【正文】 qYpEh5pDx2zVkum amp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2z Vkumamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWv*3tnGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。ksv*3t nGK8!z89Am YWpazadNuKNamp。 ksv*3t nGK8!z89Am YWv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 MuWFA5ux^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRrWwc^vR9CpbK! zn% Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn%Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 qYpEh5pDx2zVkum amp。 qYpEh5pDx2zVkum amp。 qYp Eh5pDx2zVkumamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 qYp Eh5pDx2zVkum amp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 qYpEh5pDx2zVkum amp。qYpEh5pDx2zVkumamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 qYpEh5pDx2zVkum amp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2zVkum amp。 6a*CZ7H$dq8Kqqf HVZFedswSyXTyamp。新的巴塞爾協(xié)議引入了操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)概念，并對(duì)每種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)定了多種計(jì)量方法，這對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)既是挑戰(zhàn)，更是機(jī)遇，因此我國(guó)商業(yè)銀行就要首先解決信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，才能在未來(lái)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中占有一席之地。同時(shí)，定期評(píng)估系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，特別是由于特定行業(yè)或宏觀 經(jīng)濟(jì) 走勢(shì)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。人不是萬(wàn)能的，在工作過(guò)程中總會(huì)出錯(cuò)的，在銀行工作者，一時(shí)的疏忽可能造成對(duì)銀行的巨大損失，就要對(duì)工作人員的業(yè)務(wù)水平進(jìn)行提高，在審核材料 做出 準(zhǔn)確判斷是基本技能，不是主觀意識(shí)錯(cuò)誤時(shí)可以不受到懲罰。信用評(píng)級(jí)主要就是根據(jù)企業(yè)公開(kāi)的信息資料來(lái)評(píng)定的。形成了一種對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，那么在處理信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題上 自然 會(huì)得到更好的效果。例如在德國(guó)的銀行系統(tǒng) ,風(fēng)險(xiǎn)控制上奉行“四眼原則” (Four Eyes Principal),即至少有四只眼睛同時(shí)盯住一筆業(yè)務(wù)。三是全面 的風(fēng)險(xiǎn)管理還不到位 ,商業(yè)銀行仍以信貸風(fēng)險(xiǎn)管理為主 ,對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)重視不夠。透過(guò)國(guó)有商業(yè)銀行紛繁復(fù)雜的不良資產(chǎn)成因 ,深藏其下的是體制、機(jī)制性根源。 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，贏利性比較差 我國(guó)商業(yè)銀行在資金運(yùn)用中，有相當(dāng)一部分是中長(zhǎng)期 貸款和投資，而大部分的存款和借款 屬于 短期資金，融資的期限總體上短于運(yùn)用資金的期限從而有明顯的不均衡”短期長(zhǎng)貸”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)引起到期日缺口，銀行靠短期拆借來(lái)維持流動(dòng)性，這種惡性循環(huán)使得銀行資產(chǎn)的盈利性越差，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)越大。 四、現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與 IT 技術(shù)口益結(jié)合。目前，一些活躍銀行的最高決策層 (董事會(huì) )己把風(fēng)險(xiǎn)管理納入其發(fā)展戰(zhàn)略計(jì)劃，將之作為銀行內(nèi)部管理的一個(gè)組成部分，風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)管理體系中的地位己上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的高度。利用信貸矩陣 (Credit Metrics)組合模型以信用評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)計(jì)算某項(xiàng)貸款或某組貸款違約的概率，然后計(jì)算貸款同時(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)閴馁~的概率。內(nèi)部評(píng)級(jí)方法己成為國(guó)際活躍銀行風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的重要方法。完善的公司治理結(jié)構(gòu)是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。 CEO 下屬的審計(jì)部，審核核所有的審計(jì)報(bào)告，對(duì)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的落實(shí)進(jìn)行監(jiān)管、評(píng)估，發(fā)現(xiàn)重大疏漏須同時(shí)向 CEO 和董事局報(bào)告。這三大信用局擁有覆蓋整個(gè)北美地區(qū)的個(gè)人 征信數(shù)據(jù)庫(kù)。根據(jù)國(guó)際清算銀行（ BIS）的報(bào)告，全球所有參加信用評(píng)級(jí)的銀行和公司中，穆迪涵蓋了 80%的銀行和 78%的公司，標(biāo)準(zhǔn)普爾涵蓋了 37%的銀行和 66%的公司，菲奇公司涵蓋了27%的銀行和 8%的公司。 合理地利用外部信用評(píng)估機(jī)構(gòu) 隨著信息技術(shù)的發(fā)展，各種與信用有關(guān)的信息得以加工制造成信用產(chǎn)品、銷售給對(duì)信用產(chǎn)品有需求的特殊服務(wù)業(yè)，從而使信用服務(wù)機(jī)構(gòu)獲得了長(zhǎng)足發(fā)展的機(jī)遇，形成了具有高知識(shí)含量和高附加值的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制是美國(guó)商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架中不可分割的組成部分，美國(guó)的商業(yè)銀行一般單獨(dú)設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，全面負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理以及內(nèi)部全權(quán)稽核。這些法案，構(gòu)成了美國(guó)國(guó)家信用管理體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的法律環(huán)境，而且?guī)缀趺恳豁?xiàng)法律都隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的變化進(jìn)行了若干次修改。但各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行本身都在試圖通過(guò)實(shí)施外部監(jiān)管和內(nèi)部評(píng)級(jí)等方法來(lái)提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理的能力這一點(diǎn)是一致的。為此，商業(yè)銀行將信用風(fēng)險(xiǎn)的分析和衡量轉(zhuǎn)化為企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的分析和衡量，建立了信用風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)比率評(píng)級(jí)方法，即銀行在定性分析的基礎(chǔ)上，使用簡(jiǎn)單的數(shù)學(xué)計(jì)算，對(duì)銀行客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，并根據(jù)計(jì)算出來(lái)的財(cái)務(wù)比率比較分析借款人和其所處行業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展趨勢(shì)，從而判定客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。由于銀行的經(jīng)營(yíng)涉及社會(huì)的方方面面， 信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后 ， 必然會(huì)危及到人們的正常生產(chǎn)生活以及社會(huì)的正常經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn) ，因此只有將穩(wěn)定社會(huì)作為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) ，才 能更好地確保經(jīng)濟(jì)生活的正常進(jìn)行 。 信用風(fēng)險(xiǎn) 有四個(gè)主要特征：客觀性， 信用風(fēng)險(xiǎn)的存在是客觀必然的， 不以人的意志為轉(zhuǎn)移；傳染性， 因?yàn)?一個(gè)或少數(shù)信用主體經(jīng)營(yíng)困難或破產(chǎn) 而可能 會(huì)導(dǎo)致信用鏈條的中斷和整個(gè) 信用秩序的紊亂；可控性，可以通過(guò)控制 使風(fēng)險(xiǎn) 降到最低 ； 周期性，信用擴(kuò)張與收縮 一般會(huì) 交替出現(xiàn)。 對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)有許多不同的觀點(diǎn)。首先，簡(jiǎn)析了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。希望通過(guò)分析找到我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題所在，提出相應(yīng)的建議和對(duì)策，以促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化，使信用風(fēng)險(xiǎn)得到更好的控制和防范。 我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)尚處于初級(jí)階段，國(guó)有商業(yè)銀行不僅面臨著絕大多數(shù)國(guó)外商業(yè)銀行同樣面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、更面臨著一些特有的風(fēng)險(xiǎn)，如資本充足率偏低 的風(fēng)險(xiǎn)，不平等競(jìng)爭(zhēng)的風(fēng)險(xiǎn)等等。在特定時(shí)期，由于信用風(fēng)險(xiǎn)形成的不良資產(chǎn)居高不下，和資本充足率偏低造成的不能足額撥備準(zhǔn)備金問(wèn)題，已成為國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)管理需要解決的首要問(wèn)題。商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的金融中介組織，銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營(yíng)運(yùn)資金是與一般工商企業(yè)的最大不同，而這也導(dǎo)致了自有資本占比低這一特點(diǎn)，從而決定了商業(yè)銀行本身具有的較強(qiáng)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)特性。其次，對(duì)比了國(guó)際上的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，找到不足得到啟示。傳統(tǒng)的觀點(diǎn)認(rèn)為，它是指交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)，也即債務(wù)人不能如期償還其債務(wù)造成違約，而給債權(quán)人經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵與目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理是指機(jī)構(gòu)或個(gè)人運(yùn)用各種金融或其他工具，按照一定的方法和程序，對(duì)面臨的風(fēng) 險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和控制，從而達(dá)到降低、消除風(fēng)險(xiǎn)或減少損失的經(jīng)濟(jì)性活動(dòng)。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法 信用風(fēng)險(xiǎn)管理就是對(duì)商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估 (測(cè)量 )，并在此基礎(chǔ)上對(duì)其進(jìn)行有效管理 (回 避、防范、轉(zhuǎn)移或保留吸收 )，其中信用評(píng)估是基礎(chǔ)和關(guān)鍵。財(cái)務(wù)比率評(píng)級(jí)方法也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行至今仍在使用的主要信用風(fēng)險(xiǎn)分析方法。因此，研究國(guó)際活躍銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，提高我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，是一個(gè)非常重要的現(xiàn)實(shí)課題。在美國(guó)生效的信用管理相關(guān)的基本法律中，直接規(guī)范的目標(biāo)都集中在規(guī)范授信、平等授信、保護(hù)個(gè)人隱私等方面。美國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部一般都有契合部門(mén)和稽核人員，與聯(lián)邦的稽核構(gòu)成內(nèi)外結(jié)合。該行業(yè)經(jīng)過(guò) 100 多年市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，形成了少數(shù)幾個(gè)市場(chǎng)化運(yùn)作主體。 (2) 商業(yè)市場(chǎng)信用評(píng)估機(jī)構(gòu) 商業(yè)市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)是對(duì)各類大中小企業(yè)進(jìn)行信用調(diào)查評(píng)級(jí)的公司。此外，美國(guó)還有數(shù)千家小型消費(fèi)者信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，提供不同形式的消費(fèi)者信用服務(wù)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分類管理。監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)能夠通過(guò)具體部門(mén)對(duì)經(jīng)營(yíng)者形成無(wú)形的監(jiān)督壓力，督促經(jīng)營(yíng)者審慎經(jīng)營(yíng) 。它是在歸納了由十借款人不能履行還款責(zé)任而造成 的損失風(fēng)險(xiǎn)后對(duì)特定貸款進(jìn)行評(píng)級(jí)。 。 二、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)始出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理趨十口?；椭贫然，F(xiàn)代信息技術(shù)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。 資本充足率偏低流動(dòng)性差 自《商業(yè)銀行 資本 充足率管理辦法》從 2021 年 3 月 1 日實(shí)施以來(lái)，銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展與銀行資本金充足率低的矛盾就更加突出。長(zhǎng)期以來(lái) ,國(guó)有商 業(yè)銀行在半計(jì)劃、半市場(chǎng)的環(huán)境中經(jīng)營(yíng) ,沿襲典型的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國(guó)營(yíng)企業(yè)的治理模式 ,管理體制老套 。 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的認(rèn)識(shí)比較片面 國(guó)際先進(jìn)銀行 ,十分重視風(fēng)險(xiǎn) — 收益匹配的原則 ,控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造收益是同等重要的事情。這種“四眼原則”并不是簡(jiǎn)單地理解為一筆信貸業(yè)務(wù)要有“雙人調(diào)查、雙人審批” ,而是強(qiáng)調(diào)有兩只眼睛來(lái)自于市場(chǎng)拓展系統(tǒng) ,有兩只眼睛來(lái)自于風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng) ,只有這樣才能確保銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析和業(yè)務(wù)的判斷會(huì)更全面、更準(zhǔn)確。銀行高層管理人員提高對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作和核心內(nèi)容，銀行工作人員都樹(shù)立起信用風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，經(jīng)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)落實(shí)到每個(gè)員工身上，保證各項(xiàng)制度的落實(shí)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系發(fā)揮其應(yīng)有的作用。企業(yè)制造的一些假賬、假 會(huì)計(jì) 憑證等必然會(huì)影響大到評(píng)級(jí)的結(jié)果。這樣就可以采用“雙線授權(quán)、雙線監(jiān)控”手段降低犯錯(cuò)率。而瑞士信貸集團(tuán)、法國(guó)巴黎銀行也定期對(duì)相關(guān)行業(yè) 進(jìn)行分析，并評(píng)估行業(yè)的信用集中情況，高度重視信用敞口的行業(yè)分散。 目前，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理難度和復(fù)雜性在不斷擴(kuò)大，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)方面仍處于不 完善 的 階段，許多政策制度沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的為信用風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)。 QA9wkxFyeQ^! djsXuyUP2kNXpRWXm Aamp。gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm6X4NGpP$vSTTamp。gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 ksv*3t nGK8!z89Am YWpazadNuKNamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 ksv*3t nGK8!z89Am YWpazadNuKNamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。ksv*3t nGK8!z89Am YWpazadNuKNamp。gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 qYpEh5pDx2zVkum amp。 MuWFA5ux^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn%Mz849Gx^Gj qv^$U*3tnGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。MuWFA5ux^Gjqv^$UE9wEwZQcUE% amp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRrWwc^vR9CpbK! zn% Mz849Gx^Gj qv^$U*3tnGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 ksv*3tnGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 ksv*3tnGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 gTXRm6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRrWwc^vR9CpbK! zn% Mz849Gx^Gjqv^$UE9wEwZQcUE% amp。 ksv*3t nGK8! z89Am v^$UE9wEwZQcUE%amp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn% Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn%Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn% Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9amp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 ksv*3tnGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。ksv*3t nGK8!z89Am YWpazadNuGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。MuWFA5uxY7JnD6YWRrWwc^vR9CpbK!zn% Mz849