【正文】 （4）一般設計變更由工程部估算變更成本是否大于1萬元，1萬元（含）以下的設計變更由工程部分管副總直接審批。（五）職責工程部（1）辦理施工單位提出的設計變更的前期手續(xù)；完善相關部門提交的變更申請方案；（包括協(xié)調(diào)設計院協(xié)助出具變更方案）（2）判定一般變更與重大變更；（3）基本測定變更成本是否大于1萬元；（4）對設計變更的進度、造價、造價與進度關聯(lián)性、施工工藝等進行審核；（5）執(zhí)行變更；（6）及時持變更正式手續(xù)到項目預算部備案存檔；變更涉及建筑平面功能變化時，及時反饋變更結(jié)果到營銷部備案。經(jīng)核算，設計變更有利于降低造價、促進銷售、縮短工期，公司將給予提出設計變更意見者一定的獎勵。（六）竣工結(jié)算書按當?shù)卣鞴懿块T規(guī)定需要備案的，預算部按規(guī)定備案。（2）清單結(jié)算書：內(nèi)容有子項名稱、工程量、單位、綜合單價、合價、合計等。審核完成后由項目預算部組織填寫《工程竣工結(jié)算確認書》，結(jié)算造價在50萬元（含）以下的結(jié)算，經(jīng)由業(yè)務分管領導和項目公司總經(jīng)理簽字后報送資料管理人員分發(fā)和存檔，同時由項目預算部報成本管理中心備案。（一）工程按合同要求竣工后，施工單位報送工程結(jié)算書（結(jié)算書中結(jié)算資料必須是原件，復印件無效），經(jīng)監(jiān)理單位初步審核并出具初審結(jié)果后報送工程部，工程部填寫《工程結(jié)算工作交接單》，所填寫交接單內(nèi)容要求準確、全面、簡練，工程部填寫完成后報送項目預算部，項目預算部對竣工結(jié)算資料的完整性、真實性進行審核，該部分資料主要包括甲方供材明細、材料批價單明細、工程簽證單、工程變更等。工程部對索賠事項的工程量統(tǒng)計負責。（3）如有異議應按照時間要求向監(jiān)理公司及時提出，否則視為認同；監(jiān)理公司（1）按照時間要求審核工程簽證單及變更結(jié)算書，包括審核變更資料的完整性、變更發(fā)生的真實性、計算的必要性，計算變更工程量、且留有底稿，審核定額套用，并和施工單位達成一致后上報建設單位。需要明確的是，監(jiān)理單位必須對工程減少量及時申報，若超過時限沒有申報，被建設單位發(fā)現(xiàn)后將根據(jù)情節(jié)進行處罰，同時扣減承包單位相應費用。如果一張工程簽證單上有多項變更，要求簽證單內(nèi)容按照變更順序填寫，并與后附的原始資料順序?qū)φ?。?nèi)容有序、清楚：工程簽證單里的“數(shù)量”一欄填寫內(nèi)容要與所附的變更文件逐項對應，不能把一份變更文件中的各項變更匯總后列入工程簽證單，以利于雙方核對；“情況說明”一欄要求監(jiān)理單位及建設單位專業(yè)工程師必須對變更執(zhí)行前、后的完成情況詳細說明，包括工期、質(zhì)量情況。（八）對于單純減少的工程變更（包括一張變更通知單上同時有多項變更內(nèi)容時，其中某一項是單純減少的情況），施工單位應在收到變更通知單后14日內(nèi)報送工程簽證單，逾期由監(jiān)理公司報送，工程量以監(jiān)理單位和建設單位審核量為準。甲供材料不計入工程進度款；（十二）工程進度款的報送審核規(guī)定應在工程合同中約定。（四）監(jiān)理公司收到施工單位的付款申請后，總監(jiān)必須派人現(xiàn)場核實節(jié)點、質(zhì)量完成情況及相關工作完成情況，全部工作完成，由現(xiàn)場相關監(jiān)理工程師簽署意見后報總監(jiān)，總監(jiān)審核后，在《工程付款申請單》上簽署意見后報工程部。B、編制說明：內(nèi)容包括編制的依據(jù)、取費的標準、套用定額、材料、設備價格情況等。如“SLHW(森林河灣)2009工（施工類）001”、“ SLHW(森林河灣)2009采（材料采購類）001”等。（2） 如工程存在質(zhì)量問題或履約過程中簽約單位存在違約情況等，業(yè)務部門應在結(jié)算申請表中作出詳細說明及處理意見。合同審批流程：通過招標確定合作方后，工程合同價款在50萬元（含）以下的，由項目公司預算部自行組織合同簽訂工作，填寫《50萬以下合同會簽審批單》，在征得有關職能部門同意（會簽）后上報項目公司分管副總、總經(jīng)理審批，合同簽訂完畢后將合同文本及相關資料報成本管理中心備案，詳見《合同備案單》。（2）施工合同為防止承包單位高估結(jié)算，應與承包單位在工程合同中約定控制辦法。按成本管理辦法規(guī)定，項目預算部負責組織實施標的額50萬元以下合同簽訂工作。擬簽合同正文及其補充協(xié)議，應作為招標文件的附件一并發(fā)給投標單位，投標單位需對其進行確認。（二）范圍本細則適用于祥泰實業(yè)有限公司所屬各項目公司所有工程施工（包括土建、安裝、裝飾、市政、園林環(huán)境等）、監(jiān)理、材料設備采購等合同管理。如各標價皆高出預期，不在合理報價范圍之內(nèi)，需重新組織詢價活動。（七）邀請招標、公開招標中指定價格材料在工程實施過程采用詢價方式確定材料品牌及價格。發(fā)標、答疑（1）招標代理公司對擬投標單位進行資質(zhì)審查。（9）成本管理中心（預算部）負責項目招標資料（招標文件、投標文件、承包商考察報告、答疑記錄、開標和評標的記錄、中標單位推薦表、談判記錄、相關會議紀要等）的收集、整理、歸檔、保管工作。（2）A類適用范圍：技術要求一般的工程，或技術要求較高但所有投標方的技術實力和配合態(tài)度相當。主體工程招標過程中，招標委員會根據(jù)投標情況對投標單位進行排序，成本管理中心將招標全過程情況提報祥泰實業(yè)本部辦公會，由辦公會集體決策，確定中標單位。為保證投標單位履行其投標承諾，須根據(jù)項目規(guī)模收取一定的投標保證金。（4）對擬參加投標但未列入“合格供方名錄”中的單位，應由招標申請部門組織相關部門考察，考察人員不得少于三人（且分屬不同部門），考察結(jié)束后填寫《考察報告》，經(jīng)招標委員會審批后準予投標。5）項目公司總經(jīng)理在《招標文件評審表》提出審批意見，同意后加蓋公章形成正式招標文件。編制完畢，組織相關部門及招標委員會對招標文件進行評審，并形成《招標文件評審表》。招標工作結(jié)束后將評標結(jié)果報成本管理中心備案。 招（評）標委員會：招標工作的決策機構(gòu)，對定標起集體決策的作用。廉潔奉公原則：所有與招標工作相關的員工都應保持廉潔，不得利用職務、職權(quán)之便謀求私利，任何個人不得影響招標小組進行客觀公正的評價。（二）本辦法效力優(yōu)先于《成本管理中心管理實施細則》。審核完成的工程結(jié)算，必須經(jīng)成本管理中心確認，成本管理中心確認后返還項目預算部，由項目預算部完成項目公司工程結(jié)算管理程序。工程進度款的審核應嚴格按照合同約定。對于成本增加10萬元以上的工程變更和材料調(diào)整需經(jīng)項目公司辦公會批準。編制說明。6工程合同談判人員至少應包括工程、預算兩方面的專業(yè)人員，對于進行招標的工程，合同條件必須符合招標條件，合同條款及內(nèi)容概念應清晰，嚴禁因工程緊而不簽合同就開工。（二）擬招標項目的工程預算投資超過50萬元的工程招標文件，項目預算部完成項目公司評審程序，經(jīng)成本管理中心審核并上報祥泰實業(yè)本部總經(jīng)理批準后方可實施。(主要適用于室外、配套等工程)。四、目標成本科目的分解與設定（一）新開項目實施前應設定目標成本，目標成本由成本管理中心負責編制，具體數(shù)據(jù)由成本科目發(fā)生部門根據(jù)國家有關規(guī)定并結(jié)合預期市場情況確定，目標成本編制完成后經(jīng)祥泰實業(yè)本部總經(jīng)理審核批準后實施，是該項目的預期成本。（二）項目預算部成本管理職責成本管理中心在各項目公司設立預算部，項目預算部負責項目公司成本控制管理工作。參與公司中長期發(fā)展和項目開發(fā)計劃的制定；測算項目預計成本，為各項目制定資金計劃和目標成本提供依據(jù)。二、機構(gòu)設置與人員管理（一）機構(gòu)設置：祥泰實業(yè)本部設預算部和招標合同部，各項目公司設項目預算部。（二）人員配備：預算部設經(jīng)理一名、預算工程師一名；招標合同部設經(jīng)理一名、招標合同工程師一名；各項目預算部設經(jīng)理一名、土建預算工程師一名、安裝預算工程師一名。對各項目目標成本制定及其執(zhí)行情況進行監(jiān)控，以月為周期分析、總結(jié)工程動態(tài)成本實際變化情況，建立成本變化臺帳，指導各項目公司做好項目開發(fā)過程中的成本控制管理工作。執(zhí)行成本管理中心制定的成本管理辦法，結(jié)合項目實際起草項目公司成本管理工作流程，經(jīng)成本管理中心審批后實施，并接受成本管理中心監(jiān)督。（二）目標成本編制時科目劃分按照《成本科目分析表》進行。（三）設計完成后的施工圖紙首先進行內(nèi)部會審，會審由營銷、工程、預算人員會同監(jiān)理單位（建議監(jiān)理單位在施工圖設計前確定）共同完成，核對其是否符合公司提出的圖紙要求。如成本管理中心對招標文件及合同格式內(nèi)容有固定要求的，預算部應按照成本中管理心要求編制。（四）在標底和工程量清單編制過程中，如需各相關部門配合工作，各相關部門人員應予以積極配合。人材機分析匯總表。（五）每份工程變更或材料調(diào)整對成本的影響均在確定實施后由項目預算部將成本調(diào)整以單體工程為單位進行計算和匯總。審核完成后，項目預算部將填寫的《工程進度款審核確認單》報成本管理中心一份留存。九、成本控制后評價（一）工程竣工結(jié)算完成后，由項目預算部填寫《工程結(jié)算情況分析表》，分析表的內(nèi)容應嚴格按照成本管理中心的要求填寫。（三）本辦法自發(fā)布之日執(zhí)行。維護信譽原則：選擇投標入圍單位、評標、定標時應客觀公正，樹立并維護公司良好的招標信譽和形象。招標委員會主任為項目公司總經(jīng)理，成員包括：財務管理中心領導、成本管理中心領導、項目公司工程分管領導、預算部經(jīng)理、工程部經(jīng)理、采購部經(jīng)理。（五）邀請招標實施過程招標啟動根據(jù)公司年度開發(fā)計劃及工程實際需要，招標申請部門提出招標申請，填寫《招標申請表》，經(jīng)項目公司總經(jīng)理審批同意后實施招標工作。對于使用頻率較高的某類招標文件，成本管理中心應組織相關人員編制“ 標準招標文件”或“示范招標文件”。6）預算金額超過50萬元的招標文件，由項目預算部完成項目公司評審后，報成本管理中心，成本管理中心評審后報祥泰實業(yè)本部總經(jīng)理審批后方可加蓋公章。（5）選擇入圍投標單位應注意保證其間有充分的競爭，避免相互之間有關聯(lián)關系、十分熟悉的同類承包商參加同一項工程的競標。（2） 招標答疑會由招標組織部門組織，工程部、采購部、預算部參加；應注意把招標工程概況、技術要求、報價要求、及招標中的非常規(guī)做法向所有的投標方進行交底，避免理解差異。（1） 經(jīng)濟標評比由預算部負責分析，技術標評比由工程部（采購部）負責分析，分別在定標時提供各自的分析報告并解釋。只要最低投標價不是明顯低于成本，則應由其中標。 簽約定標后 5個工作日內(nèi)，成本管理中心（預算部）組織完成與中標單位合同洽談事宜。（2）招標文件、招標控制價報政府主管部門審核通過后由招標代理公司向通過資格審查的投標單位發(fā)售招標文件。成立詢價小組：采購部為詢價采購活動的組織部門，詢價小組由采購部、工程部、預算部相關人員及工程分管領導組成，項目總經(jīng)理根據(jù)項目情況決定是否參加。確定成交候選品牌?？睖y設計、造價咨詢委托類合同參照本細則執(zhí)行。利益明晰原則：合同應清楚地界定、描述各方的權(quán)利和義務，以杜絕模糊、歧義、推諉、扯皮現(xiàn)象。負責合同及相關資料的收集、整理、歸檔、保存。比如：報送的結(jié)算造價最終核減額在審核總價5％以內(nèi)（含5％）的造價咨詢酬金由發(fā)包單位支付，若結(jié)算造價最終核減額超出5％，則因造價超出部分而引起的造價咨詢酬金之增加部分由承包單位支付；若承包單位報送的結(jié)算金額超出最終審定結(jié)算金額10％（含10％）時，承包單位除承擔造價咨詢酬金外，發(fā)包單位應進一步扣款（扣款比例、金額各公司自定）。合同價款50萬元以上的，還需由成本管理中心審核后報祥泰實業(yè)本部總經(jīng)理審批。合同執(zhí)行情況的評估主體合同等金額較大的合同執(zhí)行完后，應由工程部對發(fā)包單位的合同管理（工期、質(zhì)量、成本、配合等）、承包單位的工期、質(zhì)量、成本、配合等進行總結(jié)，并填寫《合同執(zhí)行情況評估表》。（3）關于合同的保管期限、保密、銷毀等具體規(guī)定按照《祥泰實業(yè)有限公司合同管理規(guī)范》執(zhí)行。C、預算書：根據(jù)定額子項的工程量套用定額，匯總直接費D、人工、材料、機械分析表：各種材料的規(guī)格型號、數(shù)量、單價、合價等。否則，簽署明確書面意見退回施工單位，限期整改。六、工程量簽證管理實施細則項目預算部負責對工程簽證的管理工作。（九）工程簽證內(nèi)容要求：三證齊全：施工單位、監(jiān)理單位、建設單位均有工程合同約定的人員簽字，并加蓋公章。對于返工工程，還應說明返工的原因、范圍、具體做法及拆除材料的重新利用情況。（十一）后附資料要求：工程簽證單必須后附相關工程變更指令性文件復印件（施工藍圖可不附，但必須將圖紙的具體名稱寫清楚）及其他有關特殊資料（如情況說明、草圖等）。（十四）對于擅自涂改行為的處罰：由于資料填寫不規(guī)范退回施工單位整理完善重新報送的資料，若發(fā)現(xiàn)施工單位對實質(zhì)性內(nèi)容有涂改跡象的，其申請的變更費用不予認可，且要處以同等費用的罰款。（2）督促施工單位報送變更減少項目，如施工單位不報，監(jiān)理單位要按照合同要求計算報送至建設單位；（3）