【正文】 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) …………………………… …………… 43 銷售收入、銷售稅金和附加估算 ……………… …… 44 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 ………………………… …… 44 財(cái)務(wù)效益分析 ……………………………………… … 45 不確定性分析 …………………………………… …… 45 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 …………………………………… …… 47 第十章 社會(huì)效益分析 …………………………… ………… 48 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 ………………………… … ……… 48 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) ……………… ……………………… 48 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) ………………………… … 50 附 錄 ………………………………… …… … ………… …… 51 一、 附 表 . 二、 附 圖 一、 附 件 第一章 總 論 1 第一章 總 論 項(xiàng)目單位基本情況 概況 ： 孝昌縣澤源生態(tài)開發(fā)有限公司 ：有限責(zé)任公司 （私營(yíng)） ： 花卉苗木種植及銷售 ； 古樹、古樁； 園林綠化 ； 生態(tài)景觀。 先后在孝感農(nóng)校林特專業(yè)學(xué)習(xí) 、武漢大學(xué)公共關(guān)系 管理專業(yè)學(xué)習(xí)。故本項(xiàng)目的主要技術(shù)及來源是有保障的。 生活污水通過化糞池后排放 ，生活垃圾集中堆放統(tǒng)一處理。同時(shí)，可以起到示范作用，帶動(dòng)周圍農(nóng)戶發(fā)展 各種名貴樹及各種名優(yōu)花卉 種植，為農(nóng)村剩余勞動(dòng)力提供新的就業(yè)崗位，減輕就業(yè)壓力，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。武漢城市圈“兩型”農(nóng)業(yè)試驗(yàn)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)包括：商品蔬菜、優(yōu)質(zhì)水產(chǎn)品、優(yōu)質(zhì)稻米、優(yōu)質(zhì)棉花、“雙低”油菜和“三元”豬等優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品和水禽、特色禽蛋、牛奶、優(yōu)質(zhì)綠茶、優(yōu)質(zhì)水果、優(yōu)質(zhì)蜂產(chǎn)品、優(yōu)質(zhì)中藥材、蠶繭、花生、苧麻等特色農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)與加工。十一五”期間，孝昌縣委、縣政府高度重視林業(yè)工作，始終堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀和中央、省委關(guān)于加快林業(yè)發(fā) 展的一系列政策精神為指導(dǎo)，按照發(fā)展“大生態(tài)”、建設(shè)武漢“后花園”的工作目標(biāo)，把發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)作為全縣農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的主攻方向來抓，全縣森林面積和蓄積實(shí)現(xiàn)了雙增長(zhǎng)，有效地促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。堅(jiān)定不移地走生態(tài)農(nóng)業(yè)的路子，促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效。 、能源、水和人力的供應(yīng)，生產(chǎn)工藝和營(yíng)銷的要求。地跨東經(jīng) 113176。 ： 孝昌縣澤源生態(tài)開發(fā)有限公司 與孝昌縣鄒崗鎮(zhèn) 民利村、花園鎮(zhèn)常豐村、龍龍 村、 光華村 土地承包人簽訂有土地租賃合同，并經(jīng)各自村民委員會(huì)見證 (詳見附件 )。一年四季分明，熱量豐富，雨量充沛，無霜期長(zhǎng)，具有“光、熱、水”同季反映的特點(diǎn)。 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 本項(xiàng)目 名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林 ，其主要相關(guān)產(chǎn)業(yè)涉及到包裝、倉儲(chǔ)、運(yùn)輸、保鮮、 加工、 銷售等行業(yè)。 本行業(yè)具備遠(yuǎn)大的發(fā)展前景。 孝昌縣澤源生態(tài)開發(fā)有限公司 除自身具備有一定的樹木、花卉、苗種栽培、植保等方面的科研技術(shù)能力外，并與 中科院武漢植物 園第三章 建設(shè)條件 17 簽訂有長(zhǎng)期的合作協(xié)議。 ：本項(xiàng)目 生活用氣將采用瓶裝液化氣 。它對(duì)果樹的管理及對(duì)果樹品種的要求 (抗性與適應(yīng)性 )比傳統(tǒng)栽培更高。 花卉消費(fèi)總的市場(chǎng)還不是很大，只依靠團(tuán)體性消費(fèi)，目前個(gè)人消費(fèi)還很零散，所占市場(chǎng)份額不大。 從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，我國觀賞苗木業(yè)必將穩(wěn)步發(fā)展，市場(chǎng)前景十分樂觀，這主要是基于以下的有利因素： 國民經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)。城市綠地面積增長(zhǎng) ， 再如高速公路建設(shè)的飛速發(fā)展 ， “南水北調(diào)”工程等等，都會(huì)拉動(dòng) 觀賞苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 水果： 目前中國有機(jī)果品生產(chǎn)發(fā)展迅速，果品生產(chǎn)還處于起步階段，但前景十分廣闊，發(fā)展的空間還很大，預(yù)計(jì)今后中國有機(jī)果品年產(chǎn)量增長(zhǎng)率在 30％以上。 量性能 、價(jià)格、商譽(yù)等 ：本項(xiàng)目花卉、苗木產(chǎn)品均為名優(yōu)品種，其水果為有機(jī)果品，質(zhì)量需經(jīng)權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)證，其產(chǎn)品質(zhì)量性能是有保障的。觀音湖碧波千頃，山水相連，風(fēng)光旖旎，有“天然氧吧”美譽(yù)。 規(guī)范化的銷售模式 第四章 市場(chǎng)分 析與銷售方案 24 制訂銷售規(guī)范、強(qiáng)化過程監(jiān)督和評(píng)估、輔助以客戶服務(wù)的回訪及在線平臺(tái)的宣傳。據(jù)專家預(yù)測(cè)，西部 12省 (區(qū) )僅退耕還林對(duì)苗木的需求量就在 400 億株以上。組織一些花卉苗木展示博覽會(huì)，定期舉辦花卉苗木推銷會(huì)和活動(dòng)。 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 由于國標(biāo) 花木商 品規(guī)范和生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)（培育技術(shù)規(guī)程）正在制定 ，故本項(xiàng)目產(chǎn)品目前參照有關(guān)部門及行業(yè)相關(guān)規(guī)定 。 設(shè)備來源 擬通過招投標(biāo)方式購進(jìn)。取用電系數(shù)、功率因數(shù) ，則變壓器容量約需 400KVA左右，考慮變壓器負(fù)載率，本項(xiàng)目擬電力增容 500KVA。選用節(jié)能設(shè)備、照明燈具，減少 耗電。 ，減小熱量損 失。在建設(shè)期內(nèi)需完成項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目審批、設(shè)計(jì)、建筑工程及招投標(biāo)等工作。其余室內(nèi)場(chǎng)所產(chǎn)生的廢氣可考慮自 然通風(fēng)和機(jī)械排風(fēng)結(jié)合的方式。 質(zhì)量 安全 本項(xiàng)目 產(chǎn)品規(guī)格質(zhì)量 ，遵照行業(yè)規(guī)定。 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)制定財(cái)務(wù)管理和工程核算辦法，負(fù)責(zé)籌集項(xiàng)目建設(shè)資金。 總經(jīng)理 辦公室 研發(fā)部 品控部 供銷部 人事部 財(cái)務(wù)部 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 生產(chǎn)部 第七章 項(xiàng)目組織與管理 36 勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目建設(shè)階段擬定員 12人，從公司各科室抽調(diào)；項(xiàng)目竣工后擬定員 28人，所有人員一律實(shí)行社會(huì)招聘和崗前培訓(xùn)擇優(yōu)錄用的原則。采用“會(huì)簽制”辦法避免工程量結(jié)算的個(gè)人臆斷性。現(xiàn)場(chǎng)操作示范，崗位實(shí)習(xí)。 勞動(dòng)衛(wèi)生 、通風(fēng)：對(duì)于產(chǎn)生廢氣、飛塵的地方，均應(yīng)考慮通風(fēng)除塵措施，以滿足衛(wèi)生要求。 ，按 20xx年《湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》、《湖北省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》、《湖北省建筑安裝工程費(fèi)用定額》、項(xiàng)目建設(shè)地近期建設(shè)工程概算定額、材料價(jià)格及調(diào)差、管理費(fèi)用、稅金等有關(guān)規(guī)定，并參照項(xiàng)目建設(shè)地近期類似工程的單位面積綜合造價(jià)或工程量估算； 。 本項(xiàng)目無長(zhǎng)期貸款，因此無建設(shè)期貸款利息。 其他 自籌資金支出嚴(yán)格按照用款部門申報(bào)、監(jiān)理人員審查、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字、項(xiàng)目法人審批的程序進(jìn)行管理。 ：本項(xiàng)目日常田間勞務(wù)使用農(nóng)民工 (優(yōu)先使用所以租賃土地的農(nóng)民 )，其費(fèi)用按公司的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)測(cè)算 。 ： 25%。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流 量表見附表 8。 圖 91 盈虧平衡示意圖 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 46 0501001502002503003500 25 50 75 100 %生產(chǎn)能力利用率萬元固定成本總成本銷售收入（減稅金） ： 敏感性指標(biāo)的計(jì)算結(jié)果見表 9圖 92。有項(xiàng)目與無項(xiàng)目相比，銷售收入增長(zhǎng) %，利潤(rùn)增長(zhǎng) %。預(yù)計(jì) 本項(xiàng)目在攤銷完其他資產(chǎn)后正常生產(chǎn)年份的 增量 總成本費(fèi)用為 141 萬元，見附表 5。福利費(fèi)按工資的 14%提取 。 ：對(duì) 擴(kuò)建 部分的增量進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 自籌資金及來源 公司用自有資金投入 5000萬元，其中 4000萬元用于建設(shè)投資， 1000萬元用于流動(dòng)資金。 。 、規(guī)范 《中華人民共和國消防法》（ 1998 年 9 月 1 日施行） 《森林防火條例》中華人民共和國國務(wù)院令 第 541 號(hào) 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB5001620xx） 《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GBJ14090） 瞭 望塔 ： 瞭 望臺(tái)監(jiān)測(cè)，是通過 瞭 望臺(tái)來觀測(cè)林火的發(fā)生，確定火災(zāi)發(fā)生的地點(diǎn)，報(bào)告火情 。 ，避免操作人員在操作過程中發(fā)生觸電事故。合同簽訂后由公司統(tǒng)一保管，嚴(yán)格合同管理制度。 竣工后的管理措施 為保證產(chǎn)品質(zhì)量及產(chǎn)量，本項(xiàng)目生產(chǎn)實(shí)行責(zé)任人制，根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)工序設(shè)立生產(chǎn)班、組。對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)負(fù)責(zé)。項(xiàng)目管 理部?jī)?nèi)設(shè)各職能部門。 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 33 聲學(xué)環(huán)境影響治理措施 建設(shè)項(xiàng)目所在地區(qū)功能劃分為 3 類區(qū)，環(huán)境保護(hù)目標(biāo)為項(xiàng)目所在地聲環(huán)境質(zhì)量，使其滿足 GB309693《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中1 類標(biāo)準(zhǔn)要求。 聲學(xué)環(huán)境影響分析 本項(xiàng)目噪聲聲源主要是各類設(shè)備及車輛運(yùn)行時(shí)產(chǎn)生的噪聲，對(duì)聲學(xué)環(huán)境會(huì)產(chǎn)生影響。 ，節(jié)約沖洗水用量。 。凡已被國家頒布淘汰的高能耗設(shè)備不可采用。 ⑶道路：新建機(jī)耕路 5000m。 第五章 建設(shè)方案 28 主要工藝（技術(shù)）參數(shù) 桂 花樹：地徑 3～ 6cm；二年生銀杏苗；紫薇：地徑 2～ 3cm ；二年生紅石楠苗； 廣玉蘭： 地徑 5～ 6cm ； 含笑：地徑 5～ 6cm ； 香樟： 地徑 10cm。 建設(shè)規(guī)劃和布局 本項(xiàng)目擬建于 湖北省孝感市孝昌縣鄒崗鎮(zhèn) 民利 村、 花園鎮(zhèn)常豐村、龍井村、光華村 。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 要加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的培 訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)技能和經(jīng)營(yíng)水平。從需求看，花卉苗木產(chǎn)業(yè)具有較好的發(fā)展前景和廣闊的市場(chǎng)空間，需求量將不斷增大。 ： 20xx 年 11月， 孝昌縣澤源生態(tài)開發(fā)有限公司 被湖北省孝感市評(píng)為“市級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)” ；同 年公司法人代表、董事長(zhǎng) 夏良國 獲“全省國土綠化先進(jìn)個(gè)人”稱號(hào)。其中小河鎮(zhèn)曾是武漢外圍的“百年商埠”，素有 “小漢口”之稱。它對(duì)果樹的管理及對(duì)果樹品種的要求 (抗性與適應(yīng)性 )比傳統(tǒng)栽培更高。旅游業(yè)已經(jīng)成為我國各地的一項(xiàng)新興產(chǎn)業(yè)，旅游景點(diǎn)的建設(shè)方興未艾，旅游業(yè)的發(fā)展離不開觀賞苗木業(yè)的支持。保護(hù)生態(tài)，改善環(huán)境，已經(jīng)成為人們的共識(shí)，觀賞苗木必將發(fā)揮應(yīng)有的作用。其目標(biāo)市場(chǎng)包括團(tuán)體、個(gè)人和家庭，并且要更加注重個(gè)人和家庭消費(fèi)市場(chǎng)的開發(fā)。個(gè)人中的中產(chǎn)階級(jí)和高收入者其花卉消費(fèi)的能力和欲望較大，其日?；ɑ芟M(fèi)多余其他收入較低的收入者，并且這種消費(fèi)群體正隨中國目前經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而增長(zhǎng)，市場(chǎng)消費(fèi)潛力也處于增長(zhǎng)趨勢(shì)。二是對(duì)于季節(jié)性、突發(fā)性病蟲害的控制技術(shù)難以與化第三章 建設(shè)條件 18 防相比，需要加大生物農(nóng)藥的研究開發(fā)力度，尋找可與化學(xué)農(nóng)藥相媲美的產(chǎn)品與技術(shù)。 ： 孝昌地處華中電網(wǎng)中部，并有孝感火電廠直通工業(yè)園區(qū)，電力充足，可滿足大工業(yè)用電需要。 ： 孝昌縣地處大別山南麓，土壤條件較好，氣候溫和、雨量充沛，極利樹木、花草生長(zhǎng)。巨大的差距意味著發(fā)展空間。全縣國土面積 1217平方公里。 根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB5001120xx）和《中國地震動(dòng)參數(shù)區(qū)劃圖》（ GB1830620xx），本地區(qū)地震基本烈度為 6度，設(shè)計(jì)基本地震加速度值為 ，設(shè)計(jì)地震分組為第一組。 46′。 土地租賃合同 ?；ɑ苊缒旧a(chǎn)可以創(chuàng)造宜居的環(huán)境，打造宜居名片，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益；增加群眾收入，增加財(cái)政收入，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效 益。以加快融入大別山紅色旅游圈、建設(shè)武漢城市圈后花園為目標(biāo)，突出抓好觀音湖文體公園、小河鎮(zhèn)旅游名鎮(zhèn)創(chuàng)建、孟宗文化園、二十四孝主題公園、博士灣度假村和湖北省黨政軍成立舊址修復(fù)保護(hù)等重點(diǎn)景點(diǎn)開發(fā)，重點(diǎn)打造紅色旅游、生態(tài)旅游、人文旅游、鄉(xiāng)村農(nóng)業(yè)觀光游等旅游產(chǎn)品，第二章 背景及必要性 10 努力把觀音湖建設(shè)成為“中原生態(tài)文化旅游精品、湖北休閑度假示范景區(qū)”，到 20xx 年實(shí)現(xiàn)年接待旅客 150 萬人次、創(chuàng)旅