藥業(yè)公司財務(wù)管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 ，財務(wù)部應(yīng)及時對資金做出安排。 第二十九條 固定資產(chǎn)日 常修理及大修理費用支出程序 固定資產(chǎn)的日常修理費用 ， 由固定資產(chǎn)保管人提出申請 ， 由總經(jīng)理審批。 （ 2） 公司財務(wù)部負責(zé)本部固定資產(chǎn)的金額核算和管理。 第三十三條 目前固定資產(chǎn)的日常使用人即為 該項資產(chǎn)的保管責(zé)任人，必須對其使用和保管的設(shè)備進行簽字登記，并對設(shè)備的安全負責(zé)。 第三十六條 費用審批程序： １） 日常費用開支由部門經(jīng)理同意，由財務(wù)部門根據(jù)財務(wù)報銷細則對金額及內(nèi)容進行審核，由總經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)審批后方可報銷。 第八節(jié) 現(xiàn)金及日常費用管理細則 第三十八條 每個職能部門必須嚴格控制現(xiàn)金及日常費用。 第四十一條 若出現(xiàn)不可預(yù)見事件或問題需要臨時提取現(xiàn)金，職員必須持總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)經(jīng)理的批準報告辦理提款手續(xù)。 第四十五條 公司員工以工作關(guān)系而發(fā)生的餐費，交際費，由部門經(jīng)理簽字，總經(jīng)理批準，財務(wù)總監(jiān)簽字。待發(fā)票收到后隨同收貨憑證一并報賬，并填制備用金付款憑證。 第五十條 公司對外采購活動（固定資產(chǎn)、辦公用品等）均由辦公室負責(zé)辦理。 第五十三條 公司的所有采購活動，應(yīng)嚴格按照以下程序進行： １） 對于每月預(yù)算 內(nèi)物品的采購以及價值在 50000 元以內(nèi)的預(yù)算外物品采購，由使用部門將購買申請單報總經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)，經(jīng)批準后，將申請單復(fù)印件提交辦公室，同時將該申請單的原件提交財務(wù)部；辦公室在接到已批準的購買申請單后，應(yīng)進行多方詢價，并基于價格質(zhì)量性能比最大化的原則選擇供應(yīng)商，同時填寫訂購單。 ２） 對于價值在 50000 元以上的預(yù)算外物品采購，由使用部門將購買申請單報總經(jīng)理，總經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)同意后，需經(jīng)董事長批準，將申請單復(fù)印件提交辦公室，同時將該申請單的原件提交財務(wù)部；辦公室在接到已批準的購買申請單后，應(yīng)進行多方詢價，并基于價格質(zhì)量性能比最大化的原則選擇供應(yīng)商，同時填寫訂購單。 ３） 辦公室應(yīng)將該固定資產(chǎn)的相關(guān)技術(shù)資料全部清收歸檔。 第十節(jié) 借款報銷審批制度 第五十六條 凡屬計劃內(nèi)支出，須由借款人填寫借款單，交部門負責(zé)人簽字，財務(wù)審核后負責(zé)辦理；凡屬計劃外支出，須由總經(jīng)理簽字后方可辦理。 第六十條 各部 門需要辦理銀行匯款時，應(yīng)提前一天辦理匯款通知，將收款單位全稱、開戶銀行、帳號填寫清楚；較大金額匯款時，要提供合同證明，報總經(jīng)理同意后交財務(wù)辦理。 （ 2） 凡屬資產(chǎn)和物資報銷，如固定資產(chǎn)、材料低值易耗品等必須由保 管員辦理入庫手續(xù)和部門負責(zé)人簽字，財務(wù)部門審核，總經(jīng)理簽字。 第六十四條 分公司各職能部門每月 20 日需將本部門下個月費用預(yù)算（如資金需求計劃及資金回籠安排）提交財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)部審核后提交公司審批，對于預(yù)算中財務(wù)部認為不合理的開支，財務(wù) 部有權(quán)質(zhì)詢有關(guān)人員。此報告為一式四份，一分提交董事長，一份提交總經(jīng)理，一份提交財務(wù)總監(jiān)，一份公司備案。 上述標準按原始單據(jù)，據(jù)實報銷，超過標準部分自行負擔(dān)。乘坐夕發(fā)朝至列車或火車運行時間不超過１５小時，如無緊急情況應(yīng)乘坐火車。 ４、 出席各種會議，按會議要求標準報銷，不再領(lǐng)取差旅費補助。 ２、 一般職員出差，由部門經(jīng)理簽署意見報請主管總監(jiān)級領(lǐng)導(dǎo)審批。 一般業(yè)務(wù)人員： 150 元／月（需總經(jīng)理特批） （基本通話費： 元 ,市內(nèi) ≌ 元共計 150 元） 部門經(jīng)理及副經(jīng)理： 300 元／月 （基本通話費 : 元 ,市內(nèi) X22≌ 元共計 元） 公司總監(jiān)及其他高級管理人員： 600 元／月 (計算方法同上 ) 總經(jīng)理： 1000 元 /月 (計算方法同上 )
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1