遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)經(jīng)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟(jì)活動分析，組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 制定和管理稅收政策方案及程序。財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé) 在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作。　　協(xié)助經(jīng)理組織實(shí)施各類專業(yè)技術(shù)人員的評聘考核工作。合理使用工資總額，做好各項(xiàng)社會保險、離、退休、內(nèi)退人員的管理工作。　　根據(jù)公司的用人需求組織擬定人才引進(jìn)及培訓(xùn)計(jì)劃?！　∝?fù)責(zé)組織公司員工的聘任、安置、考核、辭退、勞動合同的簽訂及解除、獎勵、處罰、退休、借調(diào)、停薪留職等工作?！　∈⒇?fù)責(zé)落實(shí)上級安排的各項(xiàng)綜合工作任務(wù)。　　十一、負(fù)責(zé)做好信貸工作的業(yè)務(wù)培訓(xùn)及日常的業(yè)務(wù)指導(dǎo)?！　【拧⑴c資金及計(jì)劃管理工作，配合經(jīng)理加強(qiáng)資金管理，研究制訂年度及各階段的業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃?！　∑摺⒇?fù)責(zé)抓好信用工程建設(shè)，建立并管理臺賬，加強(qiáng)監(jiān)管，抓好推動，完善檔案，通過有效組織，推動全轄的信用工程建設(shè)工作?！　×?、組織抓好信貸工作。　　四、根據(jù)本部各崗提供的業(yè)務(wù)分析材料，按季綜合起草信貸業(yè)務(wù)營運(yùn)情況的分析報(bào)告?！　《丛抡J(rèn)真做好分管工作的工作總結(jié)及下月工作安排。　　極積幫助落聘員工端正工作態(tài)度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，早日實(shí)現(xiàn)再次聘用?！　Y產(chǎn)的風(fēng)險情況進(jìn)行預(yù)測。　　組織清收呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳，盤活資金存量。總經(jīng)理臨時授權(quán)的其他工作1負(fù)責(zé)各部門特定范圍的管理職能，參加公司管理與營銷會議， 發(fā)表工作意見和行使表決權(quán)；風(fēng)險管理部崗位職責(zé)　　制定呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳、債權(quán)懸空的應(yīng)收帳款的清收計(jì)劃。主持向有關(guān) 部門、機(jī)構(gòu)匯報(bào)工作； 負(fù)責(zé)制訂本公司企業(yè)文化建設(shè)，戰(zhàn)略方針。第十條 本制度自公布之日起施行。第九條 檔案管理。審批通過的項(xiàng)目，信貸人員負(fù)責(zé)辦理貸款投放手續(xù)，信貸業(yè)務(wù)相關(guān)合同要報(bào)法律事務(wù)部審查。貸款審批委員會未通過的項(xiàng)目，由信貸經(jīng)辦人員通知客戶；要求補(bǔ)充調(diào)查的，退回信貸部補(bǔ)充調(diào)查；審議通過的項(xiàng)目，報(bào)公司董事長審批。風(fēng)險部審查通過后，由風(fēng)險部通知綜合部安排貸款審批委員會開會審議。信貸報(bào)告經(jīng)信貸部經(jīng)理審核簽字后，移送公司風(fēng)險管理部審查，風(fēng)險部應(yīng)就該貸款項(xiàng)目的風(fēng)險大小、可行性、擔(dān)保措施的合法合規(guī)性等方面提出審查意見，審查過程中，可以向經(jīng)辦人員提出質(zhì)詢或要求補(bǔ)充資料、補(bǔ)充調(diào)查。如同意，則負(fù)責(zé)撰寫《調(diào)查報(bào)告》。第四條 信貸報(bào)告。第三條 實(shí)地調(diào)查。第二條 資料審查。第一條 客戶接待與受理。財(cái)務(wù)活動分析的格式結(jié)構(gòu)：財(cái)務(wù)狀況總的評價；分析與論證；提出建議或措施。財(cái)務(wù)活動分析的一般程序?yàn)椋赫加匈Y料，掌握情況；指標(biāo)對比，揭露問題；抓住關(guān)鍵，分析預(yù)測；提出可行措施，解決問題。財(cái)務(wù)活動分析的主要內(nèi)容包括：收入、費(fèi)用支出及效益的分析；流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)使用效果分析；債權(quán)、債務(wù)構(gòu)成及原因分析等。八、財(cái)務(wù)會計(jì)分析制度定期（季末、年末）或根據(jù)實(shí)際需要對本公司經(jīng)濟(jì)活動狀況、預(yù)算計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行分析。公司總經(jīng)理出差超過十天的，可委托一名副總經(jīng)理代為審批。支出必須取得合法的原始憑證，由經(jīng)手人、證明人簽字送會計(jì)審核無誤后再報(bào)公司總經(jīng)理審批。七、財(cái)務(wù)收支審批制度嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)會制度規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。盤點(diǎn)方式一般采用“實(shí)地盤存制”。財(cái)產(chǎn)清查由總務(wù)處組織進(jìn)行。其他單位如因特殊原因需要調(diào)閱或復(fù)制會計(jì)憑證時，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能辦理調(diào)閱或復(fù)制手續(xù)。對于確實(shí)無法取得的原始憑證，如車、船、飛機(jī)票等應(yīng)由當(dāng)事人寫明詳細(xì)情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能作為原始憑證報(bào)賬。原始憑證的填制必須記錄真實(shí)、填制及時、內(nèi)容完整、書寫清楚、數(shù)字準(zhǔn)確、責(zé)任明確。原始憑證內(nèi)容必須具備：憑證的名稱、填制憑證日期、填制憑證單位的名稱和蓋章、接受憑證單位名稱、經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。財(cái)務(wù)主管、會計(jì)、出納必須對財(cái)務(wù)收支情況、會計(jì)資料的合法性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)主管對收入款項(xiàng)存入銀行進(jìn)行監(jiān)督，防止私設(shè)“小金庫”、“賬外賬”。會計(jì)人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符的應(yīng)及時按國家規(guī)定處理，超越會計(jì)人員職權(quán)范圍的，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，請求查明原因，作出處理。對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理，并及時向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，請求查明原因，追究當(dāng)事人的責(zé)任。財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)對本公司的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表進(jìn)行復(fù)核和經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議、項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督?？倓?wù)處具體負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)物資的驗(yàn)收入庫、領(lǐng)用、報(bào)廢進(jìn)行分類明細(xì)賬登記，會計(jì)會同總務(wù)處對財(cái)產(chǎn)物資定期進(jìn)行核對，做到賬、卡、實(shí)相符，并按期編報(bào)財(cái)產(chǎn)物資增減變動情況表。支票由會計(jì)簽發(fā)，由出納具體輸辦理。會計(jì)領(lǐng)、開收據(jù)，所有收入款項(xiàng)由會計(jì)開具收款收據(jù)后由出納負(fù)責(zé)收款，并加蓋收款人印章后方為合法收入憑據(jù)。簽發(fā)支票所使用印章，由會計(jì)與出納分開保管。出納根據(jù)審核無誤的有關(guān)原始憑證登記銀行日記賬及現(xiàn)金日記賬，但不得兼收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作。財(cái)務(wù)主管具體督促貫徹、檢查本公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會計(jì)制度的執(zhí)行情況，直接對公司長負(fù)責(zé)。月底、年底會計(jì)根據(jù)有關(guān)余額作必要調(diào)賬后結(jié)賬并編制會計(jì)報(bào)表，編寫財(cái)務(wù)報(bào)告說明書，盡可能地說明、分析本公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)狀況。審核完畢后還需簽上審核人的名字蓋章。會計(jì)根據(jù)工程結(jié)算單等填制有關(guān)結(jié)算記賬憑證，登記明細(xì)賬。會計(jì)根據(jù)銀行收、付款票據(jù)憑證填制記賬憑證、登記明細(xì)賬后交出納登記銀行、現(xiàn)金日記賬，之后交會計(jì)保管。會計(jì)根據(jù)審公司無誤的原始支出憑證填制記賬憑證后交出納付款并登記“現(xiàn)金日記賬”后再交會計(jì)登記支出明細(xì)賬，并保管憑證。二、賬務(wù)處理程序制度按照企業(yè)單位財(cái)會制度的規(guī)定設(shè)置、使用和審核會計(jì)科目和明細(xì)科目；運(yùn)用借貸記賬法進(jìn)行會計(jì)核算；會計(jì)憑證的格式采用借貸記賬法的格式；會計(jì)賬簿的設(shè)置分為總分類賬、明細(xì)分類賬和日記賬；會計(jì)報(bào)表的種類為資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表和其他表；按月（季）、年度編報(bào)。自覺遵守會計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，及時參加政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，不斷提高自身政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。嚴(yán)格遵守和執(zhí)行銀行結(jié)算制度、現(xiàn)金管理制度，定期盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金和有價證券，保證賬款符。㈢出納崗位辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，逐筆順序及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。積極參加政治學(xué)習(xí)，刻苦學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)和參加財(cái)政或上級主管部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)。妥善保管會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表等有關(guān)會計(jì)資料。定期對本公司的固定資產(chǎn)、進(jìn)行清理。㈡會計(jì)崗位認(rèn)真執(zhí)行財(cái)會規(guī)章制度，依法建立總賬、明細(xì)賬及其他輔助賬簿，進(jìn)行固定資產(chǎn)核算以及往來賬項(xiàng)的結(jié)算等工作。模范遵守會計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，努力當(dāng)好公司領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。定期或根據(jù)實(shí)際需要審核（查）本公司的財(cái)務(wù)報(bào)告（表），并負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營管理水平的提高。具體負(fù)責(zé)組織本公司財(cái)會工作，組織編制本公司的預(yù)算計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核監(jiān)督本公司的財(cái)務(wù)收支。一、會計(jì)人員崗位責(zé)任制度本公司設(shè)置三個工作崗位，財(cái)會主管、會計(jì)崗位和出納崗位。公司解散之日起失效。 （4）本章程與國家法律法規(guī)相抵觸時,以國家法律、法規(guī)為準(zhǔn)。 （2）公司章程的解釋權(quán)屬于董事會。 1附則（1）公司根據(jù)需要或涉及公司登記事項(xiàng)變更可修改公司章程，修改后的公司章程不得與法律、法規(guī)相抵觸。 （7） 公司解散時，應(yīng)依據(jù)《公司法》的規(guī)定成立清算組對公司進(jìn)行清算。 1公司的解散事由與清算辦法 公司的營業(yè)期限為20年，從《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》簽發(fā)之日起計(jì)算。 （2）公司利潤分配按照《公司法》及有關(guān)法律、法規(guī)、國務(wù)院財(cái)政主管部門的規(guī)定執(zhí)行。 董事長行使下列職權(quán)： (1) 主持股東會和召集、主持董事會會議； (2) 檢查股東會議和董事會會議的落實(shí)情況，并向董事會報(bào)告； (3) 代表公司簽署有關(guān)文件； (4) 發(fā)生戰(zhàn)爭、特大自然災(zāi)害等緊急情況下，對公司事務(wù)行使特別裁決權(quán)和處置權(quán)，但這類裁決權(quán)和處置權(quán)須符合公司利益，并在事后向董事會和股東會報(bào)告。 (5) 公司董事、經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事任期每屆三年，任期屆滿，可連選連任。監(jiān)事會中股東代表監(jiān)事與職工代表監(jiān)事的比例為1：1。 經(jīng)理列席董事會會議。 1公司設(shè)置經(jīng)理一名，由董事會聘任或解聘，經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)： （1）主持公司的經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會決議； （2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案； （3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案； （4）擬訂公司的基本管理制度； （5）制定公司的具體規(guī)章； （6）提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人； （7）聘任或者解聘除應(yīng)由董事會聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。 董事會會議由董事長召集并主持；董事長因特殊原因不能履行職務(wù)時，由董事長指定副董事長或者其他董事召集和主持，三分之一以上董事可以提議召開董事會會議，并應(yīng)于會議召開十日前通知全體董事。董事會設(shè)董事長1人，由董事會選舉產(chǎn)生。董事任期3年，任期屆滿，可連選連任。股東會應(yīng)對所議事項(xiàng)的決定作出會議記錄，出席會議的股東應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。 股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職責(zé)時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持。定期會議應(yīng)每 （年或月）召開一次，臨時會議由代表四分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，或者監(jiān)事提議方可召開。 股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)。 公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則 股東會由全體股東組成，是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使下列職權(quán)： （1） 決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃； （2） 選擇和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)； （3） 選擇和更換由股東出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)； （4） 審議批準(zhǔn)公司董事會（或執(zhí)行董事）的報(bào)告； （5） 審議批準(zhǔn)公司監(jiān)事會（或監(jiān)事）的報(bào)告； （6） 審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； （7） 審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損的方案； （8） 對公司增加或者減少注冊資本作出決議； （9） 對發(fā)行公司債券作出決議； （10） 對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議； （11） 對公司合并、分立、變更，解散和清算等事項(xiàng)作出決議； （12） 修改公司章程。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意；不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的出資，如果不購買該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。 股東承擔(dān)以下義務(wù)： （1）遵守公司章程； （2）按期繳納所認(rèn)繳的出資；