4、工業(yè)企業(yè)存貨管理制度-免費閱讀
【正文】 第六十五條 特殊盤點期間，如遇假日一律停止休假，否則以曠工論處。 第六十條 內(nèi)外審計有關(guān)部門要求的盤點屬于特殊盤點 范疇，除內(nèi)部審計部外，特殊盤點一般由財務(wù)部統(tǒng)一接受盤點，再決定是否統(tǒng)一安排盤點。 第五十七條 倉庫物資盤點前，倉庫物 資管理部門（倉庫主管）應(yīng)當(dāng)提前一天（以上）知會有關(guān)部門或人員，有關(guān)部門或人員應(yīng)當(dāng)積極配合或參與。 第五十條 倉庫物資盤點方法一般采用日常盤點法。在對賬確認(rèn)時，必須將自有物資 、寄存物資、來料加工物資等分開核對確認(rèn)。 第四十一條 入庫單和出庫單杜絕涂改，要求使用復(fù)寫紙書寫，書寫要工整，字跡要清晰、易認(rèn)；如果書寫出現(xiàn)錯誤，要求作廢并完整保留每一聯(lián)次。 維護叉車的清潔和完整，經(jīng)常對其質(zhì)量和性能進行檢查，并按規(guī)定第 9 頁 共 12 頁 進行維修和保養(yǎng)。 第三十四條 不良存貨清查 公司：由倉庫主管牽頭，會同生產(chǎn)、采購和銷售經(jīng)理于每季度末到倉庫現(xiàn)場清查不良存貨（指在三個月內(nèi)少銷或滯銷的產(chǎn)品以及保質(zhì) 期屆滿前兩個月的產(chǎn)品、材料和包裝物等，下同），并在相關(guān)的制度范圍內(nèi)盤活處理；或?qū)⑶闆r及處理意見，報送總經(jīng)理審批。 第二十七條 標(biāo)識 牌是區(qū)域劃分的重要標(biāo)識，標(biāo)識牌設(shè)計要規(guī)范，書寫要工整，必須做到“物牌同步變化”，杜絕以任何客觀理由影響“物牌”相符。 第二十三條 車間在產(chǎn)品： 工人完工：各車間、工序完工產(chǎn)品（包括半成品和成品）在交給統(tǒng)計員時，由統(tǒng)計員填制“車間完工產(chǎn)品收料單”，由質(zhì)檢員驗收質(zhì)量并簽字確認(rèn)，由工人和統(tǒng)計員確認(rèn)。收貨庫保管員憑本單收貨，簽字確認(rèn)后，將回單聯(lián)交貨運部憑以結(jié)算運費。 第 5 頁 共 12 頁 車間退貨： 由車間統(tǒng)計員統(tǒng)一填寫“領(lǐng)料單”，填寫時使用紅字，由工人（送貨人）、車間主任（審批人）和質(zhì)檢員（確認(rèn)能否再次使用）簽字，倉管 員憑“領(lǐng)料單”（紅字）收貨，并將物資存放在相適應(yīng)的區(qū)域（合格區(qū)、次品區(qū)、退貨區(qū)）。財務(wù)將對機物料及低值易耗品領(lǐng)用及 退舊帳目進行檢查。 質(zhì)量檢驗報告 單、 采購?fù)ㄖ獑危ɑ蛴唵危┖凸?yīng)商的送貨單或發(fā)票隨同“入庫單”報送財務(wù)部門。 第二章 存貨進出管理 第十一條 存貨進出倉庫，倉管員應(yīng)當(dāng)和當(dāng)事人當(dāng)面點清數(shù)量，當(dāng)面開具單據(jù)（包括入庫單、出庫單和收據(jù)證明單據(jù)），做到單據(jù)和數(shù)量完全相符。來料加工物資可以獨立規(guī)劃“來料加工區(qū)”，在本制度中放入“寄放區(qū)”進行規(guī)范。 第四條 未經(jīng)財務(wù)部門同意，不得私自設(shè)置倉庫，車間尚未使用或剩余的 物資 在月終盤點時必須全面盤點，不得以任何理由私藏存貨；同時，也不得 私自增加倉庫有關(guān)人員。 第五條 倉庫劃分待檢區(qū)、退貨區(qū)、合格區(qū)、次品區(qū)、暫存區(qū)和寄放區(qū)。 第六條 公司 設(shè)置廢品倉庫，并由倉管員建立廢品臺賬。 第十二條 存貨進出倉庫時，倉管員必須嚴(yán)格按照公司《 經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程管理制度 》有關(guān)規(guī)定和本制度的要求執(zhí)行，在確保財務(wù)審核審批人員和相關(guān)經(jīng)辦人都有簽字確認(rèn)后，才能收 貨和發(fā)貨。 退貨程序： 質(zhì)量檢驗報告不合格的物資應(yīng)當(dāng)及時退貨，暫時沒有退貨的應(yīng)將物資轉(zhuǎn)入暫存區(qū)，并掛上紅色不合格標(biāo)識牌。 銷售出庫和移庫： 倉管員憑 貨運部銷售 會計開具的“ 發(fā)貨通知 單”發(fā)貨， 銷售會計 根據(jù)實際發(fā)貨數(shù)量填寫“ 發(fā)貨 單”，提貨人 （承運人） 憑 “ 發(fā)貨 單” 辦理承運手續(xù)以及 出門手續(xù) ：保管員在“發(fā)貨單”出門證聯(lián)蓋“倉庫章”，貨運部辦好承運手續(xù)后在出門證聯(lián)蓋貨運專章，保管及保安 據(jù) 蓋章齊全的“發(fā)貨單”出門證聯(lián)放行 貨物 。 第十七條 銷售退貨 按照公司《銷售退貨管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，由質(zhì)檢員檢驗質(zhì)量，按照質(zhì)檢員確認(rèn)的的品種、規(guī)格型號、數(shù)量和產(chǎn)品等級（合格品、次品等），由倉管員開具“退貨驗收入庫單 ” ，由質(zhì)檢員、送貨人簽字確認(rèn)，并將物資存放在相適應(yīng)的區(qū)域（合格區(qū)、廢品區(qū)、退貨區(qū)）。貨損由承運人承擔(dān)。 車間、工序交接：各車間、工序?qū)氤善忿D(zhuǎn)交下一道車間、工序時，應(yīng)當(dāng)填制“車間半成品交接單”，由雙方統(tǒng)計員簽字確認(rèn)。 標(biāo)識牌基本內(nèi)容包括：物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量，保質(zhì)日期，生產(chǎn)廠家。 辦事處：由辦事處經(jīng)理組織有關(guān)人員于每季度末到倉庫現(xiàn)場清查不良存貨，并在相關(guān)的制度范圍內(nèi)盤活處理；或?qū)⑶闆r及處理意見，報送總經(jīng)理審批。 第四章 存貨賬表管理 第三十九條
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