【正文】 法務(wù)承辦人接受委托后，應(yīng)前往實地調(diào)查，并找當(dāng)事人了解案情，做好必要的證據(jù)收集工作。第四十條 本條例解釋權(quán)、監(jiān)督執(zhí)行權(quán)歸總經(jīng)辦。公司基本規(guī)章制度由人力資源部體系辦確定，各單位、部門流程性規(guī)章制度以及流程支持性規(guī)章制度由該公司、部門企管辦或行政人事負(fù)責(zé)人確定。條文性制度依次按“第x x章”、“第x x條”、“（一）、（二）、（三）”、“3”來劃分章、節(jié)、段、句；若制度針對的問題單一或內(nèi)容不多時可直接以條款形式，而不必分章；表格或圖表性制度則直接表示。若制度在執(zhí)行過程中已不適應(yīng)公司管理需要，各相關(guān)部門或公司領(lǐng)導(dǎo)可以向制度管理部門建議（申請）修改或廢止該項制度。 第二十二條 報上級批 （一）公司基本規(guī)章制度，由公司總經(jīng)理辦公會成員會簽。 第十六條 制度的可衡量性與彈性：制度的制訂必須有尺度、有標(biāo)準(zhǔn)，能夠區(qū)分有無觸犯，能量化的指標(biāo)必須量化；任一規(guī)章制度都不可以完全絕對化，都有一個精確度，在精確度允許的范圍內(nèi)有一定的彈性，這種彈性只是為了平衡管理、提高效率、增加解決問題的需要，而不是無限制盼彈性，從而影響制度的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。 （二）公司基本規(guī)章制度的批準(zhǔn)者，由公司總經(jīng)理明確授權(quán)給公司總經(jīng)理辦公會成員，實行制度會簽制。（三）目的和意義：使公司的各項管理程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，減少工作中的無序性、盲目性、隨意性；明確界定各管理層垂直指揮、橫向聯(lián)絡(luò)之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，減少內(nèi)耗，提高工作效率； 系統(tǒng)地建立、研究公司的管理模式，使公司管理水平的每一次提升都有一堅實的平臺。第五條 頁腳格式頁腳為“第X頁共X頁”，字號為五號，字體為楷體——GB2312加粗。除制度首頁外，“分發(fā)號”可免去。 （二）大眾肉聯(lián)標(biāo)識后加注“哈爾濱大眾肉聯(lián)集團(tuán)制度”字樣。 (二)公司創(chuàng)新大獎設(shè)立千元大獎，其他獎勵為1000元以下現(xiàn)金或等值物資獎勵；特別有價值的創(chuàng)新將根據(jù)創(chuàng)新所產(chǎn)生的效益予以特別獎勵。 (五)管理者是創(chuàng)新的推動者，要有良好的心態(tài)，營造創(chuàng)新氛圍，建立創(chuàng)新激勵機(jī)制，善于、勇于吸收下屬的建議與意見。 (三)組織相關(guān)人員進(jìn)行評審，按可行性進(jìn)行分類： 不可行提案：指確認(rèn)沒有可行性或不符合創(chuàng)新要求的提案； 采用提案：是指可以實施的創(chuàng)新； 保留提案：須經(jīng)過較長時間研究或一時無條件實施的創(chuàng)新，可予以保留。提案涉及到公司其它部門的，則由各基層單位、職能部門收集后統(tǒng)一交總經(jīng)辦綜合辦理。 (二)管理創(chuàng)新：指為提升管理水平而做出的各項機(jī)制、體系、管理方法改進(jìn)與創(chuàng)造等。第二十二條 被審計單位（部門）及其當(dāng)事人應(yīng)積極配合審計人員的工作，不得拖延、阻撓、抵制。第十四條 專項審計報告內(nèi)容根據(jù)具體事項確定。第七條 審計內(nèi)容： （一）各類會計憑證、帳薄、報表、檔案；（二）各項內(nèi)部控制制度；（三）各類合同、協(xié)議、文件資料。 （三）專項審計。第七條 本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行，前期相關(guān)規(guī)定自行廢止。啟用新的自制原始記錄表、憑證、各種報表，必須上報資產(chǎn)財務(wù)部和總經(jīng)辦審核、批準(zhǔn)后，方可使用。每月2428日核算當(dāng)月經(jīng)營成果，編制財務(wù)報表。并將藥品價格表交給藥房。經(jīng)營利潤核算包括：各科室收益、收益率、科室綜合利潤率；利潤總額、利潤率。固定費(fèi)用包括：工資、附加工資、績效工資、折舊費(fèi)、動力費(fèi)、勞動保險費(fèi)、午餐費(fèi)。（三）核算內(nèi)容經(jīng)營收入、經(jīng)營成本、管理費(fèi)用、經(jīng)營利潤、藥品核算、服務(wù)部門成本分配核算等。費(fèi)用支出按費(fèi)用核算程序要求做。（2）收入核算：按年度計劃分月計入經(jīng)營收入。 經(jīng)營收入包括：冷藏收入、攤位收入。（四）工作流程 季度初、年初集中收費(fèi)時，提前向資產(chǎn)財務(wù)部報告，確定收款地點(diǎn)，保證當(dāng)日錢款、票據(jù)、合同相符，無差錯。（三）核算程序包括：收入核算程序、費(fèi)用核算程序。五、南極市場（一）核算形式：反映當(dāng)月或當(dāng)期的經(jīng)營利潤。將銷售費(fèi)用歸集到每個部門，與月初的計劃進(jìn)行對比分析，與銷售公司整體費(fèi)用進(jìn)行比率分析，從而反映出每個部門的費(fèi)用使用情況以便對每個部門實現(xiàn)的利潤情況作出總結(jié)。每月30日前進(jìn)行銷售分析。每月30日前對物流中心經(jīng)營情況進(jìn)行分析。每日核算產(chǎn)成品庫存量（入庫數(shù)、出庫數(shù)、付貨減量、自然減量），核算日裸露產(chǎn)品付貨減量率、裸露產(chǎn)品庫存減量率。（10）裸露產(chǎn)品庫存減量率=裸露產(chǎn)品庫存減量/裸露產(chǎn)品入庫量100%（11）裸露產(chǎn)品付貨減量率=裸露產(chǎn)品付貨減量/付秤量100% （三）核算程序 統(tǒng)計日配送量、日配送里程。變動費(fèi)用：包裝費(fèi)、修理費(fèi)、勞保費(fèi)、其他。每月30日前對影響產(chǎn)品成本升、降因素進(jìn)行分析。會計分別按分割、三清、白條的現(xiàn)產(chǎn)值與相應(yīng)的收購成本，計算當(dāng)日分割、三清、白條的毛差及單位毛差，毛利率。每月24日—28日歸集成本、費(fèi)用發(fā)生額，核算本月經(jīng)營成果，編制財務(wù)報表。分別核算分割、三清、白條等產(chǎn)品的現(xiàn)價銷售產(chǎn)值。每月28日上報肉制品廠的制造費(fèi)用、生產(chǎn)成本核算表，上報給資產(chǎn)財務(wù)部。會計根據(jù)預(yù)計發(fā)生的固定費(fèi)用、變動費(fèi)用測算出產(chǎn)品的總成本、單位成本及毛利率。日成本費(fèi)用發(fā)生：日常費(fèi)用提前（本月末上報下月費(fèi)用預(yù)算）申報費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)審核批準(zhǔn)后，可由會計人員到資產(chǎn)財務(wù)部借款，報帳時應(yīng)有經(jīng)手人、驗收人、部門會計、部門領(lǐng)導(dǎo)分別確認(rèn)、審核簽字后，到資產(chǎn)財務(wù)部報帳。分別核算日單產(chǎn)品毛利及毛利率?？倓?wù)部負(fù)責(zé)相關(guān)費(fèi)用的核算與管理。第二條 適用范圍本規(guī)定旨在規(guī)范公司各基層單位和職能部門的經(jīng)濟(jì)管理與經(jīng)濟(jì)核算的形式、內(nèi)容、程序、工作流程和職責(zé)。每年7月份，考評委員會負(fù)責(zé)組織由被考評人參加的半年度、年度述職，以全面改善公司的績效，確保目標(biāo)的實現(xiàn)。第八條 各職能部門關(guān)鍵績效考核指標(biāo)體系：主要由經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（效益、預(yù)算費(fèi)用）、職能指標(biāo)、創(chuàng)新指標(biāo)、行業(yè)指標(biāo)與其他關(guān)聯(lián)指標(biāo)等組成。第六條 實行分級績效考核制：（一）科級以上管理人員的考核，主要以目標(biāo)責(zé)任書的形式進(jìn)行。編制和實施年（月）度計劃；合格供應(yīng)商的調(diào)研；原料的比價采購；訂單的生產(chǎn)組織；設(shè)備的維護(hù)、保養(yǎng)與運(yùn)行；安全生產(chǎn)、消防與衛(wèi)生；市場調(diào)研；銷售市場的開拓；經(jīng)濟(jì)核算與管理；員工隊伍建設(shè)。第五條 銷售公司銷售公司主要職責(zé)范圍是負(fù)責(zé)公司銷售規(guī)劃、市場調(diào)研、營銷渠道、營銷網(wǎng)絡(luò)及營銷組織和營銷隊伍建設(shè)。第三章 附 則第十二條 自本規(guī)定施行之日起，原相關(guān)規(guī)定廢止。第八條 IT部IT部主要職責(zé)范圍是負(fù)責(zé)公司信息化及ERP項目的規(guī)劃、實施、管理以及硬件的購置、維護(hù)與更新。人力資源計劃與管理；員工招聘、錄用、配置、任命、調(diào)動；確定員工的資格與工資；勞動合同管理；工資管理；員工的教育、培訓(xùn)；特殊工種技能培訓(xùn)、考核、鑒定；員工勞動紀(jì)律、考勤、獎懲管理；計件員工生產(chǎn)定額制訂；專業(yè)技術(shù)職稱和工人技師評聘與管理；1人力資源管理信息系統(tǒng)的建立；1員工社會保障（養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險等）；1員工調(diào)轉(zhuǎn)、退休、解除勞動關(guān)系辦理；1內(nèi)退、離退休人員的管理與服務(wù)；1代表公司解決勞動爭議、糾紛或進(jìn)行勞動訴訟。第三章 附 則第九條 自本規(guī)定施行之日起，原相關(guān)規(guī)定廢止。業(yè)務(wù)分工：協(xié)助總經(jīng)理主持全面工作，主管黨群工作部。第二章 職責(zé)范圍和業(yè)務(wù)分工第三條 總經(jīng)理職責(zé)范圍：主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議；組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；　 擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；擬訂公司的基本管理制度；制定公司的具體規(guī)章；提請聘任或者解聘公司總經(jīng)理助理、總監(jiān)、財務(wù)負(fù)責(zé)人；聘任或者解聘除應(yīng)由董事會聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；公司章程和董事會授予的其他職權(quán)。業(yè)務(wù)分工：主管資產(chǎn)財務(wù)部。（一）行政管理科公司內(nèi)通知、通告；公司文稿的擬定和形成；會議管理；印章、介紹信管理；文件管理；保密管理；檔案管理；文印（打字、復(fù)印）管理；公關(guān)接待、預(yù)約接待管理；傳真、機(jī)要通信交換；1辦公用品的采購與管理；1報紙、雜志的訂閱、接受、分發(fā)（含信件等郵品）；1公司對外經(jīng)濟(jì)糾紛的訴訟及相關(guān)法律事務(wù)；1工商營業(yè)執(zhí)照的變更，年審管理；1小車管理；1值班管理。（二）管理體系科建立和實施質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全一體化管理體系；建立和實施HACCP食品安全體系；體系文件管理；體系記錄使用和管理；體系內(nèi)部審核；糾正和預(yù)防措施的跟蹤檢查；體系的目標(biāo)考核；與認(rèn)證機(jī)構(gòu)的溝通。黨的組織工作；宣傳報導(dǎo)；紀(jì)檢監(jiān)察；工會；共青團(tuán)；精神文明建設(shè)；企業(yè)文化建設(shè)；信訪接待；計劃生育管理。編制和實施年（月）度計劃；生豬供應(yīng)、價格信息調(diào)查；生豬采購；生豬屠宰、分割的生產(chǎn)組織與調(diào)度；產(chǎn)品質(zhì)量控制；安全生產(chǎn)、消防及衛(wèi)生；生鮮產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的確定；生鮮產(chǎn)品市場營銷；提交標(biāo)準(zhǔn)成本資料；成本核算與控制；1經(jīng)濟(jì)管理體系的運(yùn)行；1員工隊伍的建設(shè)。編制和實施年（月）度計劃、規(guī)劃；市場招商管理；市場業(yè)戶管理；經(jīng)濟(jì)核算與經(jīng)濟(jì)管理；員工隊伍建設(shè)；業(yè)戶投訴管理；市場對外宣傳；市場企劃；市場交通管制；市場安全保衛(wèi)、消防、衛(wèi)生；第八條 冷凍廠冷凍廠主要職責(zé)范圍是負(fù)責(zé)制冷、空調(diào)、魚類批發(fā)市場管理。第二章 績效考核第三條 績效原則以利潤為中心，以目標(biāo)為責(zé)任以業(yè)績大小作為績效考核的主要依據(jù)以績效考核評價的結(jié)果作為分配的主要依據(jù)第四條 績效考核內(nèi)容：著重考核員工的崗位工作績效，其考核要素主要為各崗位各項關(guān)鍵考核指標(biāo)。質(zhì)量指標(biāo)：產(chǎn)品合格率、退貨率、市場投訴率、其他質(zhì)量指標(biāo)等。每月24日，各職能部門將所負(fù)責(zé)考核的指標(biāo)完成情況及本單位當(dāng)月目標(biāo)責(zé)任書完成情況進(jìn)行總結(jié)，并將考評結(jié)果報考評科。主 任：馮寬德執(zhí)行主任：鄒同品成 員：劉世昌 孫繼武 賈奇峰 王桂英 鄭金康 杜建明 王樹坤 于 華第七章 附 則第十三條 本辦法解釋權(quán)歸總經(jīng)辦，監(jiān)督執(zhí)行權(quán)歸總經(jīng)辦。品質(zhì)技術(shù)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品質(zhì)量檢驗成本、產(chǎn)品出率定額的核算與管理。統(tǒng)計當(dāng)日單產(chǎn)品的原輔材料、包裝材料的投入量。月末實際制造費(fèi)用、生產(chǎn)總成本的核算。統(tǒng)計員次日下午報財務(wù)人員前一日的全部核算統(tǒng)計資料： 前一日生產(chǎn)每種產(chǎn)品的原料、輔料、包裝材料等實際投入數(shù)量；前一日生產(chǎn)產(chǎn)品所耗燃料、動力等數(shù)據(jù)；前一日產(chǎn)成品的產(chǎn)量、實際出品率。（五）工作要求 每日上午十點(diǎn)上報前一日統(tǒng)計報表，報給資產(chǎn)財務(wù)部。統(tǒng)計分割、三清、白條的數(shù)量、重量。（三）核算程序日核算單產(chǎn)成品原輔材料、包裝材料、燃料成本，單位成本，毛利及毛利率。次日，統(tǒng)計員分別上報分割肉車間當(dāng)日生產(chǎn)的分割、三清、白條等產(chǎn)品的產(chǎn)量及出品率。（以電子版上報）每日下午四點(diǎn)上報前一日日報表（日產(chǎn)品原料成本、毛利率表），報給總經(jīng)理、資產(chǎn)財務(wù)部。變動費(fèi)用：動力費(fèi)、燃料費(fèi)、修理費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)、其他。（5）銷售返貨量：與返貨批單及返回實物相符。每月24日—28日歸集費(fèi)用發(fā)生額，核算本月物流費(fèi)用，編制物流成本報表。（五）工作要求每日上午十點(diǎn)上報前一日庫存減量率表，報給資產(chǎn)財務(wù)部、總經(jīng)辦。按業(yè)務(wù)部門分市內(nèi)（大商場、專賣店、分銷商）、外埠辦事處（大慶、齊齊哈爾、牡丹江、長春、沈陽、大連等）核算費(fèi)用。每月5日根據(jù)規(guī)劃科對營銷員的考評結(jié)果，結(jié)算中心的貨款延期記錄等數(shù)據(jù)作出營銷員工資、促銷員工資。（五）工作要求每月的28日上報銷售費(fèi)用表，報給資產(chǎn)財務(wù)部。（2）變動費(fèi)用：動力費(fèi)、辦公費(fèi)、修理費(fèi)、材料費(fèi)、鐵路費(fèi)用、延時費(fèi)、其他。異常費(fèi)用發(fā)生經(jīng)總經(jīng)理認(rèn)可后，會計可辦理相關(guān)手續(xù)后到資產(chǎn)財務(wù)部支款。按財務(wù)核算項目歸集費(fèi)用發(fā)生，核算費(fèi)用成本。 出租率=已出租數(shù)量/總（攤位、或庫房）數(shù)量*100% 經(jīng)營分析：與計劃對比、與同期對比，分析各項目升、降原因。日清日結(jié)，月末到資產(chǎn)財務(wù)部取回費(fèi)用通知單，核算費(fèi)用。（二） 核算對象自主經(jīng)營科、合作經(jīng)營科。醫(yī)療成本包括：藥品成本、衛(wèi)生敷料、消毒費(fèi)、低值易耗品、工資及附加費(fèi)。藥品價格核算：藥品采購成本*（1+藥品加價率）服務(wù)部門成本核算包括：洗衣房成本核算、供應(yīng)室成本核算。采購員將發(fā)票及入庫單由院長審批后，交財務(wù)部門審核作賬務(wù)處理。每日下午四點(diǎn)三十分藥房管理員上報“日藥品分類付出統(tǒng)計表”。每月28日上報財務(wù)報表，報到資產(chǎn)財務(wù)部。不得錯報、瞞報、假報原始記錄、會計核算、財務(wù)信息的。按照公司審計計劃，對所屬各基層單位的經(jīng)營管理活動每至少審計一次。第五條 《審計通知書》簽發(fā)后，審計部門應(yīng)當(dāng)委派至少由兩名審計人員組成的審計小組，并指定其中一人為組長，開展審計工作。審計報告由審計小組成員簽字，公司總經(jīng)辦蓋章。第十九條 審計人員應(yīng)廉潔自律，不得接受被審計公司的宴請、饋贈，不得在審計工作中謀取任何不正當(dāng)利益。第二條 適用范圍本制度適用于公司及所屬各基層單位、職能部門員工個人創(chuàng)新的管理。 市場創(chuàng)新：市場開拓、銷售推廣、服務(wù)方法的創(chuàng)造、改進(jìn)等； 生產(chǎn)創(chuàng)新：包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、生產(chǎn)流程改進(jìn)、生產(chǎn)工序改進(jìn)等。第四章 提案的收集處理 第九條 創(chuàng)新提案須有提案人、提案、實施效果。 (二)公司創(chuàng)新評比分為例會性評比與年(季)度性評比兩種形式，由總經(jīng)辦組織創(chuàng)新評審。 (五)創(chuàng)新負(fù)責(zé)人及時給提案人員激勵。