【正文】 十一、各部門要本著精打細算、勤儉節(jié)約的原則嚴格按批復的預算安排專項經(jīng)費支出，不得隨意變更資金用途，確保?？顚Ｓ?。 七、公共支出經(jīng)費預算按學年編制。 二、各預算責任單位（系、部、處、室等）是本部門預算的責任主體，負責編制專項經(jīng)費支出預算。學院資產(chǎn)清查領導小組實地復查清點時間每年 11 月的第二周。 單位的負責人為各部門固定資產(chǎn)清查的第一責任人。 五十五、固定資產(chǎn)清查工作應遵循以下基本要求： 對各單位占有、使用的房屋建筑物，按其實際占有、使用的狀況進行清查登記。各使用單位應在每年的 6 月 30 日前 提出申請。其職權(quán)為：負責組織申報工作；負責組織技術鑒定工作；3 、負責整理有關材料及上報工作； 負責報廢設備殘值的處理工作； 5 、負責二級帳的銷賬工作； 6 、負責組織殘值價值核定工作。 （4）工作步驟。統(tǒng)計時間以年為單位。臨時小組的人員數(shù)量，可根據(jù)本單位固定資產(chǎn)數(shù)量確定，原則上應為三人以上。設備使用統(tǒng)計報表制度，是指在設備使用管理中，對數(shù)據(jù)進行記錄、統(tǒng)計匯總、分析，以統(tǒng)計報表形式進行報告的一項工作制度。 三十七、設備維護維修的管理部門包括： 后勤處負責行政辦公設備和實驗教學使用的設備的維護維修； 基礎部電教中心負責電子圖書網(wǎng)絡和計算機房和語音室等設備的維護維修； 基建處負責規(guī)模比較大的土建和水電的維護維修。 院外調(diào)劑，分為有償調(diào)劑和無償調(diào)劑。 三十一、固定資產(chǎn)調(diào)配的審批權(quán)限為： 不改變設備的使用方向，僅在設備使用單位內(nèi)部調(diào)配的，由該設備使用單位主管領導批準，并由本單位的固定資產(chǎn)管理員負責辦理好調(diào)配的交接手續(xù)； 不改變設備的使用方向，設備使用單位與院內(nèi)其他單位之間進行調(diào)配的，由后勤處審批； 凡改變設備使用方向的，無論是在使用單位內(nèi)部，還是在各使用部門之間進行調(diào)配，都必須經(jīng)過后勤處批準后（必要時須經(jīng)分管領導批準），才可以調(diào)配。 二十九、本辦法所稱的固定資產(chǎn)調(diào)配，是指在不改變學院固定資產(chǎn)權(quán)歸屬的情況下，在院內(nèi)各部門之間轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)占用權(quán)的活動。實物驗收沒有通過的，一般不得進行技術驗收，待問題解決后，再進行技術驗收。 二十六、一般情況下，直觀性強、技術含量不高的通識性設備由使用單位組織人員直接驗收；技術含量高、價值大的設備，由后勤處會同使用單位組織技術人員進行技術驗收，設備使用單位進行實物驗收。 設備安裝，不得影響和損壞其它原有設備，如有損壞，責任人應按價賠償。歸檔資料的內(nèi)容包括：采購基本情況表、驗收報告、發(fā)票復印件、采購合同等有關資料。 二十、采購具體操作辦法如下： 八百元以上、一萬元以下的設備，采購人員要進行最少三家的市場調(diào)查，將調(diào)查結(jié)果以書面形式，向負責設備采購的負責人匯報。采購工作人員應經(jīng)常向領導匯報工作情況，使領導掌握工作進度，保證采購工作的透明度。 十七、臨時計劃除要按照正常的申報程序辦理外，要求另有報告說明臨時計劃的原因。 十五 計劃申報程序 一、實驗、實訓教學設備以立項形式申報計劃 使用單位通過認真的調(diào)查和論證，并填寫《物品采購申請單》和實驗、實訓建設項目可行性報告的形式報教務處與后勤處； 2 、后勤處會同教務處負責審核該項目立項的必要性，及其他配套條件是否滿足； 3 、由后勤處組織有關部門和專家進行技術論證； 4 、后勤處負責組織有關材料的上報工作； 5 、對論證通過的項目，由后勤處整理有關材料，上報學院，以便財務部門安排預算。 兼顧學院的短期需要和長遠發(fā)展需要。任何人未經(jīng)管理人員同意，不得擅自動用、移動和拆卸。 四、固定資產(chǎn)管理的主要任務是：建立健全各項規(guī)章制度；保障固定資產(chǎn)的安全和完善；推動固定資產(chǎn)的合理配置和節(jié)約有效使用；對經(jīng)營性資產(chǎn)實行有償使用，并監(jiān)督其實現(xiàn)保值增值。對違規(guī)者，可采取扣發(fā)責任人相應標準的工資或視情節(jié)輕重給予相應的紀律處分，直至追究法律責任。對于不符合合同規(guī)定的招標項目，要堅持原則，嚴格把關。如中標人主動放棄中標資格，則由預先確定的備選投標人替代或重新招標。根據(jù)招標項目的具體情況，可分別采取“現(xiàn)場開標最低價中標”、“現(xiàn)場開標——評標——定標”、“開標——初評——考察——定標”等方式。以招標辦公室為主，會同財務處共同對投標人進行資格審查。高校招標方式主要有公開招標、邀請招標和議標三種方式。否則，財務部門不予借支款項和報銷。 十一、本管理辦法自公布之日起施行。 七、低值易耗品原則上不予外借（包括本院教職員工）。 三、低值易耗品原則上由后勤處統(tǒng)一采購。相關責任人或分管領導由院領導根據(jù)情況作出處理意見或報董事長作處理。待規(guī)定使用期間（一般為一個月，長則半年）后仍未發(fā)現(xiàn)質(zhì)量等問題，方可結(jié)清所有貨款。 　　不準收取供貨方任何名目的“中介費”、“回扣”及“好處費”等。） 　　二、學院各部門物品采購所需的經(jīng)費應先報預算，納入財務處統(tǒng)一審核并集中管理。 　　五、本管理辦法由財務處負責解釋。 　　二、預付款的支付額度 　　宣傳、印刷根據(jù)合同約定付款。預付款是為了完成一定的工作，在項目沒有完成前由學院（以下簡稱甲方）按照合同約定預先支付給對方（乙方）的款項。 五、學生辦理退費，按以下標準執(zhí)行： 確因?qū)W院一方造成的原因，學生要求退學退費的，退還學生所繳納的全部費用。 一、學院按照各省教育行政部門和其他有關部門審核的收費項目和收費標準進行的收費，并使用“稅務專用發(fā)票”或各學院教育收費票據(jù)。 　　四、學院設立“學生活動經(jīng)費管理小組”。在每學期開學后第一個月內(nèi)，由財務處根據(jù)學生實際注冊人數(shù)，按照10元/生/年的標準 系、部學生活動經(jīng)費實行主任負責制。一、學生活動經(jīng)費主要用于院、系、部學生會、團委和學生社團開展各項健康有益的學生活動，以及用于學生宣傳和正常的辦公支出。 七、加班補助標準 經(jīng)部門負責人同意，在周六、周日、節(jié)日加班的招生人員，給予加班補助３0元/天（含誤餐費補助10元/天），月底統(tǒng)計，隨當月工資發(fā)放。 為了加強招生期間招生費用的管理，根據(jù)《高等學校財務制度》和學院財務報銷制度的規(guī)定，本著“重點支持、總體控制、合理使用”的原則，制定以下管理規(guī)定。 凡超過規(guī)定期限沒有報賬或沒有重新辦理借款手續(xù)的教職員工，原則上不允許再借款，并從工資中分期扣還借款。 財務處對因公借款的使用、催報和歸還進行直接的監(jiān)督和管理。 五、辦理借款額度 每筆10000元以下（含10000元）因公借款，由借款人所在單位負責人、財務處負責人簽字審核和分管領導簽字審批。車輛維修費用報銷須提供發(fā)票及維修清單，票據(jù)上須有辦公室及財務人員簽字證明六、車輛使用及獎懲制度教職工確需接送由辦公室集中后統(tǒng)一安排用車，并 收取本次出車成本費。招待標準：工作餐一律不安排酒水，招待標準1520元/人重要性業(yè)務（院領導）招待標準3040元/人（不含酒水）酒水費用不超過宴請費用的總額的二分之一 重要領導（縣、市以上）招待視情況實報實銷。參加會議人員由會務組統(tǒng)一安排所發(fā)生的費用憑會議通知單報銷。因違反有關方面的規(guī)定而導致所發(fā)生的費用一律不予報銷。 （2）、學院外部業(yè)務。由領用人在支票存根和支票登記薄上簽字，財務處在支票上填好日期、用途和余額后方可蓋財務印章。 1經(jīng)授權(quán)使用內(nèi)部往來結(jié)算票據(jù)的學院非獨立核算部門要指定票據(jù)管理員，負責票據(jù)的領用、保管工作。 收費票據(jù)只限于用票部門使用，嚴禁私印、借用、代開、轉(zhuǎn)讓、倒賣票據(jù)，不準拆散使用票據(jù)。 依據(jù)所在地教育行政部門和其他有關部門審核的收費項目和收費標準進行的事業(yè)性收費，包括學費、住宿和管理費、教材資料費、大學生意外保險費、雜費等，必須使用“稅務專用發(fā)票”或“職業(yè)學院教育收費票據(jù)”，并由財務處統(tǒng)一收費。財務制度試行辦法為規(guī)范各院財務管理工作，明晰學校的經(jīng)濟關系，維護國家、舉辦者和各院的合法權(quán)益，結(jié)合實際情況制定本辦法。 涉及各省教育行政部門和其他有關部門審核以外的收費項目，收費票據(jù)使用規(guī)定如下： （1）屬于服務性收入性質(zhì)的收費項目，如對外收取資料費、培訓費、會務費、網(wǎng)絡服務費等服務性收費按規(guī)定使用“稅務專用發(fā)票”，并按章納稅。 用票人啟用每本收費票據(jù)前，如發(fā)現(xiàn)缺套（頁）、重號、錯號、文字印制不清等，須到財務處票據(jù)管理員處申請調(diào)換。因各種原因，需要變動票據(jù)管理員時，學院非獨立核算部門須按本辦法第六條所列程序重新辦理收費票據(jù)領用手續(xù)，若原票據(jù)管理員須辦理票據(jù)移交手續(xù)時，由財務處票據(jù)管理員負責監(jiān)交。各部門領用支票一天內(nèi)原則上不得超過2張，如有未用的支票應在當日下班前退還財務處。如應付、預付基建款，應付、預付材料采購款等一些單位往來款項，但金額不易過大，由財務統(tǒng)一安排。 出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按所需出差的實際住宿天數(shù)計算報銷。出差時間以車票時間為準，12點前算一天，12點后按半天。 招待客人陪同人員由相關聯(lián)部門人員參加。（過橋過路費、燃油費駕駛員本次發(fā)生的補助費及適量車輛折舊費。 每筆10000元以上因公借款，由領導簽字審批或財務處負責人簽字審批。 借款人所在部門要經(jīng)常對本部門教職員工借款進行清查、核對，并對借款人予以提醒，催促其按規(guī)定及時報賬。 八、因公借款，在完成工作任務后，應及時取得發(fā)票和填制好各種單據(jù)，經(jīng)財務處負責人審核、分管領導審批或領導審批后，到財務處辦理報賬手續(xù)。 一、交通費 招生人員因工作需要在各省區(qū)交通費用費實報實銷。 八、招生期間是指每年的3月9月。學生社團應通過開展第二課堂組織的各項活動，積極加強與改善大學生的思想政治教育，鍛煉與提高大學生的綜合素質(zhì)，培養(yǎng)與增強大學生的社會活動能力和競爭力。院（系、部、二級學院）學生工作部門和人員要本著“事前預算、事后決算”的原則合理安排學生活動，超出定額的支出不予報銷。由主管學生工作的院領導任組長，成員由學生處、財務處、團委負責人及院學生會主席等人組成，對院學生活動經(jīng)費進行集體管理與監(jiān)督，對領導負責。該票據(jù)作為學院收費和退費的憑證和依據(jù)。 學院開學前或?qū)W生出具武裝部門的應征入伍通知書提出退學退費申請的，扣除報名費后，退還學生所繳納的學費、雜費（扣除一次性用品費用和住宿費后，以下同）。 　　一、辦理預付款的基本程序 　　甲方經(jīng)辦部門取得經(jīng)分管領導批準的宣傳、印刷、采購立項計劃。 　　小額物品采購原則上不提供預付款，3000元以上（含）的物品采購按不超過70%貨款額度預付款項。 　　六、本管理辦法自公布之日起施行。 　　三、物品采購實行部門上報、后勤匯總、財務審查、統(tǒng)一參與采購的流程進行操作。 　　不準在供貨方報銷任何應由個人支付的費用，損害學院聲譽。 十、本管理辦法由財務處、后勤處共同負責解釋。個別確需自行采購的（數(shù)額較小的），需征得后勤處同意后方可辦理。若確需外借，須經(jīng)分管領導同意，到后勤處辦理外借手續(xù)并應收取一定的資產(chǎn)占用費后方可借出。第十一部分 設備、物資、工程建設招標管理制度 房屋和建筑物建造工程，均應招標和投標。高校招標原則上采取公開招標的方式。對資格不符學院招標要求的投標人要取消其投標資格。由招標辦公室對各投標人的標書進行評標。 簽訂合同。 款項結(jié)算。 六、本管理辦法由招標領導小組、財務處負責解釋。 五、固定資產(chǎn)管理的內(nèi)容包括：產(chǎn)權(quán)的登記、界定、變動和糾紛的調(diào)處；資產(chǎn)的購置、調(diào)配、使用、處置、評估、統(tǒng)計報告和監(jiān)督檢查等。 九、院內(nèi)各單位所添置（原則上由后勤處統(tǒng)一采購，個別確需自行采購需征得后勤處負責人同意）的固定資產(chǎn)均屬于學院財產(chǎn)，均應到后勤處辦理登記、建帳手續(xù)，憑后勤處出具的固定資產(chǎn)登記表，辦理財務報賬手續(xù)。在數(shù)量、質(zhì)量儀器設備的配置上，做到科學性、實用性、經(jīng)濟性和綜合性（多用途）的高度結(jié)合，要留有一定的發(fā)展空間。 二、 行政辦公設備申報計劃 1 、需購置設備的單位要事先填寫《物品采購申請單》，填寫設備名稱、購置理由、數(shù)量、使用方向、所需金額、經(jīng)費來源等，并由所在單位負責人審批簽名后報后勤處。三千元（含三千元）以下的項目由分管領導批準，三千元以上的項目原則上應由分管領導或分管財務院領導或院務會議審批。 四、同一項采購的供應商之間應無牽連關系。負責人可選擇在同等條件下報價最低的商家。 二十二、報賬工作按財務處有關管理辦法執(zhí)行 二十三、設備安裝，是指設備購入后，使其達到使用狀態(tài)的工作過程，其內(nèi)容是安裝和調(diào)試。 設備使用單位和我院技術部門，在設備安裝期間，要經(jīng)常到設備安裝現(xiàn)場進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正。技術含量高的設備，由后勤處認定?！　　　　　　?設備總體驗收通過后，由使用單位固定資產(chǎn)管理人員在設備驗收報告上，填寫實物驗收的有關內(nèi)容；技術驗收人員填寫技術驗收的有關內(nèi)容；采購人員填寫設備采購的有關內(nèi)容。 三十、固定資產(chǎn)調(diào)配應遵循以下原則：