【正文】 三、在企業(yè)現(xiàn)有市場的基礎上 ,進一步擴大市場占有率 ,積極開拓市場 ,搞好經(jīng)營模式 ,為企業(yè)進一步擴大建設規(guī)模奠定基礎。項目的建設將促進企業(yè)和當?shù)厣鐣?jīng)濟的全面發(fā)展。 下面是生產(chǎn)期正常年的盈虧平衡點 :年固定總成本 BEP 生產(chǎn)能力利用率 產(chǎn)品銷售收入 ?可變成本 ?銷售稅金及附加 % 計算表明 ,項目生產(chǎn)期正常年的生產(chǎn)能力利用率 (生產(chǎn)負荷 )只要達到設計滿負荷的 %時就可保本 ,超過此時的產(chǎn)量即有盈利 ,否則將出現(xiàn)虧損。見附表 10 清償能力分析說明 通過對上述各指標的計 算分析 ,說明項目在計算期各年 ,資產(chǎn)負債結構較低 ,項目有較強的清償能力。 項目在設定折現(xiàn)率下 ,產(chǎn)出現(xiàn)值大于投入現(xiàn)值。 五、利潤估算 年平均利潤總額估算價值為 576 萬元 ,見附表 6。各類固定資產(chǎn)的折舊年限如下 : (1)房屋、建筑物等土建 :20 年 (2)各種機器設備 :10 年 其他費用 其他費用指制造費用、管理費用、銷售費用中扣除工資費、折舊費、修理費、攤銷費后的費用。 二、銷售收入估算 預計年銷售奧迪 A4 汽車 70 輛 ,估算銷售收入 2450 萬元 預計年銷售奧迪 A6 汽車 280 輛 ,估算收入 11760 萬元 預計年售后維修汽車 6000 臺 .次 ,估算收入 720 萬元 預計年汽車美容、裝具 160 臺 .次 ,估算收入 80 萬元 項目達產(chǎn)后 ,年均銷售收入估算價值為 15010 萬元 ,見附表 5。 流動資金投資 ,在投產(chǎn)前開始籌措 ,在運營期按情況分別投入。該項目需要流動資金 1427 萬元 ,鋪底流動資金按流動資金的 30%計算 ,估算價值為 427 萬元 ,見附表 2。 國內(nèi)當前同類型工程的參考價格 。 設置浴室、更衣室、休息室。 公司與從業(yè)人員訂立的勞動合同 ,應載明有關保障從業(yè)人員勞動安全、預防職業(yè)危害的事項 ,以及依法為從業(yè)人員辦理工傷社會保險的事項。 第九章 安全生產(chǎn)與勞動保護 按國家有關安全生產(chǎn)的規(guī)定 ,本項目屬汽車銷售和維修項目 ,應采取必要的安全管理及勞動保護措施。本項目屬汽車銷售和維修項目 ,針對具體工序采取相應的環(huán)保措施 ,對周邊環(huán)境不會產(chǎn)生 污染。 組織結構如圖 : 第二節(jié) 勞動定員 根據(jù)公司的生產(chǎn)特點 ,按工藝流程設計為單班制作業(yè) ,總定員 70 人 ,其中 :銷售部設銷售顧問 10 人、銷售計劃員 1 人、儲運管理員 1 人、信息管理員 /IT 信息員 1 人 。電氣設備、供用電線路、配電管線的選擇及敷設嚴格遵循相關的設計規(guī)范執(zhí)行。 第 三節(jié) 業(yè)務流程 業(yè)務流程如圖 : 前臺接待 銷售業(yè)務介紹 售后接待 維修業(yè)務承攬 新車推薦顧客回訪 汽車修理 意向登記銷售反饋 交 款 訂立合同取 車 辦理手續(xù)交款付費 提 車 第四節(jié) 消防 一、全廠各部火災危險性分析 展廳以汽車銷售為主 ,發(fā)生火災危險較小 ,火災危險性分類為丙類。 六、電氣 本項目用電擬由供電部門提供 10KV電源。 日平均總用水量 廠區(qū)生活用水 10 噸 /日 ,綠化用水 8 噸 /日 ,生產(chǎn)用水量 8 噸 /日 ,不可預見用水量以總用水量 15%計 ,應為 4 噸 ,日平均總用水量為 30 噸。以上建構筑物要求采取必要的抗震措施設計。 二、廠區(qū)布置 展示廳與配件倉庫、維修車間均能毗連相通 ,不但保證了售后服務各個環(huán)節(jié)之間的連續(xù)性和有效協(xié)作 ,而且使用戶能夠在這三個相鄰業(yè)務區(qū)快捷地處理所有業(yè)務 ,包括購買配件、付款等 ,從而縮短了工作時間。通過舉辦大、中型汽車展銷會 ,利用宣傳彩頁、繁華地段的廣告設施以及廣播、電視等媒體廣告形式 ,使客戶逐漸了解奧迪車型的性能、 安全、服務等方面詳細信息。建成后包頭市奧迪汽車 4S店 ,將與呼和浩特市奧迪汽車 4S店遙相呼應 ,既提高了奧迪汽車的品牌知名度 ,又提高了市場競爭力 ,擴大了奧迪汽車的銷售量 ,起到互補的作用。隨著包頭市、鄂爾多斯市及周邊地區(qū)社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展以及個人收入的快速增長 ,對 豪華汽車市場的需求將會越來越強勁。 第五章 市場分析與銷售方案 第一節(jié) 市場分析 目前中國汽車市場呈“桶狀”結構 ,高層次和低層次都存在相當規(guī)模的需求。區(qū)財政收入累計完成 11 億元 ,同比增長 %。 三、項目區(qū)社會 經(jīng)濟狀況 包頭市是內(nèi)蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市 ,是全國 23 個市區(qū)人口超百萬城市之一 ,也是國務院首批確定的全國 13 個較大城市之一。 二、項目區(qū)自然狀況 項目區(qū)地處干旱草原向荒漠草原過渡的半干旱、干旱地帶 ,屬于中溫帶大陸性季風氣候。隨著用戶消費心理的不斷成熟 ,用戶需求日益多樣化 ,對產(chǎn)品、服務的要求也越來越趨于嚴格 ,原有的代理銷售體制已不能適應市場與用戶的需求。 ? 第二節(jié) 項目建設的必要性 1998 年廣州本田、上海通用別克、奧迪等率先在我國建立品牌專賣店 ,這一形式大受制造商的青睞。 一、 4S 店的含義 所謂 4S 店是指 :整車銷售 (sale),備件供銷(sparepart),售后服務 (service),信息反饋 (survey),四項功能集于一體 (簡稱為四位一體 )的汽車銷售服務企業(yè)。 第五節(jié) 建議 為使本項目順利建設和投入運營 ,可研階段建議如下 : 一、項目建設涉及部門較多 ,需要有關部門的積極支持。主要經(jīng)營范圍有 :汽車、摩托車及配件的銷售和維修 ?，F(xiàn)代化的設備和服務設施 。高度職業(yè)化的氛圍 。建材、五金交電、化工產(chǎn)品、金屬材料、潤滑油、計算機、辦公用品的銷售等。項目建設單位要與有關單位進一步健全合作機制 ,保障項目的順利實施。 二、“四位一體”與 4S 店概念的形成 國內(nèi)市場具有代表性的幾個汽車廠商在汽車銷售市場上經(jīng)過若干年的激戰(zhàn)與磨練 ,并吸取國外汽車廠商的成熟經(jīng)驗 ,紛紛提出了可行的銷售服務宗旨和理念。隨后 ,大大小小的制造商紛紛建立起自己的品牌專賣店 ,短短 5 年時間內(nèi) ,品牌專賣店已遍布全國各城市 ,數(shù)量遠遠超過有形市場。 奧迪汽車公司在包頭市還沒有建設自己的 4S 店 ,給廣大用戶帶來諸多不便 ,為了更好的滿 足用戶的各種需求 ,**汽車銷售服務有限公司擬在包頭市 XX 區(qū)建立奧迪汽車 4S 店。氣候特點表現(xiàn)為春旱多風 ,寒暑多變 ,降雨量少且分布不均 ,光能豐富 ,熱量充足 ,降雨集中 ,水熱同期 ,夏秋晝夜溫差大。 2020 年全市國內(nèi)生產(chǎn)總值達到 600 億元以上 ,工業(yè)增加值 220 億元 ,完成固定資產(chǎn)投資 365 億元 ,實現(xiàn)財政收入 億元 ,城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達到 11508 元 ,人均住宅面積達到 平方米。全區(qū)人均可支配收入累計達到 萬元 ,同比增長 %。這種“桶狀”結構為各廠商提供了不同層面的良好生存空間和競爭空間 ,未來兩年將是各派系汽車企業(yè)形成相對穩(wěn)定和忠誠客戶群的關鍵時期。因此在包頭市 XX 區(qū)建立奧迪汽車標準 4S 店從品牌宣傳角度 ,能使廠家服務網(wǎng)點涉及面更廣 ,更快地提升廠家的品牌形象 ,有著十分廣闊的市場空間。 本項目銷售產(chǎn)品的市場定位為行政機關公務用車、大中型企業(yè) 商務用車、成功人士家庭用車等。以提升奧迪汽車的品牌認知度和影響力 ,從而擴大銷售范圍 ,增加銷售量。 ? 維修車間是售后服務的最主要環(huán)節(jié) ,這里設有人性化的廠房空間 ,配備高效率、高精度的設備和診斷測試儀器。 整個廠區(qū)充分利用自然環(huán)境 ,強調豐富的空間關系 ,力求創(chuàng)造新穎、優(yōu)美的現(xiàn)代化工廠形象。消防用水 20 噸 /日。用電負荷的電壓等級為 380V/220V,設置一臺 箱式變壓器向車間和辦公區(qū)供電。主車間以維修車輛為主 ,其生產(chǎn)工藝是人工維修加工 ,有少量易燃物 ,無易爆物品 ,可能產(chǎn)生火災 ,車間的火災危險性分類為丙類。 廠內(nèi)道路呈環(huán)形布局 ,這樣不僅滿足了車輛出入的要求 ,同時也滿足了廠內(nèi)消防通道的要求。財務部設會計 2 人、出納員 1 人 。項目建設中要求做到環(huán)保與主體工程同時設計、同時施工、同時投產(chǎn)的原則。安全生產(chǎn)和勞動保護 ,會影響到公司的服務與信譽 ,為此重視勞動保護與安全生產(chǎn)管理 ,是企業(yè)發(fā)展的重要保障。 第三節(jié) 勞動防護措施 從業(yè)人員應當接受安全生產(chǎn)教育和培訓 ,掌握本職工作所需的安全生產(chǎn)知識 ,提高安全生產(chǎn)技能 ,增強事故預防和應急處理能力。 在不同區(qū)域內(nèi)配置消防器材。 近期建筑材料及設備的市場價格 。 第四節(jié) 資金籌措和投資使用計劃 一、資金來源 自有資金 (1)用于固定資產(chǎn) 1204 萬元。 三、投資規(guī)模 國家控制投資規(guī)模是項目的固定資產(chǎn)投資總額、建設期利息、鋪底流動資金之和 ,估算價值 1632 萬元。 三、總成本估算 成本估算的依據(jù)是成本各構成要素的現(xiàn)行價格及稅費標準。 總成本估算 總成本由外購原材料、外 購燃料動力費、工資費、修理費、折舊費、攤銷費、其它費用及利息支出構成。 年平均稅后利潤為 386 萬元 ,見附表 6。見附表 8 2 財務內(nèi)部收益率 (FIRR)