【正文】 第二節(jié)　變更募集資金投資項(xiàng)目　　　上市公司擬變更募集資金投資項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)自董事會(huì)審議后及時(shí)披露，并提交股東大會(huì)審議?！　　∩鲜泄九c關(guān)聯(lián)人達(dá)成以下關(guān)聯(lián)交易時(shí)，可以免予按照本章規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)：　?。ㄒ唬┮环揭袁F(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；　?。ǘ┮环阶鳛槌袖N團(tuán)成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；　　（三）一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或報(bào)酬；　　（四）本所認(rèn)定的其他情況?！　　。ǘ┲恋冢ㄎ澹╉?xiàng)所列的與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照下述規(guī)定進(jìn)行披露并履行相應(yīng)審議程序：　?。ㄒ唬?duì)于首次發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)與關(guān)聯(lián)人訂立書面協(xié)議并及時(shí)披露，；協(xié)議沒有具體交易金額的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議?！　　∩鲜泄九蛾P(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：　?。ㄒ唬┕嫖母澹弧　。ǘǘ╉?xiàng)至第（五）項(xiàng)所列文件；　?。ㄈ┆?dú)立董事事前認(rèn)可該交易的書面文件；　?。ㄋ模┆?dú)立董事意見；　　（五）本所要求提供的其他文件?！　∏翱钏Q關(guān)聯(lián)董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：　?。ㄒ唬┙灰讓?duì)方；　?。ǘ┰诮灰讓?duì)方任職，或在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人或其他組織、該交易對(duì)方直接或間接控制的法人或其他組織任職；　?。ㄈ碛薪灰讓?duì)方的直接或間接控制權(quán)的；　　（四）交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員（（四）項(xiàng)的規(guī)定）；　　（五）交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員（（四）項(xiàng)的規(guī)定）；　?。┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)、本所或上市公司認(rèn)定的因其他原因使其獨(dú)立的商業(yè)判斷可能受到影響的人士?！　　。ǘǘ╉?xiàng)所述情形的，不因此構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系，但該法人的董事長(zhǎng)、（二）項(xiàng)所列情形者除外。　　 對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng)，上市公司還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)以下情形之一時(shí)及時(shí)披露：　?。ㄒ唬┍粨?dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；　?。ǘ┍粨?dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的?！　。辉偌{入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍?！　?交易標(biāo)的為股權(quán)，且購(gòu)買或出售該股權(quán)將導(dǎo)致上市公司合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的。　　　上市公司在股東大會(huì)上不得披露、泄漏未公開重大信息。延期召開股東大會(huì)的，上市公司應(yīng)當(dāng)在通知中公布延期后的召開日期?！　　”O(jiān)事會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：　　（一）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說明；　　（二）委托他人出席和缺席的監(jiān)事人數(shù)、姓名、缺席的理由和受托監(jiān)事姓名；　　（三）每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)、棄權(quán)票數(shù)，以及有關(guān)監(jiān)事反對(duì)或棄權(quán)的理由；　?。ㄋ模徸h事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)?！　?對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件正處于籌劃階段，但出現(xiàn)下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)籌劃情況和既有事實(shí)：　　（一）該事件難以保密；　?。ǘ┰撌录呀?jīng)泄漏或市場(chǎng)出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞；　?。ㄈ┕竟善奔捌溲苌贩N交易已發(fā)生異常波動(dòng)?！　?上市公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對(duì)待本所對(duì)其定期報(bào)告的事后審核意見，及時(shí)回復(fù)本所的問詢，并按要求對(duì)定期報(bào)告有關(guān)內(nèi)容作出解釋和說明。　　 上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議后及時(shí)向本所報(bào)送，并提交下列文件：　　（一）年度報(bào)告全文及其摘要、中期報(bào)告全文及其摘要或季度報(bào)告全文及正文；　?。ǘ徲?jì)報(bào)告原件（如適用）；　?。ㄈ┒聲?huì)和監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿；　　（四）按本所要求制作的載有定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；　?。ㄎ澹┍舅蟮钠渌募！　?上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所關(guān)于定期報(bào)告的有關(guān)規(guī)定，組織有關(guān)人員安排落實(shí)定期報(bào)告的編制和披露工作?！　」镜谝患径燃径葓?bào)告的披露時(shí)間不得早于公司上一年度的年度報(bào)告披露時(shí)間?！　?經(jīng)本所同意后，上市公司應(yīng)當(dāng)在配售的股份上市流通前三個(gè)交易日內(nèi)披露流通提示性公告?！　　∩鲜泄鞠虮舅暾?qǐng)新股上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：　?。ㄒ唬┥鲜袌?bào)告書（申請(qǐng)書）；　　（二）保薦協(xié)議或財(cái)務(wù)顧問協(xié)議；　?。ㄈ┍Ｋ]人出具的上市保薦書或財(cái)務(wù)顧問報(bào)告；　?。ㄋ模┌l(fā)行完成后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；　?。ㄎ澹┙Y(jié)算公司對(duì)新增股份已登記托管的書面確認(rèn)文件；　?。┒?、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股情況變動(dòng)的報(bào)告（如適用）；　　（七）股份變動(dòng)報(bào)告及上市公告書；　　（八）本所要求的其他文件。　　上述文件應(yīng)當(dāng)置備于公司住所，供公眾查閱?！　　“l(fā)行人向本所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請(qǐng)時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在收到通知后及時(shí)披露保薦代表人變更事宜?！　“l(fā)行人應(yīng)當(dāng)配合保薦人和保薦代表人的工作?！　?保薦人保薦股票、可轉(zhuǎn)換公司債券或分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券上市（恢復(fù)上市除外）時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交上市保薦書、保薦協(xié)議、保薦人和相關(guān)保薦代表人已經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦人和保薦代表人名單的證明文件和授權(quán)委托書，以及與上市保薦工作有關(guān)的其他文件。發(fā)行人向本所申請(qǐng)其首次公開發(fā)行的股票和上市后發(fā)行的新股、可轉(zhuǎn)換公司債券和分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券在本所上市，以及股票被暫停上市后公司申請(qǐng)其股票恢復(fù)上市的，應(yīng)當(dāng)由保薦人保薦?！　　∩鲜泄緫?yīng)當(dāng)在聘任董事會(huì)秘書時(shí)與其簽訂保密協(xié)議，要求其承諾在任職期間以及在離任后持續(xù)履行保密義務(wù)直至有關(guān)信息披露為止，但涉及公司違法違規(guī)的信息除外。在董事會(huì)秘書不能履行職責(zé)時(shí)，由證券事務(wù)代表行使其權(quán)利并履行其職責(zé)，在此期間，并不當(dāng)然免除董事會(huì)秘書對(duì)公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。　　董事會(huì)秘書為履行職責(zé)有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，參加涉及信息披露的有關(guān)會(huì)議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人員及時(shí)提供相關(guān)資料和信息?！　」径聲?huì)對(duì)獨(dú)立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)送董事會(huì)的書面意見?！　「呒?jí)管理人員還應(yīng)當(dāng)承諾及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)。第三章　董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員第一節(jié)　董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員聲明與承諾　　　上市公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在公司股票首次上市前，新任董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或職工代表大會(huì)通過其任命后一個(gè)月內(nèi)，新任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)通過其任命后一個(gè)月內(nèi)，簽署一式三份《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》，并報(bào)本所和公司董事會(huì)備案?！　〗?jīng)本所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息?！　　∩鲜泄炯跋嚓P(guān)信息披露義務(wù)人在其他公共媒體發(fā)布重大信息的時(shí)間不得先于指定媒體，在指定媒體上公告之前不得以新聞發(fā)布或答記者問等任何其他方式透露、泄漏未公開重大信息。　　公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人報(bào)送的公告文稿和相關(guān)備查文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。　　　本規(guī)則所稱及時(shí)，是指上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)披露所有對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡(jiǎn)稱“重大信息”）?！　?本所依據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則、本所其他相關(guān)規(guī)定和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的授權(quán)，對(duì)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人等自然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及保薦人及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員進(jìn)行監(jiān)管?！　∩鲜泄九c關(guān)聯(lián)人簽訂日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議期限超過三年的，應(yīng)當(dāng)按照《上市規(guī)則》，在2008年12月31日前重新履行相應(yīng)的審議程序和信息披露義務(wù)?！　楸ＷC《上市規(guī)則》的順利實(shí)施，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：　　截至目前，上市公司存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金或違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保情形且預(yù)計(jì)不能在2008年12月31日前解決的，公司應(yīng)當(dāng)在《上市規(guī)則》施行后五個(gè)交易日內(nèi)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示公告，說明公司如在2008年12月31日前仍不能解決上述問題的，其股票將被實(shí)行其他特別處理；自《上市規(guī)則》施行之日起，上市公司新發(fā)生被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金或違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保且情形嚴(yán)重的，公司股票及其衍生品種將在相關(guān)情況公告當(dāng)日被停牌一天?！　”舅鶎?duì)在中小企業(yè)板塊上市的股票及其衍生品種有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。　　　本規(guī)則所稱準(zhǔn)確，是指上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)　　使用明確、貼切的語(yǔ)言和簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂的文字，不得含有任何宣傳、廣告、恭維或者夸大等性質(zhì)的詞句，不得有誤導(dǎo)性陳述。　　公司應(yīng)當(dāng)將經(jīng)董事會(huì)審議的信息披露事務(wù)管理制度及時(shí)報(bào)送本所備案并在本所指定網(wǎng)站披露?！　《ㄆ趫?bào)告或臨時(shí)報(bào)告出現(xiàn)任何錯(cuò)誤、遺漏或誤導(dǎo)，本所可以要求公司作出說明并公告，公司應(yīng)當(dāng)按照本所要求辦理?！　　∩鲜泄緫?yīng)當(dāng)將定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告和相關(guān)備查文件等信息披露文件在公告的同時(shí)置備于公司住所，供公眾查閱?！　　∩鲜泄炯跋嚓P(guān)信息披露義務(wù)人對(duì)本規(guī)則的具體規(guī)定有疑問的，應(yīng)當(dāng)向本所咨詢?！　　∩鲜泄径隆⒈O(jiān)事和高級(jí)管理人員在任職（含續(xù)任）期間出現(xiàn)聲明事項(xiàng)發(fā)生變化的，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)自該等事項(xiàng)發(fā)生變化之日起五個(gè)交易日內(nèi)向本所和公司董事會(huì)提交有關(guān)該等事項(xiàng)的最新資料。　　上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員自公司股票上市之日起一年內(nèi)和離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份，擬在任職期間買賣本公司股份的，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定提前報(bào)本所備案?！　」緫?yīng)當(dāng)設(shè)立由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)管理的信息披露事務(wù)部門。　　　上市公司應(yīng)當(dāng)在有關(guān)擬聘任董事會(huì)秘書的會(huì)議召開五個(gè)交易日之前將該董事會(huì)秘書的有關(guān)材料報(bào)送本所，本所自收到有關(guān)材料之日起五個(gè)交易日內(nèi)未提出異議的，董事會(huì)可以聘任。　　董事會(huì)秘書被解聘或者辭職時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，說明原因并公告?！　　∩鲜泄緫?yīng)當(dāng)保證董事會(huì)秘書在任職期間按要求參加本所組織的董事會(huì)秘書后續(xù)培訓(xùn)。持續(xù)督導(dǎo)期間自股票、可轉(zhuǎn)換公司債券或者分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券上市之日起計(jì)算?！　”Ｋ]人和保薦代表人應(yīng)當(dāng)同時(shí)督導(dǎo)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東和實(shí)際控制人遵守本規(guī)則的規(guī)定，并履行向本所作出的承諾。　　 保薦人和發(fā)行人終止保薦協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)自終止之日起五個(gè)交易日內(nèi)向本所報(bào)告，說明原因并由發(fā)行人發(fā)布公告。　　　發(fā)行人向本所申請(qǐng)其首次公開發(fā)行的股票上市，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：　　（一）上市報(bào)告書（申請(qǐng)書）；　　（二）申請(qǐng)股票上市的董事會(huì)和股東大會(huì)決議；　?。ㄈ┕緺I(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；　?。ㄋ模┕菊鲁?；　?。ㄎ澹┮婪ń?jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的發(fā)行人最近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；　?。┍Ｋ]協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書；　?。ㄆ撸┞蓭熓聞?wù)所出具的法律意見書；　　（八）具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；　?。ň牛┌l(fā)行人全部股票已經(jīng)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（以下簡(jiǎn)稱“結(jié)算公司”）托管的證明文件；　　（十）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有本公司股份情況報(bào)告和《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》；　?。ㄊ唬┌l(fā)行人擬聘任或者已聘任的董事會(huì)秘書的有關(guān)資料；　?。ㄊ┛毓晒蓶|和實(shí)際控制人承諾函；　?。ㄊ┕_發(fā)行前已發(fā)行股份持有人所持股份已在結(jié)算公司鎖定的證明文件；　?。ㄊ模┌l(fā)行后至上市前按規(guī)定新增的財(cái)務(wù)資料和有關(guān)重大事件的說明文件（如適用）；　?。ㄊ澹┳罱淮蔚恼泄烧f明書；　　（十六）上市公告書；　　（十七）；　?。ㄊ耍┍舅蟮钠渌募??！　　”舅O(shè)立上市委員會(huì)對(duì)上市申請(qǐng)進(jìn)行審議，作出獨(dú)立的專業(yè)判斷并形成審核意見，本所根據(jù)上市委員會(huì)意見作出是否同意上市的決定?！　?上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在本所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：　?。ㄒ唬┛赊D(zhuǎn)換公司債券的期限為一年以上；　?。ǘ┛赊D(zhuǎn)換公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元；　?。ㄈ┥暾?qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件?！　?經(jīng)本所同意后，上市公司應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部職工股上市前三個(gè)交易日內(nèi)披露上市提示公告。第六章　定期報(bào)告　　 上市公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。本所原則上只接受一次變更申請(qǐng)?！　?上市公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)?！　　?，上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行糾正，重新審計(jì)，并在本所規(guī)定的期限內(nèi)披露糾正后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和有關(guān)審計(jì)報(bào)告?！　∨R時(shí)報(bào)告（監(jiān)事會(huì)公告除外）應(yīng)當(dāng)加蓋董事會(huì)公章并由公司董事會(huì)發(fā)布?！　?上市公司控股子公司發(fā)生的本規(guī)則第九章、第十章和第十一章所述重大事件，視同上市公司發(fā)生的重大事件，適用前述各章的規(guī)定。　　　上市公司召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將監(jiān)事會(huì)決議報(bào)送本所備案，經(jīng)本所登記后公告?！　”舅筇峁┕蓶|大會(huì)會(huì)議記錄的，上市公司應(yīng)當(dāng)按本所要求提供。　　　股東大會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：　?。ㄒ唬?huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式、召集人和主持人，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的說明；　　（二）出席會(huì)議的股東（代理人）人數(shù)、所持（代理）股份及占上市公司有表決權(quán)總股份的比例?！　?上市公司發(fā)生的交易（上市公司受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，上市公司除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：　?。ㄒ唬┙灰咨婕暗馁Y產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；　　（二）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50％以上，且絕對(duì)金額超過5000萬(wàn)元人民幣；　?。ㄈ┙灰讟?biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)