【正文】 ： 正常生產(chǎn)年份的盈虧平衡點(diǎn)為： 105/(307－ 0－ 36) 100%＝ %。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 45 增量 經(jīng)營(yíng)成本估算： 預(yù)計(jì)本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份的 增量 經(jīng)營(yíng)成本為 120 萬(wàn)元，見(jiàn)附表 5。其他資產(chǎn)攤銷費(fèi)按 5 年等額攤銷測(cè)算 。本項(xiàng)目產(chǎn)品為自產(chǎn)自銷的農(nóng)產(chǎn)品，按有關(guān)政策規(guī)定，可免交增值稅。 公司將在項(xiàng)目實(shí)施后，建立財(cái)政資金專戶、專賬，并專人管理，第八章 投資估算與資金來(lái)源 42 嚴(yán)格按照財(cái)政資金資金使用項(xiàng)目支出，并按時(shí)有關(guān)部門上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。 本項(xiàng)目建設(shè)投資估算為 5000 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 2。 措施 ： ⑴ 派有撲火經(jīng)驗(yàn)的同志擔(dān)任前線指揮員； ⑵臨時(shí)組織的撲火人員，必須指定區(qū)段和小組負(fù)責(zé)人； ⑶明確撲火紀(jì)律和安全事項(xiàng)； ⑷檢查撲火用品是否符合要求，撲火服十分寬松、阻燃； ⑸加強(qiáng)火情偵察，組織好火場(chǎng)通信、救護(hù)和后勤保障； ⑹從火尾入場(chǎng)撲火，沿著火的兩翼火線撲打； ⑺不要直接迎風(fēng)打火頭，不要打上山火頭，不要在懸崖、陡坡和破碎地形處打火，不要在大風(fēng)天氣下、烈火條件下直接撲火，不要在可燃物稠密處撲火； ⑻是正確使用撲火機(jī)具 ； 第八章 投資估算與資金來(lái)源 40 第八章 投資估算與資金來(lái)源 擴(kuò)建 部分投資進(jìn)行估算。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 38 ，操作平臺(tái)設(shè)有防護(hù)欄桿，以防止機(jī)械傷害事故。 技術(shù)培訓(xùn) 根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，對(duì)企業(yè)員工實(shí)行定期培訓(xùn)，避開生產(chǎn)高峰期。 健全財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為，如制定《工程預(yù)決算管理辦法》、《費(fèi)用報(bào) 銷制度》等，嚴(yán)格按制度行事。 副總經(jīng)理：主要負(fù)責(zé)公司行政事務(wù)管理、 生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)調(diào)度、設(shè)備配置 、 新產(chǎn)品研發(fā) 、產(chǎn)品銷售 等。 技術(shù)部：負(fù)責(zé)工程規(guī)劃設(shè)計(jì)、質(zhì)量檢測(cè)驗(yàn)收等工作。 固體廢物環(huán)境影響 治理措施 苗木修剪產(chǎn)生的 少量 枝葉 直接投入 園區(qū) 作為肥料使用。對(duì)固體廢物環(huán)境會(huì)產(chǎn)生影響。 。 (汽 )量，隨時(shí)調(diào)整用氣 (汽 )負(fù)荷。 。 ：圍繞新建建筑物道路硬化，道路硬化面積約 500m2。 設(shè)備方案 主要 設(shè)備選型 本項(xiàng)目擬新增的主要設(shè)備，均選用知名廠家的品牌設(shè)備，成套購(gòu)進(jìn)。 在原有 4669100m2(折合約 700畝 )園林的基砒上，新 租賃山崗荒地約 867100平方米 (折合約1300畝 )，擬建桂花園、 銀杏園、紫薇園、紅 葉 石楠園、 廣玉蘭 園、含笑園、 香樟 園及名優(yōu)花卉苗木園 (主要有：梅花苗圃、紅葉李苗圃、紅繼木苗圃、女貞苗圃、紅全楊苗圃、紅 葉 石楠苗圃、 狀元紅桂花苗圃等 )。采用組織培養(yǎng)、無(wú)土栽培、花期促控、花卉穴盤育苗等新技術(shù)，加快優(yōu)良種苗繁育速度。就鮮花消費(fèi)來(lái)說(shuō)，世界年消費(fèi)額人均為3 美元，西歐、北美人均年消費(fèi)額在 100 美元左右?；ɑ?、苗木 網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷不僅可以宣傳企業(yè)品牌，提高知名度，同時(shí)可以在網(wǎng)絡(luò)上發(fā)布廣告，進(jìn)行網(wǎng)上銷售，更重要的是可以迅速得到顧客的反饋，不僅拓展業(yè)務(wù)，而且能及時(shí)了解顧客需求，給經(jīng)營(yíng)和客戶服務(wù)提供借鑒。小悟鄉(xiāng)既是歷史悠久的佛教圣地，又是現(xiàn)代史上名聞遐邇的鄂豫皖革命根據(jù)地。 ： 孝昌縣澤源生態(tài)開發(fā)有限公司 除自身具備有一定的樹木、花卉、苗種栽培、植保等方面的科研技術(shù)能力外，并與 中科院武漢植物 園 簽訂有長(zhǎng)期的合作協(xié)議。住房的消費(fèi)已經(jīng)在家庭消費(fèi)中占有重要的比重。隨著我國(guó)各項(xiàng)改革制度的實(shí)施，城市化進(jìn)程、城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程的進(jìn)一步加快，城鄉(xiāng)道路、街道、小區(qū)、綠地、公園、機(jī)關(guān)、學(xué)校等的綠化美化就成為觀賞苗木的廣闊的市場(chǎng)。 ： 我國(guó)觀賞苗木消費(fèi)的主導(dǎo)形式是集團(tuán)消費(fèi)，消費(fèi)的主要市場(chǎng)是城鄉(xiāng)的綠化美化和國(guó)家的重大林業(yè)生態(tài)工程兩大塊。團(tuán)體性花卉 消費(fèi)在過(guò)去、現(xiàn)在乃至將來(lái)的一段之間都處于主要地位并且處于增長(zhǎng)趨勢(shì)。四是 EM的土壤改良作用，短期效果不明顯，需堅(jiān)持 2～ 3年，效果才會(huì)顯現(xiàn)。 本項(xiàng)目生活用水采用自來(lái)水，灌溉、澆灑用水采用池塘蓄水。 據(jù)統(tǒng)計(jì)，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比， 20xx年我國(guó)人均花卉消費(fèi)僅為 0． 64美元，不到日本、荷蘭的 1%。 以 名優(yōu)品種 經(jīng)濟(jì)林（果）、 花卉 苗木 種植為主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈， 集名優(yōu)產(chǎn)品種植 和 技術(shù)推廣、農(nóng)業(yè)生態(tài)旅游和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)交流于一體的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)。 20xx年，全縣實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 ，同比增長(zhǎng) %；完成規(guī)模工業(yè)增加值近 10 億元，同比增長(zhǎng) %；新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè) 25 家達(dá)到 99 家；完成固定資產(chǎn)投資 億元，同比 增長(zhǎng)%；財(cái)政收入達(dá)到 ，同比增長(zhǎng) %；實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額 ，同比增長(zhǎng) %；引進(jìn)內(nèi)資 ，利用外資 1115萬(wàn)美元，同比分別增長(zhǎng) %、 %；農(nóng)民人均純收入 4212元，比上年凈增 503 元。 擬建項(xiàng)目場(chǎng)地附近無(wú)工業(yè)污染源，根據(jù)本地區(qū)經(jīng)驗(yàn)資料及區(qū)域第三章 建設(shè)條件 14 地質(zhì)資料，場(chǎng)區(qū)內(nèi)地下水對(duì)混凝土不具腐蝕性，但對(duì)鋼結(jié)構(gòu)具弱腐蝕性。 、來(lái)源方式、占地面積 ：其它土地。 孝昌縣位于湖北省東北部，地處大別山南麓、江漢平原北部。 因此本項(xiàng)目的提出 ， 是 孝昌縣發(fā)展的需要，也是企業(yè)發(fā)展的需要，極具 必要 性 。到 2020年，生態(tài)治理和生態(tài)修復(fù)取得明顯成效，全縣現(xiàn)代林業(yè)生態(tài)體系基本建成，森林質(zhì)量，生態(tài)功能，森林固碳和生態(tài)承載能力顯著提高，林業(yè)多種功能和效益有效發(fā)揮，林業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)貢獻(xiàn)率大幅 提高，林業(yè)生態(tài)良好、產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)、文化繁榮。 也是企業(yè)抓緊機(jī)遇加快發(fā)展的需要。武漢城市圈具有較高的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、較好的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件與農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，是全省農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)、加工的密集區(qū)。 綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建成后，可新增年產(chǎn) 各種名貴樹 、各種名優(yōu)花卉苗木 100萬(wàn)株的 生產(chǎn)規(guī)模。 經(jīng)濟(jì)效益 預(yù)計(jì)正常生產(chǎn)年份 增量 銷售收入 為 3070萬(wàn)元， 增量 利潤(rùn)總額 為1660 萬(wàn)元， 增量 總投資收益率 %， 增量 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率%， 增量融資前稅前 項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率 %， 增量融資前稅前項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 8440 萬(wàn)元 (i＝ 6%)， 增量融資前稅前 項(xiàng)目投資回收期 (不含建設(shè)期 )。 ： 項(xiàng)目建成后采用“公司 +基地 +農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)模式，實(shí)現(xiàn)“三個(gè)效益” (生態(tài)效益、社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益 )，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè) 結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，打造成規(guī)模農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)示范點(diǎn)，為新農(nóng)村建設(shè)做貢獻(xiàn)。 財(cái)務(wù)狀況 20xx年資產(chǎn)總額 為 1129萬(wàn)元；固定資產(chǎn) 原值 為 51萬(wàn)元；流動(dòng)資產(chǎn) 為 1043萬(wàn)元；固定資產(chǎn)凈值 為 49萬(wàn)元；負(fù)債總額 為 76萬(wàn)元；所有者權(quán)益 為 1053萬(wàn)元； 當(dāng)年未實(shí)現(xiàn) 銷售（營(yíng)業(yè)）收入；凈利潤(rùn) 為－ 6 萬(wàn)元 。 園林綠化設(shè)計(jì) 施工、各種苗木、花卉種植銷售；生態(tài)農(nóng)莊旅游及潤(rùn)滑油銷售 。 項(xiàng)目建設(shè)方案 項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) ：“ 20xx 畝 名優(yōu) 經(jīng)濟(jì)林 擴(kuò)建 ”項(xiàng)目 ：擴(kuò)建 ： 湖北省孝感市 孝昌縣鄒崗鎮(zhèn) 民利村、花園鎮(zhèn)常豐村、龍井村 、 光華 村。 第一章 總 論 4 本項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，詳見(jiàn)表 55 項(xiàng)目總投資 5000 萬(wàn)元。 社會(huì)效益 孝昌縣被納入大別山革命老區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展試驗(yàn)區(qū)，是孝昌縣千載難逢的重大歷史機(jī)遇。 本項(xiàng)目的實(shí)施， 符合 國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 發(fā)展規(guī)劃 湖北省農(nóng)業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃指出， 全省農(nóng)業(yè)區(qū)域與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，按照“因地制宜，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)；區(qū)域互補(bǔ)，突出特色；規(guī)模經(jīng)營(yíng)，提高效益”的原則進(jìn)行合理布局。按照“ 3年明 顯變化、 5年大變化、10年跨越式大發(fā)展”的要求，該縣提出要努力把孝昌建成全國(guó)重要的孝文化名城、機(jī)械電子城、苗木花卉縣、武漢“后花園”、畜禽養(yǎng)殖示范區(qū)、社會(huì)化養(yǎng)老試驗(yàn)區(qū)、生態(tài)宜業(yè)宜居地，率先建成大別山試驗(yàn)區(qū)科學(xué)發(fā)展的示范區(qū)、解放思想的試驗(yàn)區(qū)、艱苦奮斗的創(chuàng)業(yè)區(qū)、民生改善的先行區(qū)。 圍繞“紅色大別山”，建設(shè)全省旅游強(qiáng)縣。切實(shí)提高生態(tài)效益。 ，以人為本，減少對(duì)生態(tài)和環(huán)境的影響。 02′～31176。東北部為低山區(qū)，海拔 500～ 1000米，相對(duì)高度在 100～ 300米，占國(guó)土面積的 33%；西南部低矮緩丘，海拔在 100～ 500米，相對(duì)高度在 100米以下，占國(guó)土面積的 %；澴 河兩岸為沖積平原，占國(guó)土面積的 %。 孝昌縣素為楚北重鎮(zhèn)，是集老區(qū)、蘇區(qū)、山區(qū)、庫(kù)區(qū)于一身的國(guó)家新一輪扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣。 據(jù)統(tǒng)計(jì)，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比， 20xx年我國(guó)人均花卉消費(fèi)僅為 0． 64美元，不到日本、荷蘭的 1%。 ：本項(xiàng)目擬用土地為 農(nóng)民承包山崗荒地 ， 不占用基本農(nóng)田 。城區(qū)距武漢天河國(guó)際機(jī)場(chǎng) 77公里；特別是安衛(wèi)鐵路連通京廣、漢渝兩條大動(dòng)脈，使孝昌成為鄂 東北承啟南北、連接?xùn)|西的重要交通 樞紐 。 主要障礙因素及解決方案 經(jīng)濟(jì)林 有機(jī)栽培也存在一些問(wèn)題：一是有機(jī)栽培的病蟲害防治只是將病蟲害控制在經(jīng)濟(jì)允許的水平以下，不可能像化學(xué)農(nóng)藥那樣高效、及時(shí)。 第四章 市場(chǎng)分 析與銷售方案 19 第 四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析 ： 目前花卉目標(biāo)市場(chǎng)主要定位于中產(chǎn)階級(jí)和高收入者以及 公司 企業(yè) 的團(tuán)體性消費(fèi)。 這一部分市場(chǎng)中個(gè)人和家庭的花卉消費(fèi)處于快速增長(zhǎng)期，所占份額也處于快速增長(zhǎng)期，并逐步超越團(tuán)體性花卉消費(fèi)。從中央到地方各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的生態(tài)環(huán)境意識(shí)空前增強(qiáng)，特別是國(guó)家在制定我國(guó)西部大開發(fā)戰(zhàn)略中就明確提出“西部開發(fā)，生態(tài)先行”。 旅游業(yè)的快速發(fā)展。 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 ： 果樹的有機(jī)栽培是一種有別于傳統(tǒng)栽培的新模式，第四章 市場(chǎng)分 析與銷售方案 22 體現(xiàn)了現(xiàn)代果樹栽培技術(shù)的最高水準(zhǔn)。小河鎮(zhèn)、小悟鄉(xiāng)與觀音湖一衣帶水，成三角形狀，構(gòu)成孝昌旅游三大支柱。故本項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)極具優(yōu)勢(shì)。對(duì)這個(gè)問(wèn)題要從需求和供給兩個(gè)方面來(lái)分析。 隨著各地花卉苗木產(chǎn)業(yè)的大規(guī)模快速發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將更趨激烈，可以預(yù)期，未來(lái)幾年，花卉苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展必將是一次優(yōu)勝劣汰的過(guò)程。 建設(shè)規(guī)模 本項(xiàng)目擬建規(guī)模為： 栽植各種名貴樹 (其中：地徑 5～6mm桂花樹 、地徑 3～ 4mm桂花樹 、二年生銀杏苗 、地徑 2～ 3mm紫薇 、二年生紅石楠苗 株、地徑 5～ 6mm 廣玉蘭 萬(wàn)株、地徑 5～ 6mm 含笑 萬(wàn)株、地徑 10mm 香樟 萬(wàn)株 )；培育名優(yōu)花卉苗木 萬(wàn)株 (其中：梅花苗 萬(wàn)株、紅葉李苗 萬(wàn)株、紅繼木苗 萬(wàn)株、女貞苗 萬(wàn)株、紅全楊苗 、紅石楠苗 萬(wàn)株、 狀元紅桂花 苗 10萬(wàn)株 )。故本項(xiàng)目的主要技術(shù)來(lái)源是可靠和可得的。 ⑴蓄水塘：改造及新建蓄水塘共 7 口，總?cè)莘e m3； ⑵灌排水渠：新建灌排水渠 5000m。 節(jié)能減排措施 設(shè)計(jì)原則 ，本項(xiàng)目應(yīng)采用先進(jìn)可靠的節(jié)能新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備、新材料。 。 節(jié)水措施 ，及時(shí)排除管網(wǎng)泄漏現(xiàn)象，采用感應(yīng)式出水閥裝置及節(jié)水型設(shè)備。 地表水環(huán)境影響分析 本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期產(chǎn)生的生活污水，對(duì)地表水環(huán)境會(huì)產(chǎn)生影響。生活污水經(jīng)化糞池后，排于污水管網(wǎng)。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 34 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項(xiàng)目建設(shè)階段組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 為使本項(xiàng)目的順利實(shí)施和管理， 孝昌縣澤源生態(tài)開發(fā)有