【正文】 遵守職業(yè)道德，不得透露公司經(jīng)濟(jì)情況，加強(qiáng)投標(biāo)書的管理（投標(biāo)書除經(jīng)理和項(xiàng)目總工外其他人員不得借閱）、各類經(jīng)濟(jì)合同的管理，嚴(yán)守公司經(jīng)濟(jì)秘密。（6） 統(tǒng)計年報年終項(xiàng)目部施工產(chǎn)值報表須業(yè)主計量報表與公司施工產(chǎn)值報表同表并報，且合同內(nèi)工程項(xiàng)目數(shù)量不得出現(xiàn)內(nèi)部產(chǎn)值工程數(shù)量大于業(yè)主計量報表工程數(shù)量。核算員必須依據(jù)工程實(shí)際進(jìn)度如實(shí)上報施工統(tǒng)計月報表，不得虛報、瞞報、超報施工產(chǎn)值。（三） 項(xiàng)目部統(tǒng)計核算員的主要職責(zé)和工作： 執(zhí)行公司的管理文件、制度和服從項(xiàng)目部的日常管理。二、組織機(jī)構(gòu)及職能范圍（一） 為了加強(qiáng)公司核算統(tǒng)計工作的管理，公司對項(xiàng)目部的核算員實(shí)行委派制，對項(xiàng)目部設(shè)置專職或兼職核算員，其業(yè)務(wù)管理工作歸口公司經(jīng)營稽核部統(tǒng)一管理。核算統(tǒng)計人員要有強(qiáng)烈的工作責(zé)任感，加強(qiáng)統(tǒng)計業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和不斷更新、提高業(yè)務(wù)水平，認(rèn)真細(xì)致做好核算統(tǒng)計工作。對項(xiàng)目部在施工管理和經(jīng)營管理上采取降低成本的有效措施和辦法，給予肯定和推廣。 按照工程現(xiàn)場實(shí)際情況，由施工技術(shù)負(fù)責(zé)人確定可行的施工組織設(shè)計、施工方案和施工工期，為結(jié)算提供依據(jù)。三、稽核工作內(nèi)容： （一）經(jīng)營稽核部定期或不定期對項(xiàng)目部實(shí)行稽核工作，檢查指導(dǎo)項(xiàng)目部的經(jīng)營管理，保證項(xiàng)目部經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)。X X 公 司（ ）公司對 外 合 同 審 批 表 NO:合同名稱 對方部門名稱 承辦部門 承辦人 聯(lián)系方式 項(xiàng)目經(jīng)理意見： 負(fù)責(zé)人： 年 月 日 職能科室意見：職能部門意見：本合同屬 類合同；執(zhí)行第 次綠色通道合同；合同總價： 萬元；管理理費(fèi)： %；履約保證金： 萬元；質(zhì)量工期安全保證金： 萬元；質(zhì)保金 %；民工工資循環(huán)： %；財務(wù)費(fèi)率： %；付款方式 負(fù)責(zé)人： 年 月 日項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)意見： 年 月 日三總師意見： 年 月 日總經(jīng)理意見： 年 月 日董事長意見：年 月 日備注：對外合同主要指除內(nèi)部合同以外的公司工程施工合同、聯(lián)營協(xié)作合同、分包合同、機(jī)施公司對外合同及與公司下屬各公司簽訂的各類合同均屬對外合同。XX公司（ ）公司勞務(wù)（分包工程）單價報備單工程名稱：申報部門：序號名稱部門工程量報務(wù)單價合價工作內(nèi)容合 計說明： 年 月 日項(xiàng)目部意見： 負(fù)責(zé)人： 年 月 日經(jīng)營科意見： 年 月 日經(jīng)營稽核部意見：年 月 日 填表人： 填報日期：備注：項(xiàng)目部、分公司權(quán)限范圍內(nèi)的合同按此表填報。其中5%由項(xiàng)目部承擔(dān)；5%由個人承擔(dān)（70%項(xiàng)目經(jīng)理，20%項(xiàng)目總工，10%核算員）。以公司名義簽訂的各類經(jīng)濟(jì)合同，按合同的評審要求和流程各職能部門評審?fù)瓿?，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可按公司印章管理辦法加蓋公司合同專用章，并做好蓋章記錄。（四）合同管理合同履行完畢后，合同實(shí)施部門將合同、竣工結(jié)算書或財務(wù)手續(xù)報送經(jīng)營稽核部，經(jīng)整理后的送檔案永久保存。人力資源部負(fù)責(zé)項(xiàng)目部與勞務(wù)工簽訂的勞動合同書的起草和簽訂工作。聯(lián)營公司（事業(yè)部）（1）負(fù)責(zé)工程掛靠分包合同的起草和評審工作。（4）負(fù)責(zé)對公司所屬項(xiàng)目部、項(xiàng)目部簽訂的工程承包合同進(jìn)行評審。市場部（1） 負(fù)責(zé)公司工程施工承包合同的起草和與發(fā)包方的合同簽訂工作，經(jīng)市場部、經(jīng)營稽核部、總經(jīng)濟(jì)師評審，董事長審批后由總經(jīng)理進(jìn)行簽署。所有合同評審三總師為第一責(zé)任人，各職能部門部長為第二責(zé)任人，即為合同評審直接責(zé)任人。12月）。（七）執(zhí)行勞務(wù)工資抵押金制度：按月工程進(jìn)度款的10%用于循環(huán)支付，即上月勞務(wù)工資已支付完畢，則次月支付上月預(yù)留的勞務(wù)工工資抵押金，至分包方債務(wù)清理完畢且完成本工程所有工程量后，沒有發(fā)生拖欠勞務(wù)工資、民工上訪現(xiàn)象，返還此款。九、聯(lián)營分包（掛戶）工程管理：（一）承包方式：以包工包料，包質(zhì)量、工期、包安全、包文明施工。施工隊伍不交抵押金無合同進(jìn)場，特殊情況下實(shí)行申請制，承擔(dān)責(zé)任主體為申請人，進(jìn)場后的一切風(fēng)險責(zé)任由申請人承擔(dān)。50%罰項(xiàng)目部；50%罰個人（其中：80%罰項(xiàng)目經(jīng)理，20%罰核算員）；經(jīng)營稽核部將定期或不定期地對工程分包項(xiàng)目進(jìn)行檢查核實(shí)，凡未按授權(quán)范圍進(jìn)行工程分包又未經(jīng)授權(quán)的，則視為越權(quán)分包，公司經(jīng)營稽核部按專項(xiàng)分包總額的5%對項(xiàng)目進(jìn)行處罰，由公司財務(wù)部直接扣轉(zhuǎn)。權(quán)限內(nèi)報備類勞務(wù)分包、專業(yè)（部分）分包價格須在510天內(nèi)向公司經(jīng)營稽核部報備。所屬工程進(jìn)行專業(yè)（或整體單項(xiàng)）分包總額在150萬元以下的，專業(yè)分包執(zhí)行報備制，須將審定的進(jìn)行專業(yè)分包的工程項(xiàng)目內(nèi)容、分包工程量、分包單價報經(jīng)營稽核部報備存檔；總額在150萬元~500萬元的專業(yè)（部分）分包執(zhí)行評審制，由組織進(jìn)行招標(biāo)、議標(biāo)，將分包項(xiàng)目、分包工程量、分包單價向公司經(jīng)營稽核部報審，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)濟(jì)師同意后方可進(jìn)行專業(yè)（部分）分包，招標(biāo)、議標(biāo)的相關(guān)資料在招標(biāo)、議標(biāo)完后5天內(nèi)報公司經(jīng)營稽核部備查；總額在500萬元以上專業(yè)（部分）分包執(zhí)行報批制，需將進(jìn)行專業(yè)（部分）的工程項(xiàng)目和參加競標(biāo)的施工隊、總體分包單價向公司經(jīng)營稽核部報批，經(jīng)項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)濟(jì)師、總經(jīng)理審核審批后，由公司經(jīng)營稽核部組織統(tǒng)一招標(biāo)，由項(xiàng)目部進(jìn)行合同起草、評審。七、項(xiàng)目部勞務(wù)分包、專業(yè)（部分）分包、總體分包類別劃分及權(quán)限范圍（一）勞務(wù)分包管理項(xiàng)目部在工程施工中進(jìn)行勞務(wù)分包，應(yīng)根據(jù)公司對勞務(wù)分包的具體規(guī)定執(zhí)行。由公司承攬的各專業(yè)工程如實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理個人承包制，由公司經(jīng)營稽核部組織個人承包招標(biāo)，承包原則：在確保工期、質(zhì)量、安全，足額交納履職保證金的前提下低價中標(biāo) （特殊情況下可采取議標(biāo)形式選擇承包人）。對公司內(nèi)部員工個人自行承攬的工程造價在5000萬元以下的各專業(yè)工程可實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理個人承包制，進(jìn)行自有職工進(jìn)行個人承包的項(xiàng)目經(jīng)理按工程造價一次交納10％的履約保證金，履約保證金交納不足時可從公司貸款，貸款額最高為抵押金總額的50%。（1）完成《生產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書》的上繳管理費(fèi)等全部內(nèi)容，按照簽訂的《生產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書》和公司規(guī)定，兌現(xiàn)管理人員的預(yù)留風(fēng)險工資和設(shè)定風(fēng)險收入，兌現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)分別按三檔執(zhí)行，兌現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)見《生產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書》。）基礎(chǔ)股份公司經(jīng)營方式：實(shí)行內(nèi)部期權(quán)股份經(jīng)營，基礎(chǔ)股份公司經(jīng)理現(xiàn)金入股經(jīng)營際股權(quán)，占總股份的49%。（其中：經(jīng)理占40%，其他抵押人員40%，其他管理人員20%）。項(xiàng)目部出據(jù)的對外有關(guān)結(jié)算、支付、債權(quán)、債務(wù)等所有證明，只有經(jīng)該項(xiàng)目經(jīng)理簽名蓋章后方可有效，沒有項(xiàng)目經(jīng)理簽署蓋章的證明造成的損失由個人全額進(jìn)行賠償；任何項(xiàng)目部不得隨意對聯(lián)營分包工程出據(jù)任何形式和內(nèi)容的證明，由此引起和造成的損失由相關(guān)責(zé)任人全額進(jìn)行賠償。負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目成本計劃、成本控制、成本核算和成本分析工作，努力提高經(jīng)濟(jì)效益，并將分析結(jié)果報公司、經(jīng)營稽核部。負(fù)責(zé)做好工程竣工結(jié)算工作。按要求及時上報各種報表和核算資料，不得弄虛作假，保證成本的真實(shí)性。（對設(shè)備、物資的處理應(yīng)在上報公司批準(zhǔn)后方可實(shí)施）在公司授權(quán)下有材料采購權(quán)、用工權(quán)和設(shè)備、工具及租賃使用權(quán)。稅金按照規(guī)定繳納，實(shí)現(xiàn)的超額利潤，公司按實(shí)際交納的超額利潤和檔位分成，如出現(xiàn)虧損由全部承擔(dān)。（五） 按公司工程項(xiàng)目資金管理辦法管理監(jiān)督所屬工程項(xiàng)目、各工程項(xiàng)目的資金結(jié)算與支付。（四） 下設(shè)與公司各部門對應(yīng)的管理部門，對項(xiàng)目部進(jìn)行兩級核算兩級管理，在項(xiàng)目施工中對項(xiàng)目部的經(jīng)營進(jìn)行全方面核算管理。（五） 項(xiàng)目部實(shí)行生產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制，在經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任范圍和權(quán)限內(nèi)實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算和經(jīng)營獎罰制，公司對項(xiàng)目部實(shí)行履職保證金制度。（六） 與項(xiàng)目經(jīng)理簽訂工程項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書。對上繳公司超額利潤，完成第一檔比例上繳，超額利潤的70%上交公司，30%獎勵；完成第二檔比例上繳，超額利潤的50%上交公司，50%獎勵；完成第三檔比例上繳，超額利潤的30%上交公司，70%獎勵。接受對項(xiàng)目部進(jìn)行過程審計與事終審計。項(xiàng)目部（股份制分公司）各項(xiàng)結(jié)算必須嚴(yán)格按公司規(guī)定的結(jié)算要求和結(jié)算程序辦理。1組織實(shí)施工程有效責(zé)任期內(nèi)的維護(hù)和缺陷修復(fù)工作。組織編寫竣工文件、工程總結(jié),參加工程驗(yàn)收交接、接受上級審計。五、項(xiàng)目部類別劃分、經(jīng)營方式及獎罰（一）項(xiàng)目部項(xiàng)目類別劃分自行施工的項(xiàng)目部依據(jù)與公司簽訂的生產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書中確定的本年計劃完成產(chǎn)值的大小確定項(xiàng)目部類別，本年完成計劃產(chǎn)值1500萬元以下的屬四類項(xiàng)目部；本年完成計劃產(chǎn)值在1500萬元—3000萬元之間的屬三類項(xiàng)目部；本年完成計劃產(chǎn)值在3000萬元4500萬元之間的屬二類項(xiàng)目部；本年完成計劃產(chǎn)值4500萬元以上的屬一類項(xiàng)目部。（3）如發(fā)生經(jīng)營性虧損，不兌現(xiàn)管理人員的的預(yù)留風(fēng)險工資、履約保證金收入，并按虧損額的30%進(jìn)行賠償，其中經(jīng)理占40%，其他抵押人員40，其他管理人員20%。公司以固定資產(chǎn)入股基礎(chǔ)公司生產(chǎn)經(jīng)營，占總股份的51%，經(jīng)營實(shí)現(xiàn)的利潤，按雙方股權(quán)比例利潤的30%作為發(fā)展基金，利潤的70%雙方按股權(quán)比例進(jìn)行分紅。（2）對上繳公司超額利潤，完成第一檔比例上繳，超額利潤的70%上交公司，30%獎勵項(xiàng)目部；完成第二檔比例上繳，超額利潤的50%上交公司，50%獎勵項(xiàng)目部；完成第三檔比例上繳，超額利潤的30%上交公司，70%獎勵項(xiàng)目部。各專業(yè)收取管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下：（1）工民建工程：按工程結(jié)算價的4%；（2）公路工程：按工程結(jié)算價的5%；（3）市政工程：按工程結(jié)算價的5%；（4）水利工程：按工程結(jié)算價的6%（渠道、隧洞工程：5%）。六、法人公司、項(xiàng)目部（分公司）經(jīng)營成果考核與兌現(xiàn)（一）法人公司對所屬項(xiàng)目部的經(jīng)營成果考核與兌現(xiàn)參照公司管理辦法執(zhí)行。公司所屬工程勞務(wù)分包總額在30萬元以下的（根據(jù)承包單價及圖紙工程量計算），勞務(wù)分包執(zhí)行報備制，項(xiàng)目部將分包項(xiàng)目、分包工程量、勞務(wù)分包單價在簽訂合同之前審核報備，勞務(wù)分包合同原件報經(jīng)營稽核部審核后方可簽訂；總額在3060萬元之間的勞務(wù)分包執(zhí)行評審制，由項(xiàng)目部將勞務(wù)分包項(xiàng)目、勞務(wù)分包工程量、勞務(wù)分包單價向公司經(jīng)營稽核部報審，經(jīng)項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)濟(jì)師同意后方可進(jìn)行勞務(wù)分包，且勞務(wù)分包合同按公司合同管理辦法進(jìn)行評審；總額在60萬元以上的勞務(wù)分包執(zhí)行報批制，項(xiàng)目部需將進(jìn)行勞務(wù)分包的工程項(xiàng)目和競標(biāo)的勞務(wù)隊及項(xiàng)目部分析的勞務(wù)競標(biāo)單價向公司經(jīng)營稽核部報批，經(jīng)項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)濟(jì)師、總經(jīng)理審核審批后，經(jīng)公司經(jīng)營稽核部組織、由項(xiàng)目部進(jìn)行勞務(wù)招標(biāo)，經(jīng)營稽核部出據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目限價，項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目總工、核算人員須參加招標(biāo)會，為商談分包單價的責(zé)任人。在合同標(biāo)段內(nèi)的挖、填、清運(yùn)工程量合計在10—30萬M3（石方在3—30萬M3）以內(nèi)的執(zhí)行報備制，超出上述范圍的執(zhí)行報批類工程分包管理辦法，由公司經(jīng)營稽核部組織統(tǒng)一進(jìn)行招標(biāo)。所屬項(xiàng)目部簽訂的勞務(wù)分包合同、專業(yè)（部分）分包合同須按公司合同評審流程進(jìn)行評審后報公司經(jīng)營稽核部存檔。處罰額的80%罰項(xiàng)目部；20%罰個人（其中：80%罰項(xiàng)目經(jīng)理，20%罰核算員）。對工程項(xiàng)目客觀存在問題，超出公司管理辦法的規(guī)定，須降低公司管理辦法標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的執(zhí)行申請制，分管領(lǐng)導(dǎo)報三總師簽批，經(jīng)總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后免除責(zé)任。（二）上繳管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格按公司《聯(lián)營工程管理費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。法人自行選擇、商議勞務(wù)工資抵押金的執(zhí)行和抵押比例（八）未委派專職財務(wù)人員的項(xiàng)目收取一定額度的財務(wù)費(fèi)用，收取標(biāo)準(zhǔn)為：%收取：2000—%收?。?收取。（十）任何項(xiàng)目部不得隨意對聯(lián)營分包工程出據(jù)任何形式和內(nèi)容的證明，由此引起和造成的損失由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)50%以上的賠償。外部合同審批、簽訂流程：（1）公司對外分包、聯(lián)營掛戶、聯(lián)營合作合同額在500萬元以內(nèi)：承辦部門項(xiàng)目經(jīng)理評審→職能部門部長評審→分管領(lǐng)導(dǎo)評審→相關(guān)三總師審批→委托人或項(xiàng)目責(zé)任人簽署?；蛴晒疚惺跈?quán)進(jìn)行簽署。公司直屬項(xiàng)目部分包工程、分包掛戶、聯(lián)營合作合同總額在500萬元以內(nèi)的由項(xiàng)目經(jīng)理、經(jīng)營稽核部部長、項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)濟(jì)師審批、分管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目經(jīng)理簽署；分包工程、分包掛戶、聯(lián)營合作合同總額在5001000萬元之間的由項(xiàng)目經(jīng)理、經(jīng)營稽核部部長、項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)濟(jì)師評審、總經(jīng)理審批、分管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目經(jīng)理簽署；分包工程、分包掛戶、聯(lián)營合作合同總額在1000萬元以上的由項(xiàng)目經(jīng)理、經(jīng)營稽核部部長、項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)濟(jì)師、總經(jīng)理評審、董事長審批、分管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目經(jīng)理簽署。 （2）負(fù)責(zé)事業(yè)部掛靠分包工程第一責(zé)任書的簽訂工作，由聯(lián)營公司（事業(yè)部）第一責(zé)任人同現(xiàn)場代表進(jìn)行第一責(zé)任書的簽署，為分包合同的附件合同一并送交經(jīng)營稽核部存檔。工程部對項(xiàng)目部的安全和工程質(zhì)量目標(biāo)責(zé)任書的起草和簽訂工作，項(xiàng)目經(jīng)