牧人電器五金制品公司財務(wù)報銷管理制度-免費閱讀
【正文】 1本制度所指的由總經(jīng)理批準的事項，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長審批。 記賬憑證的內(nèi)容及填制要求： 憑證日期：一般應(yīng)按實際受理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的日期填列。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。 原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容： 憑證名稱、填制憑證的日期； 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名； 經(jīng)辦人的簽名或蓋單、接受憑證的單位名稱； 經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額； 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和 實施細則的規(guī)定。 出差或購物一周內(nèi)未計時報銷賬的記小過一次。（深圳市外的短途出差，可享受 10 元 /人 /餐的伙食補 貼）。 二、差旅費報銷標準及內(nèi)容 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的 為 “長途”。購買物品原則上由 行政部 辦理，專業(yè)用品自行購買后至 行政部 辦理登記后財務(wù)核報。 員工出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后， 財務(wù)部門預(yù)借差旅費。 員工出差返回后，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷 10 元。 出差地點區(qū)分為 1 類區(qū)， 2 類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即： 二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。 ②、原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。 ⑤、超過 30 天 以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門 一律 不予報銷。 從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1