【正文】 銀行匯票號(hào)碼：XX號(hào)、金額；……銀行本票號(hào)碼：XX號(hào)、金額；2……銀行承兌匯票號(hào)碼：XX號(hào)、金額；2…………三、銀行印鑒數(shù)量（枚）說(shuō)明法人名章現(xiàn)金收訖章現(xiàn)金付訖章……四、賬冊(cè)、登記簿、憑證數(shù)量（冊(cè)）說(shuō)明現(xiàn)金日記賬2014年110月銀行日記賬2014年110月現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)登記冊(cè)2014年110月現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表2014年110月銀行對(duì)賬單XX銀行2014年110月1冊(cè)，XX銀行2014年110月1冊(cè)……銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行票據(jù)登記簿銀行票據(jù)盤(pán)點(diǎn)登記冊(cè)、……五、實(shí)物數(shù)量（個(gè)）說(shuō)明支票密碼器UKEY網(wǎng)銀密碼已告知保險(xiǎn)柜鑰匙密碼已告知六、其他數(shù)量 說(shuō)明以上移交事項(xiàng)均經(jīng)交接雙方認(rèn)定無(wú)誤、交接完畢。第十三章 附則第五十一條 本制度由公司財(cái)務(wù)部擬定，并負(fù)責(zé)解釋和修改。重點(diǎn)檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。第十二章 監(jiān)督檢查第四十八條 公司應(yīng)當(dāng)建立對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不定期地進(jìn)行檢查。第四十六條 編制程序（一）出納員每日將本日現(xiàn)金、銀行存款收支金額紀(jì)錄完畢，結(jié)出日記賬余額。（二）操作崗位和審核崗位各自網(wǎng)銀設(shè)備和密碼，并相互保密?，F(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)的，應(yīng)及時(shí)查明原因，出現(xiàn)重大問(wèn)題的，應(yīng)及時(shí)向公司總經(jīng)理報(bào)告。辦理票據(jù)或收到票據(jù)后，出納員在銀行票據(jù)登記簿上逐一詳細(xì)登記票據(jù)類(lèi)型、出票日期、出票銀行、金額或限額，并復(fù)印票據(jù)留存。購(gòu)回支票后，出納員按照空白轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票的票號(hào)在銀行票據(jù)登記簿上逐一登記。（三）財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)每一個(gè)銀行賬戶(hù)進(jìn)行逐步審核，確認(rèn)無(wú)誤后在銀行存款余額調(diào)節(jié)表上簽字存檔。第三十條 銀行印鑒管理（一）公司銀行預(yù)留印鑒為財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法人章。總經(jīng)理審批通過(guò)后，出納員按照銀行的規(guī)定，辦理相關(guān)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)等手續(xù)?，F(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)的，應(yīng)及時(shí)查明原因，出現(xiàn)重大問(wèn)題的，應(yīng)及時(shí)向公司總經(jīng)理報(bào)告。（二）公司支付現(xiàn)金按照規(guī)定程序執(zhí)行，不得白條抵庫(kù)、以收抵支。公司可以根據(jù)實(shí)際情況對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存限額進(jìn)行調(diào)整。出納員提取現(xiàn)金后，放入保險(xiǎn)柜保存，登記現(xiàn)金日記賬，將支票存根和銀行回單交會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。（三）出納員將銀行票據(jù)交予領(lǐng)用人，領(lǐng)用人應(yīng)在銀行票據(jù)登記簿上簽字。財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核無(wú)誤的，在支票上加蓋財(cái)務(wù)印鑒?，F(xiàn)金付款后，出納員在付款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，登記現(xiàn)金日記賬后將付款憑證交會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)資金支付進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括資金支付申請(qǐng)及應(yīng)附單據(jù)和憑證是否齊全、真實(shí)，是否符合公司或合同支付規(guī)定，是否符合資金計(jì)劃，前置審核是否完成，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位或人員是否妥當(dāng)，現(xiàn)金支付的是否符合現(xiàn)金使用范圍等。第五章 資金支付程序第十七條 公司各部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。（二）收款收據(jù)的要求公司收款收據(jù)應(yīng)連續(xù)編號(hào)，出納員應(yīng)嚴(yán)格按照已有編號(hào)順序開(kāi)具，不得跳號(hào)。（四）出納員收取銀行票據(jù)后，應(yīng)及時(shí)將銀行票據(jù)提交銀行兌付或貼現(xiàn)手續(xù)，不得超過(guò)票據(jù)有效期。（三）鑒定現(xiàn)鈔的真?zhèn)?、金額無(wú)誤后，立即將現(xiàn)金放入保險(xiǎn)柜保存，向交款人開(kāi)立收款收據(jù)（附件3）。（二）公司資金收款項(xiàng)目主要包括：現(xiàn)金收款、POS機(jī)刷卡收款、銀行票據(jù)收款、銀行轉(zhuǎn)賬收款等。年度資金計(jì)劃作為全面預(yù)算管理內(nèi)容的一部分，其制定和審批可參照《全面預(yù)算管理制度》執(zhí)行。第五條 公司應(yīng)當(dāng)配備具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的合格人員，分別擔(dān)任貨幣資金業(yè)務(wù)的各個(gè)職務(wù)，辦理貨幣資金業(yè)務(wù)辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，不斷提高會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。（三）財(cái)務(wù)部經(jīng)理：負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、組織公司的貨幣資金管理、核算工作，擬定資金管理和核算辦法，保管財(cái)務(wù)印章，對(duì)貨幣資金管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督、審核。第二條 本制度適用于公司所有貨幣資金的管理，包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金以及銀行票據(jù)等。出納員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管，除登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬外，不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。接方按照交接清單進(jìn)行清點(diǎn)、查收移交物品。第三章 資金計(jì)劃第七條 公司應(yīng)當(dāng)編制資金預(yù)算，資金預(yù)算包括年度計(jì)劃、月度計(jì)劃（附近2）。 公司各單位、部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照資金使用計(jì)劃支付資金，計(jì)劃外資金原則上不得支付。第十二條 現(xiàn)金收款（一）各項(xiàng)現(xiàn)金收款，應(yīng)由交款人直接繳納給公司財(cái)務(wù)部出納員，公司其他人員一律不得收取現(xiàn)金，特殊情況下應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。對(duì)金額較大或有疑問(wèn)的票據(jù)，應(yīng)向簽發(fā)單位開(kāi)戶(hù)行進(jìn)行核實(shí)。第十六條 開(kāi)立收據(jù)（一）開(kāi)立收款收據(jù)的情況現(xiàn)金收款、POS機(jī)收款、收到銀行票據(jù)后，出納員應(yīng)開(kāi)立收款收據(jù)。出納員與交款人在收款收據(jù)上簽字確認(rèn)后，提交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。借款單用于員工個(gè)人出差借款、備用金借款、臨時(shí)采購(gòu)借款等支出。出納員檢查無(wú)誤的，應(yīng)按規(guī)定的付款方式辦理支付手續(xù)。公司在職人員（特別是財(cái)務(wù)人員），不能為任何外單位代領(lǐng)現(xiàn)金。財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意后，辦理票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。（四）出納員在付款憑證上加蓋“銀行付訖”章，并及時(shí)取得銀行支付憑證，登記銀行日記賬后將付款憑證及銀行回單交會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。第二十三條 現(xiàn)金庫(kù)存限額公司核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額為20000元。第二十五條 現(xiàn)金使用范圍公司只能在以下范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：（一）職工工資、津貼；（二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；（三）頒發(fā)給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金；（四）各種勞保，福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；（五）向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（七）1000元以下的零星支出；（八）國(guó)家有關(guān)部門(mén)規(guī)定的其他支出。財(cái)務(wù)部經(jīng)理每周至少一次對(duì)現(xiàn)金日盤(pán)點(diǎn)情況進(jìn)行檢查，在現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)記錄冊(cè)(附件8)中簽字確認(rèn)。出納員填制銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)的申請(qǐng)表。一切銀行賬戶(hù)都應(yīng)納入賬內(nèi)核算，禁止賬外使用銀行賬戶(hù)。（二）出納員人員應(yīng)該逐筆序時(shí)登記銀行存款日記賬，每日終了結(jié)出余額。清查盤(pán)點(diǎn)和核對(duì)程序按照現(xiàn)金和銀行存款的相關(guān)管理程序執(zhí)行。出納員不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)無(wú)理拒付，不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓無(wú)債權(quán)債務(wù)或真實(shí)交易的票據(jù)。財(cái)務(wù)部經(jīng)理每周至少一次對(duì)銀行票據(jù)盤(pán)點(diǎn)情況進(jìn)行檢查，在銀行票據(jù)盤(pán)點(diǎn)記錄冊(cè)中簽字確認(rèn)。第十章 網(wǎng)銀管理第四十一條 開(kāi)辦開(kāi)辦網(wǎng)上銀行時(shí)，出納員根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向財(cái)務(wù)經(jīng)理提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，與承辦銀行簽訂網(wǎng)上銀行操作協(xié)議，明確雙方在資金安全方面的責(zé)任和義務(wù)、交易范圍等。第四十四條 網(wǎng)銀付款按照第五章規(guī)定程序執(zhí)行。第四十七條 編制時(shí)限（一）資金日?qǐng)?bào)應(yīng)在第二天9:30前編制完成。（三）貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。（八）貨幣資金收入、支出是否取得合理、合法的憑據(jù)等。其他貨幣資金賬面金額XX元，實(shí)存相符。 移交人: 接管人: 監(jiān)交人: XX公司 (財(cái)務(wù)章) 交接日期： 41 / 41附件21：公司資金計(jì)劃匯總表公司資金計(jì)劃匯總表期間: 單位：元序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng) 本期計(jì)劃收款 本期計(jì)劃付款經(jīng)營(yíng)收入投資收入籌資收入小計(jì)經(jīng)營(yíng)支出投資支出籌資支出小計(jì)1項(xiàng)目12項(xiàng)目23……456公司總部合計(jì)序號(hào)部門(mén)名稱(chēng) 本月計(jì)劃收款本月計(jì)劃付款經(jīng)營(yíng)收入投資收入籌資收入小計(jì)經(jīng)營(yíng)支出投資支出籌資支出小計(jì)1項(xiàng)目部12項(xiàng)目部23……4職能部門(mén)5……6工程部合計(jì)1期初資金余額2本期收入資金3本期支付資金4期末資金余額匯總?cè)耍? 審核人： 批準(zhǔn)人：附件22：公司經(jīng)營(yíng)收入計(jì)劃明細(xì)表經(jīng)營(yíng)收入計(jì)劃明細(xì)表填報(bào)部門(mén)： 項(xiàng)目名稱(chēng)： 計(jì)劃期間： 單位：元一、房屋銷(xiāo)售收入序號(hào)樓盤(pán)房號(hào)面積房屋單價(jià)銷(xiāo)售金額狀態(tài)累計(jì)已收金額本期計(jì)劃收款備注二、物業(yè)服務(wù)收入序號(hào)項(xiàng)目房號(hào)面積物業(yè)單價(jià)本月應(yīng)收金額狀態(tài)前期累計(jì)應(yīng)收未收金額本期計(jì)劃收款備注三、物業(yè)出租收入序號(hào)項(xiàng)目房號(hào)面積出租單價(jià)本月應(yīng)收金額狀態(tài)前期累計(jì)應(yīng)收未收金額本期計(jì)劃收款備注四、其他經(jīng)營(yíng)收入序號(hào)項(xiàng)目總金額狀態(tài)累計(jì)已收金額本期計(jì)劃收款備注合計(jì)編制人： 審核人： 批準(zhǔn)人： 附件23：公司經(jīng)營(yíng)支出計(jì)劃明細(xì)表公司經(jīng)營(yíng)支出計(jì)劃明細(xì)表填報(bào)部門(mén)： 項(xiàng)目名稱(chēng)： 計(jì)劃期間： 單位：元序號(hào)成本項(xiàng)目(合同項(xiàng)目）目標(biāo)成本合同單位合同編號(hào)合同總